中信建投证券股份有限公司 关于 琏升科技股份有限公司 控股子公司增资之重大资产重组 之 2023 年度持续督导意见 独立财务顾问 二零二四年三月 1 5、本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本持续督导 意见中列载的信息和对本持续督导意见做任何解释或者说明。 声 明 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投"或"独立财务顾问"） 接受委托，担任琏升科技股份有限公司（原"厦门三五互联科技股份有限公司" 以下简称"琏升科技"、"上市公司"或"公司"）2023 年控股子公司增资之重 大资产重组（以下简称"本次交易"或"本次重组"）的独立财务顾问。 本持续督导意见是根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》 《上市公司重大资产重组管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等 法律、法规的有关规定，按照证券行业公认的业务标准、道德规范和诚实信用、 勤勉尽责精神，遵循客观、公正原则，在认真审阅相关资料和充分了解本次交易 实施情况的基础上，发表的独立财务顾问持续督导意见，旨在就本次交易实施情 况做出独立、客观和公正的评价，以供上市公司全体股东及有关各方参考。本独 立财务顾问特作如下声明： 1 ...

深 圳 证 券 交 易 所 琏升科技股份有限公司董事会 ： 我部在对你公司 2023 年度报告事后审查中关注到以下 情况： 1.报告期内，你公司跨界从事光伏电池业务，实现营业 收入 6,380.37 万元，毛利率 14.32%。截至报告期末，你公 司电池生产线实际产能为 1.2GW/年，产量为 195.58MW，在 建产能 2.6GW/年。你公司表示公司光伏电池产品获得客户认 可，已陆续获得异质结电池片订单。请你公司： （1）结合公司光伏电池业务主要客户、产品结构、主 要技术参数、产品价格、成本结构、结算方式及周期等，分 析说明你公司光伏电池业务毛利率水平是否处于行业合理 水平，是否会随产能利用率提高发生明显变化。请会计师核 查并发表明确意见。 （2）补充说明公司光伏电池业务实际产能、产量、销 1 关于对琏升科技股份有限公司的 年报问询函 创业板年报问询函〔2024〕第 7 号 量存在明显差异的原因及合理性。 （3）结合行业主流产品报价变动情况、业内现有产能 及新扩产能投建情况、你公司产能投建计划及产能爬坡情况、 市场拓展及在手订单储备、2024 年第一季度已建成产线产能 利用情况等，详细说明你公司光伏电池业 ...

琏升科技股份有限公司 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 琏升科技股份有限公司（简称 "公司"）于2024年3月27日以邮件和微信等形式 发出会议通知，公司定于2024年3月29日上午第六届董事会第二十四次会议结束后以通 讯表决的方式召开第六届监事会第十八次会议审议相关议案。本次会议由监事会主席 丁雅丽女士召集和主持。本次会议应出席的监事共3名，实际出席监事共3名；公司董 事会秘书、证券事务代表列席会议。本次监事会会议的通知和召开程序均符合相关法 律法规和公司章程的规定。 第六届监事会第十八次会议决议公告 二、监事会会议审议情况 证券代码：300051 证券简称：琏升科技 公告编号：2024-043 本议案尚需提交公司股东大会审议。 三、备查文件 特此公告！ 琏升科技股份有限公司 监事会 表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。该议案获得通过。 经与会监事审议并记名投票表决，会议通过了如下议案： （一）审议通过《关于为控股子公司向金融机构申请借款提供担保的议案》 为促进公司控股子公司厦门三五数字科技有限公司（简称"三五数字" ...

