广州市香雪制药股份有限公司 控股股东非经营性资金占用及清偿情况 的专项核查报告 德皓核字[2025]00000823 号 北 京 德 皓 国 际 会 计 师 事 务 所 (特殊普通合伙 ) Beijing Dehao International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership) 广州市香雪制药股份有限公司 控股股东非经营性资金占用及清偿情况的专项核查报告 控 股 股 东 非 经 营 性 资 金 占 用 及 清 偿 情 况 的 专 项 核 查 报 告 德皓核字[2025] 00000823 号 广州市香雪制药股份有限公司： 我们接受广州市香雪制药股份有限公司（以下简称香雪制药）委 托，审核了后附的香雪制药管理层编制的《控股股东非经营性资金占 用情况汇总表》（以下简称"资金占用情况汇总表"）、《控股股东非经 营性资金占用清偿情况表》（以下简称"资金占用清偿情况表"）。 一、 管理层的责任 根据《上市公司监管指引第 8 号-上市公司资金往来、对外担保 的监管要求》的相关规定，以及香雪制药针对 2025 年 3 月 21 日收到 ...

大成 Salans FMC SNR Denton McKenna Long dentons.cn 北京大成（广州）律师事务所 关于广州市香雪制药股份有限公司 2025 年第一次临时股东会法律意见书 北京大成（广州）律师事务所(以下简称"本所")接受广州市香雪制药股份有 限公司(以下简称"公司")的委托，指派吕晖律师和张秀婷律师出席公司 2025 年 第一次临时股东会（以下简称"本次股东会"），就本次股东会的召集、召开程序、 出席会议人员资格、表决程序和结果等相关事项出具本《法律意见书》。 在审查有关文件的过程中，公司向本所保证并承诺，其向本所提交的文件和所 作的说明是真实的，并已经提供出具本法律意见所必需的、真实的原始书面材料、 副本材料，有关副本材料或复印件与原件一致。 为出具本《法律意见书》，本律师审查了公司提供的下列各项文件： 1．《公司章程》； 2．第九届董事会第二十六次会议决议； 3．第九届监事会第十九次会议决议； 编号：02-042023000032-8 号 致：广州市香雪制药股份有限公司 4．公司于 2025 年 4 月 4 日以公告形式发出的《广州市香雪制药股份有限公 司关于召开 2025 年 ...

证券代码:300147 证券简称:ST 香雪 公告编号:2025-014 广州市香雪制药股份有限公司 2025 年第一次临时股东会决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1、本次股东会无变更、否决议案的情况。 2、本次股东会采取现场投票与网络投票表决相结合的方式召开。 一、会议召开和出席情况 1、广州市香雪制药股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 4 日 以公告形式发出《广州市香雪制药股份有限公司关于召开 2025 年第一次临时股 东会的通知》。 2、会议召开方式：本次股东会采取现场投票与网络投票表决相结合的方式。 1 3、会议召开日期和时间 公司部分现任董事、监事、高级管理人员和公司聘请的见证律师等相关人士 出席了会议。北京大成（广州）律师事务所吕晖律师和张秀婷律师见证了本次股 东会并出具了法律意见书。 现场会议召开日期和时间：2025 年 4 月 21 日（星期一）上午 10:00 网络投票日期和时间：2025 年 4 月 21 日。其中，通过深圳证券交易所交易 系统进行网络投票的时间为 2025 年 4 ...

一、公开选聘中介机构 证券代码:300147 证券简称:ST 香雪 公告编号:2025—013 广州市香雪制药股份有限公司 关于临时管理人公开选聘审计、评估及财务顾问机构的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东景龙建设集团有限公司（以下简称"景龙建设"）以广州市香雪制药股 份有限公司（以下简称"公司"或"香雪制药"）未履行生效法律文书、不能清 偿到期债务，明显缺乏清偿能力，但具有重整价值及重整的可行性为由，向广州 市中级人民法院（以下简称"广州中院"）提交对公司进行预重整的申请。2025 年 4 月 11 日，广州中院作出（2025）粤 01 破申 54 号《决定书》《指定临时管 理人决定书》，决定对公司进行预重整，指定北京市金杜(广州)律师事务所(主 办机构)、广东东方昆仑律师事务所作为联合体担任广州市香雪制药股份有限公 司预重整期间的临时管理人（以下简称"临时管理人"）。 依据《广州市中级人民法院关于破产重整案件审理指引（试行）》第三十二 条，临时管理人决定公开选聘审计、评估、财务顾问，对公司全面开展审计、评 估及财务咨询相关工作。 为 ...

