目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表………………第 3 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 天健审〔2024〕2-259 号 湖南尔康制药股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了湖南尔康制药股份有限公司（以下简称尔康制药公司） 2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权 益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后 附的尔康制药公司管理层编制的 2023 年度《非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供尔康制药公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为尔康制药公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。 为了更好地理解尔康制药公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况，汇总表应当与已 ...

证券代码：300267 证券简称：尔康制药 公告编号：2024-004 湖南尔康制药股份有限公司 第五届监事会第七次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 湖南尔康制药股份有限公司（以下简称"公司"）第五届监事会第七次会议 于 2024 年 4 月 24 日以现场会议和通讯表决相结合的方式召开。本次会议的通知 于 2024 年 4 月 12 日以书面、邮件形式通知了全体监事。本次会议应参与表决的 监事 3 名，实际参与表决的监事 3 名。本次会议的通知、召开以及参会监事人数 均符合相关法律、法规、规则及《公司章程》的有关规定。 经全体监事认真审议，形成如下决议： 一、审议通过了《2023 年度监事会工作报告》 《2023 年度监事会工作报告》的具体内容详见中国证监会选定信息披露网 站。 表决结果：同意票 3 票；反对票 0 票；弃权票 0 票。 本议案需提交公司 2023 年年度股东大会审议。 二、审议通过了《2023 年度财务决算报告》 《2023 年度财务决算报告》的具体内容详见中国证监会选定信息披露网站。 表决结果：同意票 3 票； ...

二、2023 年度营业收入扣除情况表…………………………………第 3—4 页 目 录 一、关于营业收入扣除情况的专项核查意见………………………第 1—2 页 关于营业收入扣除情况的专项核查意见 天健审〔2024〕2-260 号 湖南尔康制药股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了湖南尔康制药股份有限公司（以下简称尔康制药公司） 2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权 益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们核查了后 附的尔康制药公司管理层编制的《2023 年度营业收入扣除情况表》（以下简称 扣除情况表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供尔康制药公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为尔康制药公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。 为了更好地理解尔康制药公司 2023 年度营业收入扣除情况，扣除情况表应 当与已审的财务报表一并阅读。 二、管理层的责任 尔康制药公司管理层的责任是提供真实、合法、完整 ...

湖南尔康制药股份有限公司 2023 年度董事会工作报告 2023 年，湖南尔康制药股份有限公司（以下简称"公司"）董事会严格按照 《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《公司章程》等 有关法律法规、规范性文件以及公司制度的规定，切实履行职责，严格执行股东 大会决议；全体董事诚实守信，勤勉尽责，以科学、审慎、客观、独立的工作态 度科学决策、规范运作，切实维护公司及全体股东的合法权益，保障公司持续、 健康、稳定发展。现将公司 2023 年度董事会工作报告如下： 一、2023 年度主要经营业绩 2023 年，公司实现营业收入 178,311.88 万元，实现归属于上市公司股东的 净利润-19,532.24 万元；截至 2023 年 12 月 31 日，公司总资产为 547,906.89 万 元，净资产为 483,604.58 万元；其他财务数据详见公司《2023 年年度报告》。 2023 年，公司围绕既定战略目标，在抓紧新项目投资建设的同时，积极研判 市场形势，适时调整经营策略、优化存量资产及产品结构，处置部分低效资产。 ...

证券代码：300267 证券简称：尔康制药 公告编号：2024-008 湖南尔康制药股份有限公司 关于 2023 年度利润分配预案的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 湖南尔康制药股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 24 日召开第 五届董事会第八次会议、第五届监事会第七次会议，分别审议通过了《关于〈2023 年度利润分配预案〉的议案》，现将相关情况说明如下： 二、2023 年度不进行利润分配的原因 根据《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监 管指引第 3 号——上市公司现金分红》及《公司章程》等规定，公司利润分配原 则为：公司充分考虑对投资者的回报，每年按当年实现的母公司可供分配利润规 定比例向股东分配股利，保持利润分配政策的连续性和稳定性，同时兼顾公司的 长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展；同时，公司现金分红条件 为：公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，采取现金方式分配股利， 每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的母公司可供分配利润的 10%。 鉴于公司 2023 年度未实 ...