截至目前，公司及子公司提供担保总额已超过公司最近一期经审计净资产100%、 对资产负债率超过70%的单位担保金额已超过公司最近一期经审计净资产50%，请 投资者充分关注担保风险。 一、为控股子公司申请借款提供担保事项概述 1、为促进琏升科技股份有限公司（简称"公司"）控股子公司厦门三五数字科 技有限公司（简称"三五数字"）业务发展，满足其资金周转需要，公司拟为三五数 字与上海浦东发展银行股份有限公司厦门分行营业部（简称"浦发银行"）签署流动 资金借款合同提供连带责任保证担保，担保本金金额不超过人民币500万元。三五数 字为公司本次担保提供反担保。 2、公司已于2024年3月29日召开第六届董事会第二十四次会议及第六届监事会 第十八次会议审议通过《关于为控股子公司向金融机构申请借款提供担保的议案》， 公司本次为三五数字贷款提供担保事项尚需提交公司股东大会审议。 证券代码：300051 证券简称：琏升科技 公告编号：2024-044 琏升科技股份有限公司 关于公司为控股子公司向金融机构申请借款提供担保的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别风险 ...

证券代码：300051 证券简称：琏升科技 公告编号：2024-045 琏升科技股份有限公司 关于 2023 年年度股东大会增加临时提案 暨股东大会补充通知的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 琏升科技股份有限公司（简称"公司"）于 2024 年 3 月 20 日在巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）披露了《关于召开 2023 年年度股东大会的通知》（公告编号： 2024-037），公司定于 2024 年 4 月 10 日下午 14:50 以现场表决与网络投票相结合的方 式召开公司 2023 年年度股东大会（以下简称"本次股东大会"）。 2024 年 3 月 29 日，公司董事会收到公司控股股东海南琏升科技有限公司（简称 "海南琏升"）书面提交的《关于提请在琏升科技股份有限公司 2023 年年度股东大会 增加临时提案的函》，为提高会议效率，减少召开会议的成本，海南琏升提议将《关 于为控股子公司向金融机构申请借款提供担保的议案》以临时提案的方式提交本次股 东大会审议。上述议案已经公司 2024 年 3 月 29 日召开的第六届董事 ...

2、本次股东大会不涉及变更先前股东大会决议的情形 证券代码：300051 证券简称：琏升科技 公告编号：2024-041 3、本次股东大会议案均为特别决议事项，已经股东大会有表决权股份总数 的 2/3 以上通过 一、会议召开与出席情况 琏升科技股份有限公司 2024 年第三次临时股东大会决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1、本次股东大会未出现否决议案的情形 （一）会议召开情况 2024 年 3 月 12 日，琏升科技股份有限公司（以下简称"公司"）以公告方 式向全体股东发出 2024 年第三次临时股东大会通知，具体内容详见公司在巨潮 资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于召开 2024 年第三次临时股东大会的 通知》（公告编号：2024-028）。 2024 年 3 月 28 日，公司 2024 年第三次临时股东大会采用现场表决与网络 投票相结合的方式召开；其中： 1、现场会议于 2024 年 3 月 28 日下午 14:50 起在厦门市思明区软件园二期 观日路 8 号琏升科技股份有限公司会议室召开。 2、 ...

福建建达（厦门）律师事务所 福建建达（厦门）律师事务所 关于琏升科技股份有限公司 2024 年第三次临时股东大会的 法律意见书 致：琏升科技股份有限公司 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《中 华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）及中国证券监督管 理委员会《上市公司股东大会规则》（以下简称"《股东大会规则》"） 《律师事务所从事证券法律业务管理办法》（以下简称"《从业办法》"） 《律师事务所证券法律业务执业规则 (试行)》（以下简称"《执业规则》"） 等法律、法规和规范性文件的规定及《琏升科技股份有限公司章程》(以 下简称"《公司章程》")的有关规定， 福建建达（厦门）律师事务所 （以下简称"本所"）受琏升科技股份有限公司（以下简称"公司"） 的委托，委派章之菡、邱世豪律师（以下简称"本所律师"）列席公司 2024 年第三次临时股东大会（以下简称"本次股东大会"）进行见证，并出 具本法律意见书。 本所及本所律师依据《公司法》《证券法》《股东大会规则》《从 业办法》和《执业规则》等规定及本法律意见书出具日以前已经发生或 者存在的事实，严格履行了法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则 ...