证券代码:300147 证券简称:ST 香雪 公告编号:2025—011 广州市香雪制药股份有限公司 关于广州中院同意公司预重整并指定临时管理人的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1、2025 年 4 月 11 日，广州市香雪制药股份有限公司（以下简称"公司"） 收到广州市中级人民法院（以下简称"广州中院"）送达的《决定书》（（202 5）粤 01 破申 54 号）、《指定临时管理人决定书》（（2025）粤 01 破申 54 号）， 广州中院同意公司预重整，预重整期间为 3 个月。同时，指定北京市金杜（广州） 律师事务所（主办机构）、广东东方昆仑律师事务所作为联合体担任公司预重整 期间的临时管理人。广州中院同意公司预重整，不代表广州中院正式受理广东景 龙建设集团有限公司（以下简称"景龙建设"）对公司的重整申请，公司能否进 入重整程序尚存在不确定性。 2、如果广州中院裁定受理景龙建设提出的重整申请，公司股票将根据《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》的相关规定被实施"退市风险警示"。如果 广州中院正式受理景龙建设对公司的重整申请且 ...

证券代码：300147 证券简称：ST 香雪 公告编号：2025-009 广州市香雪制药股份有限公司 关于控股股东以资抵债化解资金占用风险的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 元，且 2021 年 4 月份清理控股股东非经营资金占用的过程中，有 2,150 万元的 往来资金未及时清理完毕，应调整至"其他应收款"并按同期银行贷款利率计收 利息费用。同时，昆仑投资通过将资金占用金额冲减公司应付昆仑投资对香岚健 康股权交易款、香岚健康用实物资产抵偿的方式完成资金占用偿还。按照《上市 公司监管指引第 8 号--上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告 〔2022〕26 号）第二十一条第四项规定，相关偿还方案需提交股东大会审议批 准。公司上述方案尚未经股东大会审议批准。 2、根据《行政处罚事先告知书》的认定和公司自查情况，截止 2021 年 4 月 28 日，公司存在尚未整改完毕的资金占用余额为 35,012.28 万元（不含资金占用 利息）。截至本公告披露日，公司控股股东昆仑投资非经营性占用公司资金余额 合计 293.43 万元（不含资金占 ...

广州市香雪制药股份有限公司 关于控股股东资金占用形成的债权与应付 控股股东的债务进行冲抵的专项审核报告 德皓核字[2025]00000573 号 北 京 德 皓 国 际 会 计 师 事 务 所 (特殊普通合伙 ) Beijing Dehao International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership) 广州市香雪制药股份有限公司 关于控股股东资金占用形成的债权与应付控股股东的债务 进行冲抵的专项审核报告 （截至 2025 年 03 月 24 日） 目 录 页 次 一、 关于控股股东资金占用形成的债权与应付控 股股东的债务进行冲抵的专项审核报告 1-5 广 州 市 香 雪 制 药 股 份 有 限 公 司 关于控股股东资金占用形成的债权与应付控股股东的债务 进行冲抵的专项审核报告 德皓核字[2025] 00000573号 广州市香雪制药股份有限公司： 我们接受委托，对广州市香雪制药股份有限公司（以下简称香雪 制药）截至 2025 年 03 月 24 日关于控股股东广州市昆仑投资有限公 司（以下简称昆仑投资）资金占用形成的债权与 ...

之 独立财务顾问报告 独立财务顾问 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 关于 广州市香雪制药股份有限公司 以资抵债方案 第一节 释义 除特别说明外，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍 二〇二五年四月 五入原因造成。 本核查报告中，除非文意另有所指，下列简称具有如下含义： 2 / 12 第一节 独立财务顾问声明与承诺 | 香雪制药、上市公司、公司 | 指 | 广州市香雪制药股份有限公司 | | --- | --- | --- | | 昆仑投资 | 指 | 广州市昆仑投资有限公司 | | 本次以资抵债 | 指 | 本次昆仑投资非经营性占用公司资金余额用公司应付 昆仑投资的股权转让价款进行冲抵事项 | | 香岚健康、协和精准 | 指 | 广州香岚健康产业有限公司，曾用名"广州协和精准 医疗有限公司" | | 独立财务顾问、申万宏源承 销保荐 | 指 | 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 | | 审计机构、德皓会计师 | 指 | 北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙） | | 评估机构、中企华 | 指 | 北京中企华资产评估有限责任公司 | | 元 | 指 | 人民币元 | 申万宏源证券承销保荐有限责 ...

证券代码：300147 证券简称：ST 香雪 公告编号：2025-008 广州市香雪制药股份有限公司 第九届监事会第十九次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 广州市香雪制药股份有限公司（以下简称"公司"）第九届监事会第十九次 会议于 2025 年 4 月 3 日在公司本部会议室以现场方式召开，会议通知已于 2025 年 4 月 1 日以邮件、传真等方式送达了全体监事，会议应到监事三名，实到监事 三名，会议由监事会主席黄伟华女士主持。本次会议的召开、议事方式和表决程 序符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》对召开监事会的规定，与会监 事认真审议会议议案，经表决方式通过并作出如下决议： 一、审议通过了《关于控股股东以资抵债化解资金占用风险的议案》 本次公司与广州市昆仑投资有限公司以资抵债是为解决资金占用问题，有助 于维护公司的健康发展，切实维护公司及全体股东特别是中小股东的利益，本次 以资抵债定价以审计评估结果为参考依据，价格公允合理，不存在损害公司及股 东特别是中小股东利益的情形，符合《公司章程》《深圳证券交易所创业板股票 上市规则 ...