达刚控股集团股份有限公司 重大信息内部报告制度 二〇二五年八月 1 达刚控股集团股份有限公司 重大信息内部报告制度 第一章 总 则 第一条 为规范达刚控股集团股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"） 的重大信息内部报告工作，保证公司内部重大信息的快速传递、归集和有效管理， 确保公司信息披露的真实、准确、完整、及时，维护投资者的合法权益，根据《中 华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票 上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司 规范运作》、《达刚控股集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等 有关规定，结合公司实际，特制订本制度。 第二条 重大信息内部报告制度是指当发生或将要发生可能对公司股票及其 衍生品种的交易价格产生较大影响的任何重大事项时，内部信息报告义务人应当 及时将有关信息告知董事会秘书的制度，确保及时、真实、准确、完整、没有虚 假、严重误导性陈述或重大遗漏。 第三条 本制度适用于公司及其控股子公司。 本制度所称"内部信息报告义务人"包括： (一)公司董事、高级管理人员； (二)公司各部门、控股子公司负责人； (三) ...

达刚控股集团股份有限公司 董事和高级管理人员股份管理制度 二〇二五年八月 达刚控股集团股份有限公司 董事和高级管理人员股份管理制度 第一章 总则 第一条 为加强达刚控股集团股份有限公司（以下简称"公司"）对董事和高 级管理人员所持本公司股份及其变动的管理工作，维护证券市场秩序，根据《公 司法》、《证券法》、《上市公司董事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管 理规则》等法律、法规和规章制度的规定，并结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 公司董事和高级管理人员所持有本公司股份，是指登记在其名下的 所有本公司股份。 公司董事和高级管理人员从事融资融券交易的，还包括记载在其信用账户内 的本公司股份。 公司董事和高级管理人员不得进行以本公司股票为标的证券的融资融券交 易。 第三条 公司董事和高级管理人员和证券事务代表在买卖本公司股票及其衍 生品种前，应当知悉《公司法》、《证券法》等法律、行政法规、部门规章、规范 性文件、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关规定中关于内幕交易、 操纵市场、短线交易等禁止行为的规定，不得进行违法违规的交易。 第二章 股票买卖禁止行为 第四条 存在下列情形之一的，公司董事和高级管理 ...

达刚控股集团股份有限公司 总裁工作细则 二〇二五年八月 1 达刚控股集团股份有限公司 总裁工作细则 第一章 总则 第一条 为规范达刚控股集团股份有限公司（以下简称"公司"）总裁及其 他高级管理人员的工作行为，保障高级管理人员依法履行职权，根据《中华人民 共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）等有关法律、法规、规范性文件以及《达 刚控股集团股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）的规定，制定本细则。 第二条 公司的总裁及其他高级管理人员履行职权除应遵守本细则的规定 外，还应符合相关法律、法规、规范性文件和公司章程的规定。 第二章 高级管理人员的职权范围 第一节 高级管理人员的职责 第三条 公司高级管理人员应当采取措施避免自身利益与公司利益冲突，不 得利用职权牟取不正当利益，对公司负有下述忠实义务： （一）不得利用职权收受贿赂或者其他非法收入，不得侵占公司的财产； （二）不得挪用公司资金； （三）不得将公司资金以其个人名义或者其他个人名义开立账户存储； （四）未向董事会或者股东会报告，并按照《公司章程》的规定经董事会或 者股东会决议通过，不得直接或者间接与公司订立合同或者进行交易； （五）不得利用职务便利，为 ...

达刚控股集团股份有限公司 对外捐赠管理制度 二〇二五年八月 达刚控股集团股份有限公司 对外捐赠管理制度 第一章 总 则 第一条 为进一步规范达刚控股集团股份有限公司（以下简称"公司"）对外 捐赠行为，加强公司对外捐赠事项的管理，更好地履行公司的社会责任，全面、 有效地提升和宣传公司品牌及企业形象，维护股东、债权人及职工利益，根据《中 华人民共和国公益事业捐赠法》、《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所创 业板上市规则》等法律、法规及规范性文件的规定并结合本公司实际情况制订本 制度。 第二章 对外捐赠的定义 第二条 本制度所称"对外捐赠"，是指公司及其控股子公司以公司或控股子 公司名义在帮助社会抵抗自然灾害、构建和谐生态环境、救助危困群体、增加 社会福利等公益性社会活动中捐赠公司财产的行为。 第三章 对外捐赠的原则 第三条 公司经营者或者其他职工不得将公司拥有的财产以个人名义对外捐 赠，公司对外捐赠有权要求受赠人落实自己正当的捐赠意愿，不能将捐赠财产 挪作他用。 第四条 公司已经发生亏损或者由于对外捐赠将导致亏损或者影响公司正常 生产经营的，除特殊情况以外，不能对外捐赠。 3、其他捐赠，即除上述捐赠以外，公 ...

第一条 为规范达刚控股集团股份有限公司（下称"公司"）的重大经营及 对外投资决策程序，建立系统完善的重大经营及对外投资决策机制，确保决策的 科学、规范、透明，有效防范各种风险，保障公司和股东的利益，根据有关法律、 法规及《达刚控股集团股份有限公司章程》（下称"《公司章程》"）的规定， 特制订本制度。 第二条 重大经营与投资决策管理的原则：决策科学民主化、行为规范程序 化。 第三条 公司设立专职部门负责相应重大经营与投资事项的管理、实施、推 进和监控；必要时以项目组的形式进行投资项目的规划、论证以及年度投资计划 的编制。 第二章 决策范围 第四条 本制度所称的重大经营事项是指企业的发展战略、规划，对外投资、 担保，股权转让，涉及企业经营发展战略的重大生产经营行为、事件等，包括： 达刚控股集团股份有限公司 重大经营与投资决策管理制度 二〇二五年八月 达刚控股集团股份有限公司 重大经营与投资决策管理制度 第一章 总 则 （一）签订重大购买、销售、承包、分包合同的事项； （二）其他重大经营事项。 第五条 本制度所称的重大投资事项是指公司作为独立的法人主体对公司的 项目进行投资、购买有价证券以及对其他法人投资并承担有限 ...

