利安达会计师事务所(特殊普通合伙) 有棵树科技股份有限公司 内部控制审计报告 2024 年度 委 托 单 位 ： 有 棵 树 科 技 股 份 有 限 公 司 审 计 单 位 ： 利 安 达 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） 联 系 电 话 ： （ 010） 85886680 传 真 号 码 ： （ 010） 85886690 网 真 号 址 ： http://www.Reanda.com 内部控制审计报告 利安达审字[2025]第 0315 号 有棵树科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了有棵树科技股份有限公司（以下简称"有棵树公司"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、有棵树公司对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是有棵树公 司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺 ...

利安达会计师事务所(特殊普通合伙) 关于有棵树科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核报告 | 页次 | | | | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 1-2 | 一 | 、 | 专 | 项 | 审 | 核 | 报 | 告 | | 3 | 附 | 表 | 二 | 、 | | | | | 委 托 单 位 ： 有 棵 树 科 技 股 份 有 限 公 司 审 计 单 位 ： 利 安 达 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） 联 系 电 话 ： （ 010） 85886680 传 真 号 码 ： （ 010） 85886690 网 真 号 址 ： http://www.Reanda.com 关于有棵树科技股份有限公司关联方 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告 利安达专字[2025]第 0154 号 有棵树科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，在审计了有棵树科技股份有限公司（以下简称"有棵树公司"） 2024 年 12 月 31 日合并及 ...

有棵树科技股份有限公司 舆情管理制度 第一章 总则 第一条 为提高有棵树科技股份有限公司（以下简称"公司"）应对各类舆 情的能力，建立快速反应和应急处置机制，及时、妥善处理各类舆情对公司形象、 商业信誉、股票及其衍生品交易价格及日常正常生产经营可能造成的影响，切实 保护投资者及公司的合法权益，根据相关法律、法规和规范性文件的规定及《有 棵树科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"），结合公司实际情 况，制定本制度。 第二条 本制度所称舆情包括： （一）报刊、电视、网络等媒体对公司进行的负面报道； （二）社会上存在的已经或将给公司造成不良影响的传言或信息； （三）可能或者已经影响社会公众投资者投资取向，造成股价异常波动的信 息； （四）其他涉及公司信息披露且可能对公司股票及其衍生品交易价格产生较 大影响的事件信息。 第三条 舆情信息的分类： （一）重大舆情：指传播范围较广，严重影响公司公众形象或正常经营活动， 使公司已经或可能遭受较大损失，已经或可能造成公司股票及其衍生品交易价格 异常波动的负面舆情。 第二章 舆情管理的组织体系及其工作职责 第六条 公司应对各类舆情实行统一领导、统一组织、快速反应、协同 ...

有棵树科技股份有限公司 独立董事2024年度述职报告（邓路） 各位股东及股东代表： 本人作为有棵树科技股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事，严格按 照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国 证券法》（以下简称"《证券法》"）、中国证监会《上市公司独立董事规则》 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第2号——创业板上市公司规范运作》（以下简称"《创业板上市公司规范运 作》"）等相关法律法规及《有棵树科技股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）、公司《独立董事工作制度》《独立董事年报工作制度》等内控制 度文件的规定，在2024年的工作中，忠实勤勉、恪尽职守，按时出席各次董事会 和股东大会，认真审议董事会各项议案及相关材料，并对相关事项发表了独立、 客观、专业的意见，切实维护了公司和全体股东尤其是中小股东的合法权益。现 将2024年度本人履行独立董事职责情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况及独立性说明 本人邓路，1979年09月生，中国国籍，无境外永久居留权，财务管理学博士， 现任北京航空航天大学经济管理学院教授。本人自2020年6月 ...

有棵树科技股份有限公司 董事会对独立董事独立性自查情况的专项报告 根据中国证监会《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关要求，并结合独立 董事出具的《独立董事独立性自查情况表》，有棵树科技股份有限公司（以下简 称"公司"）董事会就公司在任独立董事刘灿辉、邓路、彭民的独立性情况进行 评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事刘灿辉、邓路、彭民的任职经历以及签署的相关自查文件， 上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担 任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独 立客观判断的关系，因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相 关法律法规及《有棵树科技股份有限公司章程》中对独立董事独立性的相关要求。 有棵树科技股份有限公司 董 事 会 二〇二五年四月十八日 ...

