第一条 为保证天津经纬辉开光电股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"） 与关联方之间发生的关联交易符合公平、公正、公开的原则，确保公司关联交易行 为不损害公司和全体股东的利益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和 国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称"《创业板股票上 市规则》"）等有关法律、法规、规范性文件和《天津经纬辉开光电股份有限公司 章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，特制定本制度。 第二条 公司关联交易应遵循以下基本原则： （一）诚实信用原则； （二）平等、自愿、等价、有偿的原则； （三）公正、公平、公开的原则。 天津经纬辉开光电股份有限公司 关联交易决策制度 第一章 总则 第二章 关联人和关联关系 第三条 本公司关联人包括关联法人和关联自然人。 第四条 具有以下情形之一的法人或者其他组织，为公司关联法人： （一）直接或间接地控制公司的法人或其他组织； （二）由前项所述法人直接或间接控制的除公司及其控股子公司以外的法人或 其他组织； - 1 - （三）由本制度第五条所列公司的关联自然人直接或间接控制的，或者由关联 自然人担任董事（不含同为双方的独立董事）、高级管理人 ...

天津经纬辉开光电股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为规范天津经纬辉开光电股份有限公司（以下简称"公司"）的内 部审计工作，建立健全内部审计制度，明确内部审计机构和人员的职责，根据《中 华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《企业内部控制基本 规范》等有关法律、法规、规范性文件，结合公司实际情况，制定本制度。 第二章 内部审计机构和内部审计人员 第五条 公司董事会设审计委员会，审计委员会成员应当全部由董事组成， 其中独立董事应占多数，由独立董事中的会计专业人士担任审计委员会召集人， 审计委员会指导和监督内部审计部门工作。 公司设审计部，负责内部审计工作。审计部对公司董事会审计委员会（以下 简称"审计委员会"）负责，向审计委员会报告工作，依照国家法律、法规和有 关政策，遵照公司规章制度，独立开展工作及行使内部监督权，发挥监督、评价 和服务功能。 审计部不得置于公司财务部门的领导之下，或者与公司财务部门合署办公。 第六条 内部审计人员依照法律法规及本制度行使职权，受法律和公司规章 第二条 本制度规定了公司内部审计机构和审计人员、内部审计机构的职责 和权限、内部审计工作程序等规范，为公司 ...

天津经纬辉开光电股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度 第一章 总 则 第一条 为了进一步提高天津经纬辉开光电股份有限公司（以下简称"公司"） 规范运作水平，加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露的质 量和透明度,增强年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，根据《中 华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《中华人民共和国会计法》（以 下简称"《会计法》"）、《上市公司信息披露管理办法》《上市公司治理准则》和《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称"《股票上市规则》"）等法律、法 规、规范性文件及《天津经纬辉开光电股份有限公司章程》（以下简称"《公司章 程》"）等的有关规定，结合公司的实际情况，特制定本制度。 第二条 公司有关人员应当严格执行《企业会计准则》及相关规定，严格遵 守公司与财务报告相关的内部控制制度，确保财务报告真实、公允地反映公司的 财务状况、经营成果和现金流量。公司有关人员不得干扰、阻碍审计机构及相关 注册会计师独立、客观地进行年报审计工作。 第三条 公司董事、高级管理人员以及与年报信息披露相关的其他人员在年 报信息披露工作中违反国家有关法律、法规、 ...

天津经纬辉开光电股份有限公司 舆情管理制度 第一章 总则 第一条 为提高天津经纬辉开光电股份有限公司（以下简称"公司"）应对 各类舆情的能力，建立快速反应和应急处置机制，充分发挥网络互动优势，正确 把握和引导网络舆论导向，及时、妥善处理各类舆情对公司股价、公司商业信誉 及正常生产经营活动造成的影响，切实保护投资者合法权益，根据相关法律法规 和规范性文件及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于对公司股价、公司商业信誉及正常生产经营活动造成 影响的各类舆情。 第三条 本制度所称舆情包括： （一）报刊、电视、网络等媒体对公司进行的负面报道； （二）社会上存在的已经或将给公司造成不良影响的传言或信息； （三）可能或者已经影响社会公众投资者投资取向，造成股价异常波动的信 息； （四）其他涉及公司信息披露且可能对公司股票及其衍生品交易价格产生 较 大影响的事件信息。 第二章 舆情管理的组织体系及其工作职责 第四条 公司应对各类舆情实行统一领导、统一组织、快速反应、协同应对。 第五条 公司成立应对舆情处理工作领导小组（以下简称"舆情工作组"）， 由公司董事长任组长，董事会秘书担任副组长，成 ...

天津经纬辉开光电股份有限公司 对外担保管理制度 第一章 总则 第一条 为规范天津经纬辉开光电股份有限公司（以下简称"公司"）对外担保 行为，有效控制公司对外担保风险，确保公司的资产安全，根据《中华人民共和国民 法典》《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指 引第8号—上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等法律、法规、规范性文件以及 《天津经纬辉开光电股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，制 定本制度。 第二条 本制度所称对外担保（以下简称"担保"）是指公司以自有资产或信誉 为其他单位或个人提供的保证、资产抵押、质押以及其他担保事宜，包括公司对控股 子公司的担保。具体种类包括借款担保、银行开立信用证和银行承兑汇票担保、开具 保函的担保等。 担保由公司统一管理，未经公司董事会或股东会审议批准，公司及其控股子公司 不得对外提供担保，控股公司为公司合并报表范围内的法人或其他组织提供担保的情 况除外。 前款所指控股子公司，是指公司直接或间接持有其50%以上股份，或者能够决定其 董事会半数以上成员组 ...