达刚控股集团股份有限公司 内部控制管理制度 二〇二五年八月 1 / 15 达刚控股集团股份有限公司 内部控制管理制度 第一章 总则 第一条 为了加强和规范达刚控股集团股份有限公司（以下简称"公司"） 内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，根据《中华人民共和国公 司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证 券法》）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公 司规范运作》（以下简称《上市公司规范运作》）、《企业内部控制基本规范》 及其配套指引等法律法规以及《达刚控股集团股份有限公司章程》（以下简称 《公司章程》）等规定，制定本管理制度。 第二条 本制度所称内部控制，是指由公司董事会、管理层以及全体员工实 施的、旨在实现内部控制目标的过程。内部控制的目标是保证公司经营管理合 法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促 进企业实现发展战略，并降低、规避和控制风险。 第三条 公司的内部控制主要内容包括以下要素： （一）内部环境：指影响公司内部控制制度制定、运行及效果的各种综合因 素，包括公司组织结构、企业文化、风险理念、经营风格、人事管理 ...

达刚控股集团股份有限公司 防范控股股东及关联方 资金占用管理办法 二〇二五年八月 第七条 公司在与控股股东及关联方发生经营性资金往来时，应当严格按照 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第2号——创业板上市公司规范运作》、《公司章程》及《公司关联交易决 策制度》等规定，履行相关审批程序和信息披露义务，明确经营性资金往来的结 算期限，不得以经营性资金往来的形式变相为控股股东及关联方提供资金等财务 资助。公司与控股股东及关联方经营性资金往来的结算期限，应严格按照签订的 合同执行，及时结算，不得形成非正常的经营性资金占用。 达刚控股集团股份有限公司 防范控股股东及关联方资金占用管理办法 第一章 总 则 第一条 为了建立防止控股股东及关联方占用达刚控股集团股份有限公司及 其全资或控股子公司(以下简称"公司")资金的长效机制，杜绝控股股东及关联方 资金占用行为的发生，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券 法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》等法律法规及《达刚控股集团股份 有限公司章程》（以 ...

达刚控股集团股份有限公司 股东会议事规则 二〇二五年八月 达刚控股集团股份有限公司 股东会议事规则 第一章 总 则 第一条 为规范达刚控股集团股份有限公司（以下称"公司"）的行为，维护 公司及公司股东的合法权益，保证股东会依法行使职权，根据《中华人民共和国 公司法》（以下简称"《公司法》"）《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证 券法》"）《上市公司股东会规则》以及其他法律、行政法规和《公司章程》的 规定，并结合公司实际，制订本规则。 第二条 公司应当严格按照法律、行政法规、《公司章程》的相关规定召开 股东会，保证股东能够依法行使权利。 公司董事会应当切实履行职责，认真、按时组织股东会。公司全体董事应当 勤勉尽责，确保股东会正常召开和依法行使职权。 第三条 股东会应当在《公司法》和《公司章程》规定的范围内行使职权。 第二章 股东会的一般规定 第四条 股东会是公司的权力机构，依法行使下列职权： （十三）审议法律、行政法规、部门规章或《公司章程》规定应当由股东会 决定的其他事项。 第五条 公司下列对外担保行为，应当在董事会审议通过后提交股东会审议： （一）单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产 10%的担保； ...

达刚控股集团股份有限公司 关于 2025 年半年度计提信用减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 达刚控股集团股份有限公司（以下简称"公司"）根据《企业会计准则》等 相关规定，基于谨慎性原则，为真实、准确、客观的反映公司财务、资产和经营 状况，对截至 2025 年 6 月 30 日合并报表范围内的各类资产进行了全面检查和减 值测试，对其中存在减值迹象的资产计提了相应的减值准备。 证券代码：300103 证券简称：达刚控股 公告编号：2025-43 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平 均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现 金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中， 对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整 的实际利率折现。 一、计提减值准备情况概述 （一）本次计提减值准备的原因 为真实、准确、客观的反映公司财务状况和经营成果及各类资产的价值，基 于谨慎性原则，公司根据《企业会计准则——基本准则》及公司会计政策的相关 规定， ...

达刚控股集团股份有限公司 募集资金管理和使用办法 二〇二五年八月 达刚控股集团股份有限公司 第一章 总则 第一条 为规范达刚控股集团股份有限公司 （以下简称"公司"）募集资金 的管理，提高其使用效率，保护投资者的合法利益，依据《中华人民共和国公司 法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创 业板上市公司规范运作》等法律、法规、规章和规范性文件以及《达刚控股集团 股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定和要求，结合公司的实际情 况，制定本办法。 第二条 本办法所称募集资金是指公司通过发行股票或者其他具有股权性 质的证券，向投资者募集并用于特定用途的资金，不包括上市公司为实施股权激 励计划募集的资金。 本办法所称超募资金，是指实际募集资金净额超过计划募集资金金额的部分。 募集资金管理和使用办法 第三条 募集资金的使用应本着规范、透明、注重效益的原则，处理好投资 金额、投入产出、投资效益之间的关系，控制投资风险。 第四条 公司董事会应当持续关注募集资金存放、管理和使用情况，有效防 范投资风险，提高 ...