广州弘亚数控机械股份有限公司 审计报告及财务报表 二○二四年度 广州弘亚数控机械股份有限公司 审计报告及财务报表 （2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日止） 我们审计了广州弘亚数控机械股份有限公司（以下简称"弘亚数 控公司"）财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负 债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制，公允反映了弘亚数控公司 2024 年 12 月 31 日的合并及母 公司财务状况以及 2024 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计 报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们 在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于弘亚数控公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我 们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 关键审计事项 关键审计事项是我们根据 ...

按照《 企业内部控制基本规范》、 企业内部控制应用指引》、 企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是弘亚数控公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 广州弘亚数控机械股份有限公司 内部控制审计报告 截止 2024 年 12 月 31 日 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZA11641 号 广州弘亚数控机械股份有限公司全体股东： 按照《 企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了广州弘亚数控机械股份有限公司《 以下简称弘亚 数控公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 此页无正文，为 广州弘亚数控机械股份有限公司截止 2024 年 12 月 31 日内部控制审计报告》签字盖章页） 特殊普通合伙） 立信会计师事务所 中国注册会计师：许萍 中国注册会计师：蔡红 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。 此外，由于情况 ...

关于广州弘亚数控机械股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 关于广州弘亚数控机械股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 信会师报字[2025]第ZA11643号 广州弘亚数控机械股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的广州弘亚数控机械股份有限公司（以下 简称"弘亚数控公司"）2024年度募集资金存放与使用情况专项报告 （以下简称"募集资金专项报告"）执行了合理保证的鉴证业务。 一、董事会的责任 弘亚数控公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上 市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求 （2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深 圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规 定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资 金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报 ...

中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"）作为广州弘亚数控机械股 份有限公司（以下简称"弘亚数控"或"公司"）公开发行可转换公司债券的保 荐机构，根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监 管要求（2022 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主 板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》及公司《募集资金管理制度》等相 关规定，对弘亚数控 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了认真、审慎的核 查，核查具体情况如下： 一、募集资金基本情况 中信证券股份有限公司 关于广州弘亚数控机械股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况专项核查意见 （一）实际募集资金金额、资金到账时间 经中国证券监督管理委员会《关于核准广州弘亚数控机械股份有限公司公开 发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2020]3428 号）核准，公司于 2021 年 7 月 12 日公开发行可转换公司债券 600 万张，每张面值为人民币 100.00 元，共 募集资金 60,000.00 万元，主承销商兴业证券股份有限公司（以下简称"兴业证 券"）扣除尚未支付的承销费用人民币 400 ...

关于广州弘亚数控机械股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 广州弘亚数控机械股份有限公司全体股东： 我们审计了广州弘亚数控机械股份有限公司 (以下简称"弘亚数 控公司")2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母 公司资产负债表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金 流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2025 年 4 月 23 日出具了报告号为信会师报字[2025]第 ZA11640 号的 无保留意见审计报告。 弘亚数控公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监 管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监 会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2024 年度非经营性资 金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称"汇总表"）。 编制汇总表并确保其真实、准确、完整是弘亚数控公司管理层的 责任。我们将汇总表所载信息与我们审计弘亚数控公司 2024 年度财 务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进 行了核对， ...

广州弘亚数控机械股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （彭朝辉） 各位股东及股东代表： 本人彭朝辉，作为广州弘亚数控机械股份有限公司（以下简称"公司"）第 四届董事会独立董事，2024 年度本人严格按照《中华人民共和国公司法》《中华 人民共和国证券法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规和规范性文件以及 《公司章程》《独立董事制度》的相关规定和要求，本着客观、公正、独立的原 则，忠实、勤勉、独立地履行独立董事的职责，积极出席公司董事会和股东大会， 充分发挥独立董事作用，勤勉尽责，切实维护公司整体利益，维护了全体股东尤 其是中小股东的合法权益，现将 2024 年度本人履行独立董事职责的工作情况汇 报如下： 一、基本情况 彭朝辉，男，1970 年出生，中国国籍，无境外居留权，企业管理专业本科学 历，工商管理硕士，中国注册会计师。现任深圳市优维尔科技有限公司副总裁/财 务中心中心长，广东光华科技股份有限公司独立董事、广东泰恩康医药股份有限 公司独立董事。2018 年 6 月 21 日起担任公司独立董事，2024 年 6 月 11 日 ...