天津经纬辉开光电股份有限公司 子公司管理制度 第一章 总则 第一条 为了进一步加强对天津经纬辉开光电股份有限公司（以下简称 "公 司"）子公司的管理，规范公司内部运作机制，提高公司整体运作效率和抵抗风 险能力，维护公司和投资者的利益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称 "《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 （以下简称"《创业板规范运作指引》"）等法律、法规、规范性文件以及《天津 经纬辉开光电股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）规定，结合公司 实际，制定本制度。 第三条 本制度适用于公司及本制度第二条所称的子公司。公司各职能部门， 公司委派至各子公司的董事、监事（如适用）、高级管理人员对本制度的有效执 行负责。 第四条 各子公司应遵守本制度的相关规定。子公司应根据自身经营特点和 环境条件，参照本制度及公司其他内部控制制度，制定具体实施细则及有效的内 部控制制度，以保证本制度的贯彻和执行。公司各职能部门应依照本制度及相关 - 1 - 内控制度，及时、有效地对子公司做好管理、指导、监督 ...

第五条 在年审注册会计师进场后，审计委员会应加强与年审注册会计师的 沟通，督促其在约定时间内提交审计报告。在年审注册会计师出具初步审计意见 后，审计委员会会同审计部听取财务部对年度审计情况的汇报，并审阅公司的财 务会计报告。 审计委员会应当督促外部审计机构诚实守信、勤勉尽责，严格遵守业务规则 和行业自律规范，严格执行内部控制制度，对公司财务会计报告进行核查验证， 履行特别注意义务，审慎发表专业意见。 第六条 年度财务会计报告完成审计后，审计委员会应召开会议对年度财务 会计报告进行表决，形成决议后提交董事会审核；同时，审计委员会应当向董事 会提交会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告和下年度续聘或改聘 会计师事务所的决议。 天津经纬辉开光电股份有限公司 审计委员会年报工作规程 第一条 为完善天津经纬辉开光电股份有限公司（以下简称"公司"）治理结 构，进一步加强公司内部控制建设，充分发挥董事会审计委员会（以下简称"审 计委员会"）对公司年度报告的监督作用，根据中国证监会的相关规定，特制订 本规程。 第二条 审计委员会委员在公司年报编制和披露过程中，应当按照有关法律、 行政法规、规章、《公司章程》及本规程的要 ...

天津经纬辉开光电股份有限公司 对外投资管理制度 第一章 总则 第一条 为规范天津经纬辉开光电股份有限公司（以下简称"公司"）对外投资 行为，建立规范、有效、科学的投资决策体系和机制，降低投资风险，提高投资收益， 避免投资决策失误，实现公司资产的保值增值，维护公司、股东和债权人的合法权益， 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《深圳证券交易所创 业板股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）、《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件以及《天津 经纬辉开光电股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，制定本制 度。 第二条 本制度所称对外投资是指公司为获取未来收益而将一定数量的货币资金、 股权、实物资产、无形资产或其他法律法规及规范性文件规定可以用作出资的资产对 外进行各种形式投资的活动。 第三条 公司对外投资管理应遵循如下原则： （一）符合国家产业政策，符合公司的发展战略及经营宗旨； （二）有利于公司可持续发展和全体股东利益，有利于扩大公司经营规模，有利 于积累资金； （三）坚持效益优先的原则，确保投资的安全、完整，实现保值增值 ...

天津经纬辉开光电股份有限公司 防范大股东及关联方资金占用专项制度 第一章 总则 第一条 为了防止大股东、控股股东或实际控制人及其关联方（以下简称"大 股东及其关联方"）占用天津经纬辉开光电股份有限公司（以下简称"公司"）资 金，建立防范的长效机制，杜绝大股东及其关联方资金占用行为的发生，维护公 司的独立性，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》及其他 相关法律、法规和规范性文件和《天津经纬辉开光电股份有限公司章程》（以下 简称"《公司章程》"）的有关规定，制定本制度。 第二条 公司董事、高级管理人员对维护公司资金安全有法定义务。 第三条 公司大股东及其关联方不得通过资金占用等方式损害公司利益和其 他股东的合法权益。本制度所称资金占用包括但不限于：经营性资金占用和非经 营性资金占用。 经营性资金占用是指大股东及其关联方通过采购、销售等生产经营环节的关 联交易产生的资金占用。 非经营性资金占用是指为大股东及其关联方垫付工资、福利、保险、广告等 费用和其他支出、代大股东及其关联方偿还债务而支付资金，有偿或无偿、直接 或间接拆借给大股东及其关联方资金，为大股东及其关联方承担担保责任而形成 的债权，其他在 ...

天津经纬辉开光电股份有限公司 会计师事务所选聘制度 第一章 总 则 第一条 为规范天津经纬辉开光电股份有限公司（以下简称"公司"）选聘 （含选聘、续聘、改聘，下同）会计师事务所的工作，切实维护全体股东利益， 提高审计工作和财务信息的质量，保证财务信息的真实性和连续性，根据《中华 人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有企业、上市公司选聘会计 师事务所管理办法》等法律、法规、规范性文件以及《公司章程》等有关规定， 结合公司实际情况，制订本制度。 第二条 本制度所称选聘会计师事务所，是指公司根据相关法律法规要求， 聘任会计师事务所对财务会计报告发表审计意见、出具审计报告的行为。公司聘 任会计师事务所从事除财务会计报告审计之外的其他法定审计业务的，可以比照 本制度执行。 第二章 会计师事务所执业要求 第三条 公司选聘的会计师事务所应当具备下列条件： （五）具有审计大型上市公司工作经验，并在规定工作时间内，有能力调配 较强工作力量，按时保质完成审计工作任务； （六）相关法律、法规、规章及规范性文件规定的其他条件。 第三章 选聘会计师事务所 第四条 选聘会计师事务所的流程要求： （一）董事会审计委员会（以下简称 ...