湖南尔康制药股份有限公司 第五届董事会第一次独立董事专门会议决议 湖南尔康制药股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事会第一次独立 董事专门会议于 2024 年 4 月 24 日以现场会议和通讯表决相结合的方式召开。本 次会议应参与表决的独立董事 3 人，实际参与表决的独立董事 3 人，全体独立董 事共同推举王军文先生召集和主持本次会议。本次会议召集、召开和表决程序符 合《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《公司章程》等相关规定。全体独立 董事审议并通过了如下议案： 一、审议通过了《关于 2024 年度控股股东为公司银行授信提供无偿担保的 议案》 公司于 2023 年 11 月 24 日召开的第五届董事会第七次会议审议通过了《关 于 2024 年度向银行申请综合授信额度的议案》，同意公司（含子公司）2024 年 度向银行申请不超过 300,000 万元人民币的综合授信额度。在上述授信额度内， 为支持公司及子公司发展，公司控股股东、实际控制人帅放文先生及其配偶曹再 云女士拟为公司（含子公司）申请银行授信提供无偿的连带责任担保，公司（含 子公司）免于支付担保费用，实际担保金额以与授信银行签署的最终担保合同为 ...

湖南尔康制药股份有限公司 湖南尔康制药股份有限公司 董 事 会 二〇二四年四月二十四日 董事会关于独立董事独立性自查情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等法律法规、规范性文件的要求，湖南尔康制药股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会就公司在任独立董事王军文、蒋悟真、谭雪的独立性情况进行了评估并出 具如下专项意见： 经董事会核查独立董事王军文、蒋悟真、谭雪的任职经历以及签署的相关自 查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股 东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍 其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况。因此，公司独 立董事均符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 ...

证券代码：300267 证券简称：尔康制药 公告编号：2024-002 湖南尔康制药股份有限公司 关于 2023 年度计提信用及资产减值损失的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 湖南尔康制药股份有限公司（以下简称"公司"）根据《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所 创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》《企业会计准则》以及公 司相关会计政策的规定，计提信用减值损失及资产减值损失，本次计提减值事 项无需提交公司董事会和股东大会审议。现将具体情况公告如下： 一、本次计提资产减值损失和信用减值损失的原因 根据相关法律法规要求，为真实准确地反映公司截至2023年度的财务状况、 资产价值和经营情况，基于谨慎性原则，公司对合并报表范围内的各类资产进 行了全面清查，对各项资产减值的可能性进行了充分的评估和分析，对截至 2023年12月31日合并报表范围内有关资产计提减值损失。 二、本次计提信用减值损失及资产减值损失的资产范围和金额 2023年1-12月公司计提减值损失11,574.54万元，其中，信 ...

证券代码：300267 证券简称：尔康制药 编号：2023-051 湖南尔康制药股份有限公司 关于公司、全资子公司通过高新技术企业重新认定的公告 特此公告。 湖南尔康制药股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 湖南尔康制药股份有限公司（以下简称"公司"）于近日收到湖南省科学技 术厅、湖南省财政厅、国家税务总局湖南省税务局联合颁发的《高新技术企业 证书》，公司通过了高新技术企业重新认定，证书编号为 GR202343002826，发 证时间为 2023 年 10 月 16 日，有效期三年。 公司全资子公司湖南湘易康制药有限公司（以下简称"湘易康"）于近日收 到湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、国家税务总局湖南省税务局联合颁发的《高 新技术企业证书》，湘易康通过了高新技术企业重新认定，证书编号为 GR202343001699，发证时间为 2023 年 10 月 16 日，有效期三年。 根据《中华人民共和国企业所得税法》及国家关于高新技术企业税收政策的 相关规定，公司及全资子公司湘易康自本次通过高新技术企业重新认定后，连续 三年（2023-2025 ...

证券代码：300267 证券简称：尔康制药 公告编号：2023-050 湖南尔康制药股份有限公司 关于 2020 年员工持股计划第三批股票出售完毕的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据公司《2020 年员工持股计划（草案）》及《2020 年员工持股计划管理办 法》，本员工持股计划的存续期为 60 个月，自公司股东大会审议通过本员工持股 计划之日起计算；本员工持股计划的法定锁定期为 12 个月，自公司公告完成标 的股票过户之日起计算。本员工持股计划项下所持有的标的股票分批解锁，三批 解锁时点分别为自公司公告完成标的股票过户之日起满 12 个月、24 个月、36 个 月后，解锁比例分别为员工持股计划项下所持有的标的股票总数的 40%、30%、 30%。 公司 2020 年员工持股计划第三个锁定期已于 2023 年 8 月 6 日届满，第三批 解锁数量为 5,999,991 股，占公司总股本的 0.29%。 二、本员工持股计划第三批股票出售情况及后续工作 根据《2020 年员工持股计划管理办法》的规定，本员工持股计划第三个锁定 期公司层面业绩考 ...