湖南尔康制药股份有限公司 3、组织形式：特殊普通合伙 4、注册地址：浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号 审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职情况评估 及履行监督职责情况的报告 根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘 会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《公司章程》 《审计委员会工作细则》等规定和要求，湖南尔康制药股份有限公司（以下简称 "公司"）董事会审计委员会本着勤勉尽责原则，恪尽职守，认真履职，现将审 计委员会对会计师事务所 2024 年度履职情况评估及履行监督职责情况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 1、会计师事务所名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙） 2、成立日期：2011 年 7 月 18 日 5、首席合伙人：钟建国 6、截至 2024 年末，合伙人数量为 241 名、注册会计师数量 2,356 名，其中 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师数量为 904 名。 7、天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以 ...

证券代码：300267 证券简称：尔康制药 公告编号：2025-011 湖南尔康制药股份有限公司 关于会计估计变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 湖南尔康制药股份有限公司（以下简称"公司"）根据《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，对账期为 0-3 个月、 4-6 个月的应收账款预期信用损失率的会计估计进行变更，本次会计估计变更 从 2025 年 1 月 1 日起实施。本次变更不进行追溯调整，不会对公司以往各年 度的财务状况和经营成果产生影响。本次公司会计估计变更具体对未来财务报 表的影响取决于未来实际发生情况，最终金额以经会计师事务所审计的数据为 准。 一、本次会计估计变更概述 公司于 2025 年 4 月 22 日召开第五届董事会第十三次会议以及第五届监事 会第十二次会议，审议通过了《关于会计估计变更的议案》，同意本次会计估 计变更事项。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等相关规定，本次 会计估计变更事项无 ...

湖南尔康制药股份有限公司 关于举行 2024 年度业绩网上说明会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 证券代码：300267 证券简称：尔康制药 公告编号：2025-014 （问题征集专题页面二维码） 特此公告！ 湖南尔康制药股份有限公司 董 事 会 二〇二五年四月二十二日 湖南尔康制药股份有限公司（以下简称"公司"）于2025年4月23日对外披 露《2024年年度报告》及其摘要，为了方便广大投资者更好、更深入地了解公司 经营情况，公司将于2025年5月12日（星期一）下午15:00-17:00举办2024年度业 绩网上说明会。本次年度业绩说明会将采用网络远程的方式举行，投资者可登陆 全景网"投资者关系互动平台"（http://rs.p5w.net）参与本次年度业绩说明会。 出席本次年度报告说明会的人员有：公司董事长帅放文先生，董事会秘书顾 吉顺先生，董事、财务总监赵寻女士，独立董事代表谭雪先生。 为充分尊重投资者、提升交流的针对性，公司2024年度业绩说明会向投资者 公开征集问题，广泛听取投资者的意见和建议。投资者可于2025年5月9日前访 ...

证券代码：300267 证券简称：尔康制药 公告编号：2025-013 湖南尔康制药股份有限公司 2024 年年度报告和 2025 年第一季度报告披露提示性公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 湖南尔康制药股份有限公司 2024 年年度报告和 2025 年第一季度报告于 2025 年 4 月 23 日在中国证监会选定信息披露网站（http://www.cninfo.com.cn） 上披露，敬请投资者注意查阅！ 特此公告。 湖南尔康制药股份有限公司 董 事 会 二〇二五年四月二十二日 ...

证券代码：300267 证券简称：尔康制药 公告编号：2025-015 湖南尔康制药股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 财政部于2023年11月发布了《企业会计准则解释第17号》（财会[2023]21 号）（以下简称"《会计准则解释第17号》"），规定了"关于流动负债与非流 动负债的划分"、"关于供应商融资安排的披露"、"关于售后租回交易的会 计处理"的相关内容，该解释规定自2024年1月1日起施行。公司依据前述规定 对会计政策作出相应变更，并于2024年1月1日起执行。 财政部于2024年12月发布了《企业会计准则解释第18号》（财会[2024]24 号）（以下简称"《会计准则解释第18号》"），规定对于不属于单项履约义务 的保证类质量保证，应当按照《企业会计准则第13号——或有事项》有关规定， 按确定的预计负债金额，借记"主营业务成本"、"其他业务成本"等科目， 贷记"预计负债"科目，该解释规定自印发之日起施行，允许企业自发布年度 提前执行。公司依据前述规定对会计政策作出相应变更，并于2024年 ...