琏升科技股份有限公司 关于控股子公司完成工商变更登记并换发营业执照的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 近日，琏升科技股份有限公司控股子公司天津三五互联移动通讯有限公司更 名为天津琏升科技有限公司（以下简称"天津琏升"），已完成相关工商变更登记 手续并取得了由天津滨海高新技术产业开发区市场监督管理局换发的《营业执照》， 具体情况如下： 一、新营业执照基本信息 1、名称：天津琏升科技有限公司 2、统一社会信用代码：91120116586411594P 证券代码：300051 证券简称：琏升科技 公告编号：2024-040 6、注册资本：壹拾亿零叁仟捌佰捌拾捌万元人民币 7、成立日期：2011 年 11 月 24 日 8、住所：天津滨海高新区华苑产业区（环外）海泰华科五路 2 号 3 号楼 1 层 006 室 二、备查文件 天津琏升《营业执照》。 特此公告！ 琏升科技股份有限公司 3、类型：有限责任公司（外商投资、非独资） 4、法定代表人：王慧明 5、经营范围：法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获批准前不得 经营；法律、法规未规定审批的， ...

Financial Performance - The company reported a net profit of negative value both before and after deducting non-recurring gains and losses, indicating a need for operational improvement [5]. - The company's operating revenue for 2023 was ¥244,944,586.50, representing a 38.02% increase compared to ¥177,465,872.74 in 2022 [23]. - The net profit attributable to shareholders for 2023 was -¥39,735,036.80, a decline of 23.36% from -¥32,213,291.98 in 2022 [23]. - The net cash flow from operating activities for 2023 was -¥76,603,553.69, a significant decrease of 304.80% compared to ¥37,404,501.25 in 2022 [23]. - The total assets at the end of 2023 amounted to ¥3,455,003,752.37, a 490.80% increase from ¥584,796,849.14 at the end of 2022 [23]. - The net assets attributable to shareholders increased by 70.43% to ¥326,083,805.60 in 2023 from ¥191,320,885.38 in 2022 [23]. - The basic earnings per share for 2023 was -¥0.11, a decrease of 22.22% from -¥0.09 in 2022 [23]. - The company reported a significant decline in quarterly net profit, with Q4 2023 showing a loss of -¥20,354,819.53 [26]. - The total profit was -63.23 million yuan, and the net profit attributable to the parent company was -39.73 million yuan, representing a decrease of 105.89% and 23.36% year-on-year, respectively [58]. - The net cash flow from operating activities was -76.60 million yuan, a decrease of 304.80% year-on-year, mainly due to increased expenses from the establishment of a new subsidiary [58]. Business Strategy and Development - The company plans to enter the photovoltaic sector to achieve strategic transformation, focusing on enhancing resource utilization efficiency [5]. - The company is committed to consolidating and improving its core enterprise service products while exploring new business opportunities [5]. - Future development strategies and potential risks have been outlined in the management discussion and analysis section of the report [5]. - The company is focusing on the development of new technologies, particularly in the field of heterojunction solar cells [15]. - The company has established several subsidiaries in 2023, including Xiamen Lingmao Digital Technology Co., Ltd. and Jiangsu Liansheng Technology Co., Ltd. [14]. - The company is actively expanding its production capacity to enhance market share and bargaining power in the solar energy sector [43]. - The company plans to enhance its product competitiveness through ongoing upgrades to its customer management systems [94]. - The company aims to enhance its research and development capabilities in the HJT photovoltaic battery sector, targeting high conversion efficiency and profitability [129]. - The company plans to accelerate the construction of its Meishan Danling and Jiangsu Nantong HJT bases to increase production capacity and market share [129]. - The company intends to invest more in technology research and product innovation to improve product quality and reduce costs [129]. Market and Industry Insights - In 2023, the global renewable energy installed capacity increased by nearly 510 GW, a growth of nearly 50%, marking the fastest growth rate in the past 20 years [35]. - The average conversion efficiency of P-type monocrystalline batteries reached 23.4% in 2023, an increase of 0.2 percentage points from 2022, while N-type TOPCon batteries achieved an average efficiency of 25.0% [37]. - The market share of N-type battery cells has increased to approximately 26.5%, with N-type TOPCon cells accounting for about 23.0% [37]. - The company's heterojunction