广州弘亚数控机械股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （伊松林） 各位股东及股东代表： 本人伊松林，作为广州弘亚数控机械股份有限公司（以下简称"公司"）第 四届董事会独立董事，2024 年度本人严格按照《中华人民共和国公司法》《中华 人民共和国证券法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规和规范性文件以及 《公司章程》《独立董事制度》的相关规定和要求，本着客观、公正、独立的原 则，忠实、勤勉、独立地履行独立董事的职责，积极出席公司董事会和股东大会， 充分发挥独立董事作用，勤勉尽责，切实维护公司整体利益，维护了全体股东尤 其是中小股东的合法权益，现将 2024 年度本人履行独立董事职责的工作情况汇 报如下： 一、基本情况 伊松林，1970 年出生，中国国籍，无境外居留权，木材科学与技术专业，博 士研究生学历，教授职称。现就职于北京林业大学，兼任天津市广森干燥制冷设 备工程有限公司监事。2018 年 6 月 21 日起担任公司独立董事，2024 年 6 月 11 日因任期届满离任。 本人作为公司的独立董事，经自查，报告期内任职符合《 ...

根据公司独立董事自查及其在公司的履职情况，董事会认为公司独立董事均 能够胜任独立董事的职责要求，其未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也 未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在妨碍其进 行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独 立董事管理办法》等法律法规及《公司章程》中关于独立董事的任职资格及独立 性的相关要求。 广州弘亚数控机械股份有限公司董事会 广州弘亚数控机械股份有限公司 董事会对独立董事 2024 年度独立性自查情况的专项报告 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 1 号——主板上市公司规范运作》的规定，独立董事应当每年对独立性情况进 行自查，并将自查情况提交董事会。董事会应当每年对在任独立董事独立性情况 进行评估并出具专项意见，与年度报告同时披露。基于此，广州弘亚数控机械股 份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司在任独立董事的独立性情况进 行评估并出具如下专项意见： 2025 年 4 月 23 日 ...

各位股东及股东代表： 本人林雪锋，作为广州弘亚数控机械股份有限公司（以下简称"公司"）的 第五届董事会独立董事，2024 年度本人严格按照《中华人民共和国公司法》《中 华人民共和国证券法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规和规范性文件以 及《公司章程》《独立董事制度》的相关规定和要求，本着客观、公正、独立的 原则，忠实、勤勉、独立地履行独立董事的职责，积极出席公司董事会和股东大 会，充分发挥独立董事作用，勤勉尽责，切实维护公司整体利益，维护了全体股 东尤其是中小股东的合法权益，现将 2024 年度本人履行独立董事职责的工作情 况汇报如下： 广州弘亚数控机械股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （林雪锋） 2024 年，公司共召开了 8 次董事会会议，2 次股东大会。本人利用参加董事 会和股东大会的机会对公司的生产经营和财务状况进行了解，多次听取公司管理 层对公司经营状况和规范运作方面的汇报。应参加董事会 5 次，实际出席 5 次； 应出席股东大会 2 次，实际出席股东大会 2 次。 公司董事会、股东大会的召集、召开均符合法定 ...

广州弘亚数控机械股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （林桂成） 各位股东及股东代表： 本人林桂成，作为广州弘亚数控机械股份有限公司（以下简称"公司"）的 第五届董事会独立董事，2024 年度本人严格按照《中华人民共和国公司法》《中 华人民共和国证券法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规和规范性文件以 及《公司章程》《独立董事制度》的相关规定和要求，本着客观、公正、独立的 原则，忠实、勤勉、独立地履行独立董事的职责，积极出席公司董事会和股东大 会，充分发挥独立董事作用，勤勉尽责，切实维护公司整体利益，维护了全体股 东尤其是中小股东的合法权益，现将 2024 年度本人履行独立董事职责的工作情 况汇报如下： 一、基本情况 林桂成先生，1963 年出生，中国国籍，无境外居留权，木材机械加工专业， 工商管理研究生学历，正高级工程师。现任广西林业产业行业协会常务副会长， 2024 年 6 月 11 日起担任公司独立董事。 本人利用参加董事会和股东大会的机会对公司进行现场考察，定期与公司管 理层进行沟通，深入了解公司的生产经营情况及财务 ...