包头东宝生物技术股份有限公司 2025 年度 审计报告 | 索引 | | 页码 | | --- | --- | --- | | 审计报告 | | 1-4 | | 公司财务报表 | | | | — | 合并资产负债表 | 1-2 | | — | 母公司资产负债表 | 3-4 | | — 合并利润表 | | 5 | | — | 母公司利润表 | 6 | | — | 合并现金流量表 | 7 | | — | 母公司现金流量表 | 8 | | — | 合并股东权益变动表 | 9-10 | | — | 母公司股东权益变动表 | 11-12 | | — | 财务报表附注 | 13-94 | 审计报告 XYZH/2026JNAA1B0061 包头东宝生物技术股份有限公司 包头东宝生物技术股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了包头东宝生物技术股份有限公司（以下简称东宝生物公司）财务报表，包 括 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2025 年度的合并及母公司利润表、合 并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准 ...

招商证券股份有限公司 关于包头东宝生物技术股份有限公司 2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项核查意见 招商证券股份有限公司（以下简称"招商证券"或"保荐人"、"保荐机构"） 作为包头东宝生物技术股份有限公司（以下简称"东宝生物"或"公司"）持续 督导的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司募集资金 监管规则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及募集资金使用等有关规 定，对东宝生物2025年度募集资金存放、管理与使用情况进行了核查，核查情况 如下： 一、 募集资金基本情况 （一） 向特定对象发行股票募集资金情况 1、募集资金金额及到位时间 2021 年 5 月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]3058 号文同意注 册，并经深圳证券交易所同意，公司由主承销商招商证券股份有限公司采取向特 定对象发行的方式发行人民币普通股（A 股）7,272.89 万股，每股发行价格人民 币 5.60 元，募集资金总额为 407,281,700.00 元，扣除与发行有关的费用合计人 民币 10,588,219.76 元（不含税）后，募集资金净额为人民币 396,693,480.24 元。 ...

包头东宝生物技术股份有限公司 内部控制审计报告 索引 页码 内部控制审计报告 1-2 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计 了包头东宝生物技术股份有限公司（以下简称东宝生物公司）2025 年 12 月 31 日财务报 告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指 引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是东宝生物公司董事会的 责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的 变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控 制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 内部控制审计报告 XYZH/2026JNAA1B0060 包头东宝生物技术股份有限公司 包头东宝生物技术股份有限公司全体股东： （本页无正文） 信永中和会计师事务所(特殊普 ...

招商证券股份有限公司 关于包头东宝生物技术股份有限公司 使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理 的核查意见 招商证券股份有限公司（以下简称"招商证券"或"保荐人"）作为包头东 宝生物技术股份有限公司（以下简称"东宝生物"或"公司"）持续督导的保荐 人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》、《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及规范性文件的要求，对 东宝生物使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的事项进行了核 查，具体情况如下： 一、使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理基本情况 东宝生物召开第九届董事会第十五次会议，审议通过了《关于使用部分暂时 闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资 金投资项目建设、不改变募集资金使用用途、不影响公司正常生产经营以及确保 资金安全的前提下，使用额度不超过22,000万元（含本数）的部分暂时闲置募集 资金和不超过30,000万元（含本数）的自有资金（合计不超过52,000万元，含本 数）进行现金管理， ...

（二）预计日常关联交易类别和金额 单位：万元（含税） 招商证券股份有限公司 关于包头东宝生物技术股份有限公司 2026 年度日常关联交易预计情况的核查意见 招商证券股份有限公司（以下简称"招商证券"或"保荐人"）作为包头东 宝生物技术股份有限公司（以下简称"东宝生物"或"公司"）持续督导的保荐 人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范 运作》等相关法律法规及规范性文件的要求，对东宝生物 2026 年度日常关联交 易预计情况进行了核查，具体情况如下： 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易概述 东宝生物召开第九届董事会第十五次会议，审议通过了《关于 2026 年度日 常关联交易预计的议案》。公司预计 2026 年度与通辽市蒙宝生物科技有限公司 (以下简称"蒙宝生物")日常关联交易预计金额不超过 2,000 万元。根据《深圳 证券交易所创业板股票上市规则》、《公司章程》及《关联交易决策管理制度》等 规定，本次关联交易预计事项属于董事会的审批权限，无需提交公司股东会批准。 | 关联交易 | 关联人 | ...