有棵树科技股份有限公司 独立董事2024年度述职报告（刘灿辉） 各位股东及股东代表： 本人作为有棵树科技股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事，严格按 照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国 证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司独立董事规则》《深圳证券 交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号— —创业板上市公司规范运作》（以下简称"《创业板上市公司规范运作》"）等 相关法律法规及《有棵树科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、 （一）出席董事会和股东大会的情况 2024 年度，公司共召开了 8 次董事会、4 次股东大会，会议的召集、召开符 合法定程序，本人均亲自出席会议，没有委托出席或缺席情况。本人对提交审议 的全部议案进行了认真审阅，各项议案没有损害全体股东、特别是中小股东的合 法权益。因此，本人对所有议案均发表了明确的同意意见，不存在提出反对、弃 权或无法发表意见的情形。 （二）参加董事会专门委员会的情况 《独立董事工作制度》等公司内控制度文件的规定，忠实勤勉、恪尽职守地履行 独立董事职责。 本人作为会计背景的独立董事， ...

有棵树科技股份有限公司 独立董事2024年度述职报告（彭民） 各位股东及股东代表： 2024年度，本人作为有棵树科技股份有限公司（以下简称"公司"）独立董 事，根据《上市公司独立董事管理办法》及《有棵树科技股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）等有关规定，认真履行独立董事职责，现将履行职责 的情况进行说明： 一、独立董事的基本情况及独立性说明 本人作为公司独立董事，拥有专业资质及能力，并在上市公司经营管理方面 积累了丰富的实操经验。本人工作履历、专业背景以及任职情况主要如下： 本人彭民，管理科学与工程硕士，2022年10月至今担任公司独立董事。本人 曾任方正证券股份有限公司研究所高级研究员、自营投资经理；开元教育科技集 团股份有限公司董事兼董事会秘书。现任无锡帝科电子材料股份有限公司副总经 理兼董事会秘书，合纵科技股份有限公司独立董事，本公司独立董事。 根据中国证监会《上市公司独立董事管理办法》等的要求，作为公司的独立 董事，本人就独立性情况进行了自查，情况如下： 1、本人担任公司独立董事期间未在公司担任除独立董事以外的任何职务； 2、本人担任公司独立董事期间未在公司主要股东公司担任任何职务； 3、 ...

Financial Performance - The company achieved operating revenue of 387 million RMB, a decrease of 16.73% compared to the previous year[4]. - The net profit attributable to shareholders was 57 million RMB, an increase of 111.71% year-over-year[4]. - The net profit attributable to shareholders after deducting non-recurring gains and losses was -113 million RMB, an increase of 74.91% compared to the previous year[4]. - The company reported a debt restructuring gain of 210 million RMB due to bankruptcy reorganization, which contributed to the positive net profit[4]. - The company's operating revenue for 2024 was ¥386,730,654.54, a decrease of 16.73% compared to ¥464,415,199.38 in 2023[22]. - The net profit attributable to shareholders for 2024 was ¥56,759,694.25, a significant improvement of 111.71% from a loss of ¥484,505,255.82 in 2023[22]. - The basic earnings per share for 2024 was ¥0.0611, compared to a loss of ¥1.1478 in 2023, marking a 105.32% increase[22]. - The total assets at the end of 2024 reached ¥1,288,496,206.90, representing a 267.76% increase from ¥350,363,915.77 at the end of 2023[22]. - The net assets attributable to shareholders increased to ¥924,814,358.70 in 2024, a 327.45% rise from a negative net asset of ¥406,595,476.47 in 2023[22]. - The company reported a cash flow from operating activities of -¥40,964,319.42 in 2024, an improvement of 38.74% from -¥66,864,860.42 in 2023[22]. Market Outlook - The company remains optimistic about the long-term development of the cross-border e-commerce industry, with no signs of overcapacity or continuous decline[5]. - The global cross-border e-commerce market is expected to reach $2.1 trillion in 2024, with a compound annual growth rate of 15%[31]. - China's cross-border e-commerce import and export volume for the first half of 2024 was ¥1.22 trillion, a year-on-year increase of 10.5%[31]. - The Chinese government is implementing policies to support the high-quality development of cross-border e-commerce, which is expected to provide more opportunities for companies in this sector[31]. Business Strategy - The company plans not to distribute cash dividends, issue bonus shares, or convert reserves into share capital[9]. - The company is focused on future strategic developments and acknowledges potential risks in its operational growth[8]. - The company aims to leverage the support from restructuring investors to enhance its cross-border e-commerce export business and improve operational stability[39]. - The company plans to enhance its cross-border e-commerce export business by leveraging capital investments and industry resources from strategic investors[72]. - The company aims to gradually divest from non-core software service businesses to focus on its main operations[72]. - The company will enhance its core competitiveness by optimizing product structure, improving product quality, strengthening brand building, and enhancing customer service levels to adapt to market changes and trade protectionism risks[73]. Operational Performance - The company's online sales revenue for the reporting period was CNY 254 million, accounting for 83.77% of its cross-border e-commerce business revenue, with a year-on-year decrease of 23.20%[36]. - Revenue from the Amazon platform was CNY 91.28 million, representing 30.14% of online sales, down 14.20% year-on-year[36]. - The cross-border e-commerce sales segment generated CNY 302.90 million, accounting for 78.32% of total revenue, with a year-on-year decline of 12.18%[41]. - The company reported a significant increase in offline sales, which reached CNY 49.15 million, up 238.63% year-on-year[36]. - The company's total revenue for the e-commerce segment was ¥302,898,328, a decrease of 12.18% compared to the same period last year, with a gross margin of 13.23%[43]. - The software and information technology services segment generated revenue of ¥81,837,476.3, down 25.30% year-over-year, with a gross margin of 17.70%[43]. - The total sales volume for e-commerce was 7,638,216 units, reflecting a decline of 27.66% compared to the previous year[44]. - The company's overseas revenue reached ¥375,941,909, representing a 13.27% increase year-over-year, with a gross margin of 13.27%[43]. Governance and Compliance - The company's financial report received an unqualified audit opinion from Lianda Certified Public Accountants[4]. - The company’s governance structure complies with the requirements of the Company Law and the Guidelines for the Governance of Listed Companies, ensuring proper operation and management[78]. - The company held one annual general meeting and three extraordinary general meetings in 2024, ensuring shareholders can exercise their rights effectively[79]. - The board of directors consists of seven members, including three independent directors, ensuring compliance with legal and regulatory requirements[81]. - The company has implemented a performance evaluation and incentive mechanism for its directors, supervisors, and senior management, aligning compensation with performance[83]. Employee and Training Initiatives - The total number of employees at the end of the reporting period was 137, with 538 employees receiving salaries during the period[115]. - The company has established a competitive compensation system focused on performance and cost efficiency, with plans to continue emphasizing core talent in its compensation strategy[117]. - Training programs for 2024 will focus on technical and sales positions, aligning with the company's strategic development goals[118]. - The company is investing in employee training and development programs to foster a skilled workforce aligned with its growth objectives[99]. Legal and Regulatory Matters - The company is involved in multiple lawsuits with a total amount of approximately 18,900,000 RMB and 2,640,000 RMB, with judgments already made against the company[170]. - The company has been ordered to pay 4,600,000 RMB in a lawsuit related to loan repayment, with interest and penalties included[170]. - The company has faced regulatory scrutiny regarding inaccurate disclosure of annual performance information, leading to a commitment to improve compliance[172]. - The company is actively pursuing the remaining performance compensation obligations from Mr. Sun Borong, who has expressed liquidity issues[155]. Environmental and Social Responsibility - The company operates primarily in e-commerce, focusing on the retail and wholesale industry chain's lower reaches, with minimal environmental impact[128]. - No administrative penalties were imposed on the company or its subsidiaries during the reporting period due to environmental issues[128]. - The company has implemented measures to reduce carbon emissions, although specific details were not provided[128]. - The company has not reported any significant social responsibility initiatives during the reporting period[129].

