关于达刚控股集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核报告 上会师报字(2025)第 5774 号 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国 上海 达刚控股集团股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的 专项审核报告 上会师报字(2025)第 5774 号 达刚控股集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了达刚控股集团股份有限 公司（以下简称"贵公司"）2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及 母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司所有者权益变动表及财务报表附注，并于 2025 年 4 月 17 日出具了审计 报告（报告书编号为：上会师报字(2025)第 5709 号）。在此基础上，我们审核了后附 的贵公司管理层编制的"达刚控股集团股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况汇总表"(以下简称"汇总表")。 贵公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管 指引第 8 号——上市公司 ...

达刚控股集团股份有限公司 内部控制审计报告 上会师报字(2025)第 5714 号 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国 上海 内部控制审计报告 上会师报字(2025)第 5714 号 达刚控股集团股份有限公司全体股东： 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况 的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内 部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，贵公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关 规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审 计了达刚控股集团股份有限公司（以下简称"贵公司"）2024 年 12 月 31 日的财务报 告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价 指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公司董事会的责 任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对 ...

达刚控股集团股份有限公司董事会 对独立董事独立性评估的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规 则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运 作》等有关规定，达刚控股集团股份有限公司（以下简称"公司"）就公司独 立董事王伟雄先生、焦生杰先生、闫晓田先生和韩红俊女士的独立性进行评估 并出具如下专项意见： 经核查独立董事王伟雄先生、焦生杰先生、闫晓田先生和韩红俊女士的任 职经历以及签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任 何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不 存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董 事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的 相关要求。 达刚控股集团股份有限公司 董 事 会 二〇二五年四月十八日 1 ...

达刚控股集团股份有限公司 （二）独立性说明 在担任公司独立董事期间，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职务， 也未在公司主要股东单位担任任何职务，与公司及其主要股东之间不存在任何可 能妨碍本人进行独立客观判断的关系，亦不存在影响独立性的情况。本人符合《上 市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》等法律法规及《公司章程》中关于独立董事任职资格 及独立性的相关要求。 独立董事 2024 年度述职报告 （韩红俊） 各位股东及股东代表： 本人（韩红俊）作为达刚控股集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独 立董事，在 2024 年的工作中严格按照《公司法》、《上市公司独立董事管理办法》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等法律、法规和《公司章程》、《公司独立董事工作规则》等规章制度的规定，独 立、认真地履行职责，积极发挥独立董事的作用，切实维护公司和全体股东尤其 是中小股东的合法权益。 现将本人 2024 年度履职情况向各位股东及股东代表做如下汇报： 一、基本情况 （一）工作履历、专业背景及兼职情况 本人韩红俊，中 ...

达刚控股集团股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （王伟雄） 各位股东及股东代表： 本人（王伟雄）作为达刚控股集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独 立董事，任职以来严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等法律、 法规和《公司章程》《公司独立董事工作规则》等规章制度的规定，本着客观、 公正、独立的原则，充分发挥自身专业能力，认真、勤勉的履行职责，准时出 席公司相关会议，认真审议各项议案，维护了公司及全体股东尤其是中小股东 的合法权益。 现将本人 2024 年度履职情况向各位股东及股东代表作如下汇报： 一、基本情况 （一）工作履历、专业背景及兼职情况 本人王伟雄，中国国籍，汉族，1969 年 5 月出生，研究生学历。注册会计 师。历任岳华会计师事务所有限公司陕西分所副所长、北京五联方圆会计师事 务所有限公司陕西分所所长、天健会计师事务所（特殊普通合伙）陕西分所所 长；现任永拓会计师事务所（特殊普通合伙）陕西分所所长、公司独立董事。 （二）独立性说明 在担任公司独立董事期间，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职务， 也 ...

达刚控股集团股份有限公司董事会提名委员会 关于补选公司第六届董事会独立董事的审查意见 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《上市公 司独立董事管理办法》（以下简称"《管理办法》"）、《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》（以下简称"《创业 板上市公司规范运作》"）等法律法规及《公司独立董事工作规则》的有关规 定，我们作为达刚控股集团股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会 提名委员会委员，对拟提交公司第六届董事会第七次会议审议的关于补选公司 第六届董事会独立董事事项进行了认真审阅，对独立董事候选人的任职条件和 任职资格等相关材料进行了审查，并发表如下意见： 1、独立董事候选人曹爱民先生具备《管理办法》《创业板上市公司规范运 作》《独立董事工作规则》规定的担任公司独立董事的资格和能力，符合相关 法律法规规定的独立性等条件要求。 综上，我们一致同意提名曹爱民先生为公司第六届董事会独立董事，并同 意将该事项提交公司第六届董事会第七次会议审议。 达刚控股集团股份有限公司 董事会提名委员会 二〇二五年四月十八日 2、独立董事候选人曹爱民先生不存在被中国证监会确定 ...