battery products have an average conversion efficiency of 25.50% [44]. - The company is focusing on the photovoltaic business, aiming to enhance its industry influence by expanding market share with high-efficiency heterojunction battery cells [134]. Risks and Challenges - The company has indicated uncertainty regarding its ability to continue as a going concern, as the net profit excluding non-recurring gains and losses has been negative for the last three accounting years [24]. - The company faces risks in the photovoltaic industry, including policy changes and market competition, and plans to adapt its strategies accordingly [142]. - The company is exposed to raw material price volatility risks, particularly for silicon wafers and silver paste, and will implement effective supply chain management to mitigate these risks [143]. - The company is facing significant market competition risks in the enterprise digital services sector, with rapid growth in market size and increasing pressure from numerous software and internet companies [145]. Governance and Compliance - The management team has assured the accuracy and completeness of the financial report, taking legal responsibility for its content [5]. - The company is committed to enhancing its governance structure in accordance with relevant laws and regulations, promoting transparency and protecting shareholder rights [151]. - The company has established a robust internal audit system, with a dedicated internal audit department and an audit committee under the board of directors to oversee financial information and compliance [156]. - The company strictly adheres to information disclosure regulations set by the China Securities Regulatory Commission and the Shenzhen Stock Exchange, ensuring timely and accurate information dissemination to investors [157]. - The company has conducted multiple investor communication activities, including a conference call on March 30, 2023, with various institutional investors participating [147]. Shareholder and Management Information - No cash dividends, stock bonuses, or capital increases from reserves will be distributed to shareholders [6]. - The company has held 9 shareholder meetings during the reporting period, ensuring compliance with legal and regulatory requirements [152]. - The board of directors consists of 7 members, including 3 independent directors, and has held 14 board meetings to ensure effective governance [153]. - The company reported a resignation of independent director Cheng Yu on July 14, 2023, due to personal reasons, and he will no longer hold any position within the company [164]. - The company plans to hold an extraordinary general meeting on December 8, 2023, to elect new directors and supervisors following recent resignations [166]. Employee and Talent Management - The total number of employees at the end of the reporting period is 915, with 27 in the parent company and 888 in major subsidiaries [195]. - The total employee compensation for the reporting period amounts to 84.41 million yuan, accounting for 28.16% of the company's total operating costs [196]. - The number of core technical personnel is 216, representing 16.08% of total employees, a decrease of 13.82% compared to the previous year [196]. - The company emphasizes a competitive and fair compensation structure to enhance employee motivation and efficiency [196]. - The company has a structured approach to talent development, ensuring a high-quality talent pool for sustainable growth [197].

证券代码：300051 证券简称：琏升科技 公告编号：2024-032 琏升科技股份有限公司 关于获得政府补助的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、获得补助的基本情况 琏升科技股份有限公司（以下简称"公司"）控股孙公司江苏琏升科技有限公 司于近日收到南通高新技术产业开发区管理委员会拨付的产业扶持资金 3,000 万 元，占公司最近一期经审计归属于上市公司股东净资产的 15.68%。公司本次获得 的政府补助属于与资产相关的政府补助。 二、补助的类型及其对公司的影响 1、补助的类型 根据《企业会计准则第 16 号--政府补助》等有关规定，"与资产相关的政府 补助"指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；"与收益 相关的政府补助"指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。公司本次获得的 政府补助属于与资产相关的政府补助。 2、补助的确认和计量 根据《企业会计准则第 16 号--政府补助》等有关规定，与资产相关的政府补 助，应当冲减相关资产的账面价值或递延收益；与收益相关的政府补助，用于补偿 企业以后期间的相关成本费用或损失的，确 ...