证券代码：300209 股票简称：*ST 有树 公告编号：2025-019 有棵树科技股份有限公司 关于公司股票可能被终止上市的第六次风险提示公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1、公司 2023 年末经审计的归属于上市公司股东的所有者权益为负值。根 据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称"《股票上市规则》"） 第 10.3.1 条的规定，深圳证券交易所已自 2024 年 4 月 29 日开市起对公司股票 交易实施退市风险警示。 2、《股票上市规则》第 10.3.5 条规定，"上市公司因触及第 10.3.1 条第一 款第一项至第三项情形，其股票交易被实施退市风险警示后，应当在其股票被 实施退市风险警示当年的会计年度结束后一个月内，披露股票可能被终止上市 的风险提示公告，在首次风险提示公告披露后至年度报告披露前，每十个交易 日披露一次风险提示公告"。本次公告为公司第六次风险提示公告，敬请广大 投资者注意投资风险。 一、关于公司股票被实施退市风险警示的情况 公司 2023 年末经审计的归属于上市公司股东的所有者权益为负值。根 ...

证券代码：300209 证券简称：*ST有树 公告编号：2025-018 有棵树科技股份有限公司 关于2024年年度报告编制及最新审计进展情况的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 有棵树科技股份有限公司（以下简称"公司"）根据《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业 务办理》的相关规定，应当分别在年度报告预约披露日前二十个交易日和十个交 易日，披露年度报告编制及最新审计进展情况。现将公司 2024 年年度报告编制 及最新审计进展情况公告如下： 公司将继续积极推进 2024 年年度报告编制及审计工作，与审计机构保持良 好沟通，跟踪审计工作进展并按照相关规定及时履行信息披露义务。 公司指定的信息披露媒体为《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）， 有关公司的信息均以上述指定媒体刊登内容为准。敬请广大投资者理性投资，注 意投资风险。 一、2023 年年度审计报告非标准审计意见所涉及事项影响的消除情况 特此公告 2024 年 4 月 25 日，公司 2023 年度财务报告被 ...