达刚控股集团股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （闫晓田） 各位股东及股东代表： 本人（闫晓田）作为达刚控股集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独 立董事，在 2024 年的工作中严格按照《公司法》、《上市公司独立董事管理办法》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等法律、法规和《公司章程》、《公司独立董事工作规则》等规章制度的规定，独 立、认真地履行职责，充分发挥独立董事的作用，切实维护公司和全体股东尤其 是中小股东的合法权益。 现将本人 2024 年度履职情况向各位股东及股东代表做如下汇报： 一、基本情况 （一）工作履历、专业背景及兼职情况 本人闫晓田，中国国籍，汉族，1959 年 11 月出生。清华五道口金融研究生 院毕业，硕士研究生学历，高级经济师。历任中国银行总行主任科员、副处 长、处长；1993 年至 1996 年，任中国新技术创业投资公司分公司总经理；中 信银行广州分行副行长；中信证券股份有限公司（广州）总经理；南方国际租 赁有限公司董事兼执行总裁；中国有赞集团有限公司执行董事；现任香港华科 智能投资有限公司（01140.HK）独立董事；I ...

达刚控股集团股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （焦生杰） 各位股东及股东代表： 本人（焦生杰）作为达刚控股集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独 立董事，在 2024 年的工作中严格按照《公司法》、《上市公司独立董事管理办 法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范 运作》等法律、法规和《公司章程》、《公司独立董事工作规则》等规章制度的 规定，独立、认真地履行职责，积极发挥独立董事的作用，切实维护公司及全 体股东尤其是中小股东的合法权益。 在担任公司独立董事期间，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职务， 也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司及其主要股东之间不存在任何 可能妨碍本人进行独立客观判断的关系，亦不存在影响独立性的情况。本人符 合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 1 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规及《公司章程》中关于独立董事 任职资格及独立性的相关要求。 二、独立董事 2024 年度履职情况 现将本人 2024 年度履职情况向各位股东及股东代表做如下汇报： 一、基本情况 （一）工作履历、专业背景及兼 ...

二、前10名无限售条件股东持股情况 前十大流通股东累计持有： 16304.77万股，累计占流通股比： 51.36%，较上期变化： 9508.01万股。 一、主要会计数据和财务指标 | 报告期指标 | 2024年年报 | 2023年年报 | 本年比上年增减(%) | 2022年年报 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 基本每股收益（元） | -0.3633 | -0.3420 | -6.23 | -1.0636 | | 每股净资产（元） | 1.62 | 1.98 | -18.18 | 2.32 | | 每股公积金(元) | 0.79 | 0.79 | 0 | 0.79 | | 每股未分配利润(元) | -0.39 | -0.03 | -1200 | 0.31 | | 每股经营现金流(元) | - | - | - | - | | 营业收入(亿元) | 1.55 | 2.54 | -38.98 | 3.93 | | 净利润(亿元) | -1.15 | -1.09 | -5.5 | -3.38 | | 净资产收益率(%) | -20.21 | -15.91 | -27.03 | ...