招商证券股份有限公司 关于包头东宝生物技术股份有限公司 使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的核查意见 招商证券股份有限公司（以下简称"招商证券"或"保荐人"）作为包头东 宝生物技术股份有限公司（以下简称"东宝生物"或"公司"）持续督导的保荐 人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》、《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及规范性文件的要求，对 东宝生物使用部分闲置募集资金临时补充流动资金事项进行了核查，具体情况如 下： 一、使用部分闲置募集资金临时补充流动资金事项基本情况 东宝生物召开第九届董事会第十五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置 募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司在满足募投项目资金需求的前提 下，结合公司生产经营情况及财务状况，使用不超过20,000万元（含本数）闲置 募集资金临时补充流动资金，使用期限自公司第九届董事会第十五次会议审议通 过之日起不超过12个月，在补充流动资金到期之前或募投项目需要时立即归还至 募集资金专户。本次事项在董事会审批权限范围内，无需提交股东 ...

招商证券股份有限公司 关于包头东宝生物技术股份有限公司 募投项目使用自有资金追加投资、调整项目 内部投资结构并延期的核查意见 招商证券股份有限公司（以下简称"招商证券"或"保荐人"）作为包头东 宝生物技术股份有限公司（以下简称"东宝生物"或"公司"）持续督导的保荐 人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》、《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及规范性文件的要 求，对东宝生物募投项目使用自有资金追加投资、调整项目内部投资结构并延期 事项进行了核查，具体情况如下： 一、募投项目使用自有资金追加投资、调整项目内部投资结构并延期事项 基本情况 单位：万元 | 序号 | 项目名称 | 投资总额 | 拟投入募集资金金额 | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 新型空心胶囊智能产业化扩产项目 | 40,123.17 | 40,000.00 | | 2 | 补充流动资金 | 10,000.00 | 4,226.34 | | | 合计 | 50,123.17 | 44,226. ...

包头东宝生物技术股份有限公司 控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员 对外发布信息行为规范 第一章 总则 第一条 为规范包头东宝生物技术股份有限公司（以下简称"公司"）控股股 东、实际控制人、董事、高级管理人员对外发布信息行为，加强信息披露事务管 理，依据《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 等法律法规及《包头东宝生物技术股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 的规定，制定本制度。 第二条 本制度所指信息，指所有对公司股票交易价格可能产生影响的、准 备公开但尚未公开的信息，包括但不限于定期报告、临时公告、财务快报、统计 数据、需报批的重大事项等所涉及的信息。尚未公开是指公司尚未在中国证券监 督管理委员会指定的上市公司信息披露刊物或网站上正式公开。 第三条 公司信息披露工作由董事会统一领导和管理，董事会秘书负责办理 公司信息对外公布等相关事宜。 第四条 控股股东、实际控制人、董事和高级管理人员应当严格按照相关规 定履行报告义务和信息披露义务，并保证报告和披露信息的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 第五条 控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员不 ...

包头东宝生物技术股份有限公司 董事及高级管理人员薪酬管理办法 第一章 总则 第一条 为进一步完善包头东宝生物技术股份有限公司（下称"公司"）董 事与高级管理人员的薪酬管理，建立科学有效的激励与约束机制，有效地调动董 事、高级管理人员的积极性、主动性和创造性，提高企业经营管理效益，根据《中 华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》等有关法律法规以及《公司章程》 的规定，结合公司实际情况，制定本办法。 第二条 本办法适用于下列人员： （二）体现责任权利对等的原则，薪酬与岗位价值高低、承担责任大小相符； （三）体现公司长远利益的原则，与公司持续健康发展的目标相符； （四）体现激励与约束并重、奖罚对等的原则，薪酬发放与考核挂钩、与奖 惩挂钩。 第二章 管理机构 （一）公司董事，包括独立董事、非独立董事（含职工代表董事）； （二）公司高级管理人员，包括总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 以及《公司章程》认定的其他高级管理人员。 第三条 公司董事、高级管理人员薪酬及绩效考核原则： （一）体现收入水平符合公司规模与业绩的原则，同时与外部薪酬水平相符； 第四条 公司董事会薪酬和考核委员会的主要职责权限为： （一）负责制订 ...

包头东宝生物技术股份有限公司 独立董事工作制度 （2026 年 3 月） 第一章 总则 第一条 包头东宝生物技术股份有限公司（以下简称"公司""本公司"）为 进一步完善公司治理结构，保护全体股东特别是中小股东及债权人的利益，促进 公司的规范运作，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《上市 公司治理准则》、《上市公司独立董事管理办法》、《上市公司股东会规则》、《深圳 证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称《上市规则》）、《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》 (以下简称《规范运 作》)等法律、法规和《包头东宝生物技术股份有限公司章程》（以下简称《公司 章程》）的有关规定，特制定本工作制度（以下简称"本制度"）。 第二章 一般规定 第二条 独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与公司及主要 股东、实际控制人不存在直接或者间接利害关系，或者其他可能影响其进行独立 客观判断关系的董事。 第三条 公司董事会成员中应该有三分之一以上独立董事，其中至少有一名 会计专业人士。 前款所称会计专业人士是指具备丰富的会计专业知识和经验，并至少符合下 列条件之一： （一）具 ...