Financial Performance - The company's operating revenue for 2024 was ¥155,120,416.28, a decrease of 39.00% compared to ¥254,304,255.87 in 2023[20] - The net loss attributable to shareholders for 2024 was ¥115,389,809.15, representing a 6.23% increase in loss from ¥108,624,161.85 in 2023[20] - The net cash flow from operating activities was -¥34,221,029.97, a decline of 355.08% compared to ¥13,415,754.85 in 2023[20] - The total assets at the end of 2024 amounted to ¥888,728,583.54, down 17.01% from ¥1,070,833,752.12 at the end of 2023[20] - The company's net assets attributable to shareholders decreased by 18.43% to ¥512,940,917.05 from ¥628,871,427.52 in 2023[20] - The basic earnings per share for 2024 was -¥0.3633, a 6.23% increase in loss compared to -¥0.3420 in 2023[20] - The weighted average return on equity was -20.21% for 2024, worsening from -15.91% in 2023[20] - The company reported a consolidated net profit of -116.29 million yuan, a year-on-year reduction in losses of 12.96%[63] - The company achieved total operating revenue of 155.12 million yuan, a year-on-year decrease of 39%[63] Revenue Breakdown - The company's total revenue for Q1 2024 was approximately ¥42.96 million, while Q2, Q3, and Q4 revenues were ¥34.21 million, ¥45.91 million, and ¥32.03 million respectively, indicating fluctuations in revenue throughout the year[22] - Revenue from the new energy segment reached ¥31,597,946.59, marking a 100.00% increase from ¥0 in 2023[71] - The high-end road equipment manufacturing segment generated ¥70,282,678.77, down 18.46% from ¥86,196,814.51 in the previous year[71] - The urban road smart operation and maintenance segment saw a significant decline, with revenue of ¥53,239,790.92, a decrease of 45.11% from ¥96,991,834.50[71] - Domestic sales accounted for 97.62% of total revenue at ¥151,423,293.08, down 39.29% from ¥249,415,570.04 in 2023[72] Cash Flow and Investments - The net cash flow from operating activities showed a negative trend, with Q1 at -¥11.33 million, Q2 at ¥0.87 million, Q3 at -¥21.14 million, and Q4 at -¥2.62 million, indicating cash flow challenges[23] - Operating cash inflow decreased by 47.90% to ¥179,668,288.03 compared to ¥344,868,194.50 in 2023[85] - Investment activities generated a net cash inflow of ¥128,979,337.59, a significant increase of 1,520.53% from the previous year[86] - The company reported a net cash increase of ¥54,861,304.65, a 197.37% increase compared to the previous year[86] Strategic Developments - The company completed the acquisition of Zhejiang Enke Star Electric Co., Ltd., laying the foundation for entry into the renewable energy sector[29] - The company aims to integrate high-end equipment, smart operation, and renewable energy industries as part of its three-year strategic development plan from 2024 to 2026[29] - The company completed the acquisition of Dagang Zhujian minority shareholder equity, making Dagang Zhujian a wholly-owned subsidiary focused on high-end environmentally friendly asphalt mixing equipment R&D, production, and sales[44] - The company completed the acquisition of its subsidiary EncoStar in August 2024, marking its entry into the new energy sector[74] Market Trends and Challenges - The high-end road equipment segment experienced a decline in sales due to market trends favoring lower-cost products, impacting overall performance[30] - The public facilities smart operation and maintenance management business faced a downward trend in scale, prompting the company to enhance internal management and cost control measures[32] - The company has indicated that it faces uncertainties regarding its ability to continue as a going concern due to negative net profits in recent years[20] Research and Development - The company’s R&D expenditure for 2024 was ¥9,304,131.27, representing 6.00% of operating revenue, an increase from 5.10% in 2023[83] - The company has received 4 new patents in 2024, bringing the total to 169 effective patents, including 9 invention patents[59] - The company employs a five-stage R&D process, from concept to mass production, ensuring thorough development and market maintenance[57] Governance and Compliance - The company has established a governance structure that complies with relevant laws and regulations, ensuring clear division of responsibilities among its governing bodies[120] - The board of directors consists of 9 members, including 4 independent directors, meeting legal requirements for composition[122] - The company has implemented a value management system and disclosed plans for valuation enhancement[118] - The company has established a comprehensive information disclosure management system to ensure accurate and timely information sharing with stakeholders[127] Employee and Management Changes - The company experienced a significant management turnover, with multiple executives, including the chairman and vice chairman, leaving their positions due to term expiration on April 9, 2024[136] - The company has appointed new executives, including Wei Erqi as Vice President and Wang Youwei as a board member starting April 2024[139] - The total number of employees at the end of the reporting period was 331, with 134 in production, 70 in sales, 59 in technology, 13 in finance, and 55 in administration[161] Environmental and Social Responsibility - The company has adhered to environmental regulations, ensuring that pollutant emissions comply with legal standards[183] - The company actively contributes to rural revitalization efforts through projects like low-temperature waste treatment, aligning with national strategies[184] - The company has implemented various employee welfare measures, including paid annual leave and holiday bonuses, to enhance employee rights protection[182]