湖南尔康制药股份有限公司 2024 年度董事会工作报告 2024 年，湖南尔康制药股份有限公司（以下简称"公司"）董事会严格按照 《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《公司章程》等 有关法律法规、规范性文件以及公司制度的规定，切实履行职责，严格执行股东 大会决议；全体董事诚实守信，勤勉尽责，以科学、审慎、客观、独立的工作态 度，积极推动经营与业务发展，努力提升公司治理与规范运作水平，保障公司持 续、健康、稳定发展。现将公司 2024 年度董事会工作报告如下： 一、2024 年度主要经营情况 2024 年，公司围绕既定战略目标，在抓紧新项目投资建设的同时，积极研判 市场情况，适时调整经营策略，优化存量资产及产品结构，积极适应不断变化 的市场形势。2024 年，公司改性淀粉及淀粉囊系列产品、中成药等产品销售增 长，而复合辅料、中间体等产品市场供需关系发生变化，相关产品销售数量减 少、销售价格出现一定幅度下跌，对营业收入、利润均造成一定影响。 2024 年，公司实现营业收入 113,961.23 万元，实现归属于上市公 ...

湖南尔康制药股份有限公司 董事会关于独立董事独立性自查情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等法律法规、规范性文件的要求，湖南尔康制药股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会就公司在任独立董事王军文、蒋悟真、谭雪的独立性情况进行了评估并出 具如下专项意见： 经董事会核查独立董事王军文、蒋悟真、谭雪的任职经历以及签署的相关自 查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股 东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍 其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况。因此，公司独 立董事均符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 湖南尔康制药股份有限公司 董 事 会 二〇二五年四月二十二日 ...

湖南尔康制药股份有限公司 2024 年度监事会工作报告 2024 年度，湖南尔康制药股份有限公司（以下简称"公司"）监事会严格按照 《公司法》《证券法》《公司章程》《监事会议事规则》等相关制度的规定，本着 对公司和全体股东负责的原则，认真履行法律法规赋予的职权，对公司经营情况、 财务状况、各项决策程序以及董事、高级管理人员履职情况等方面实施监督和检 查，为公司规范运作、提升治理水平发挥了应有作用，积极维护了公司及全体股 东的合法权益。公司 2024 年度监事会工作报告如下： 一、监事会日常工作情况 2024 年，监事会共召开了 5 次会议。监事会会议的召集、召开和表决程序 符合《公司法》《公司章程》《监事会议事规则》的有关规定。监事会召开会议的 具体情况如下： | 会议届次 | 召开时间 | 议案 | 表决情况 | | --- | --- | --- | --- | | 第五届监事会第七次会议 | 2024年4月24日 | 1、《2023年度监事会工作报告》 | | | | | 2、《2023年度财务决算报告》 | | | | | 3、《关于〈2023年度利润分配预案〉的议案》 | | | | | 4、《20 ...

目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表………………第 3 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2025〕2-298 号 湖南尔康制药股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了湖南尔康制药股份有限公司（以下简称尔康制药公司） 2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权 益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后 附的尔康制药公司管理层编制的 2024 年度《非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供尔康制药公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为尔康制药公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。 为了更好地理解尔康制药公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况， ...

证券代码：300267 证券简称：尔康制药 公告编号：2025-012 湖南尔康制药股份有限公司 关于召开 2024 年年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、召开会议的基本情况 1、股东大会的届次：2024 年年度股东大会 2、会议召集人：董事会 3、会议召开的合法、合规性：本次股东大会会议的召开符合有关法律、行 政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》等规定。 4、会议召开的日期、时间 （1）现场会议时间：2025 年 5 月 16 日（星期五）下午 14:30 （2）网络投票时间：通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的时间为 2025 年 5 月 16 日上午 09:15-09:25、09:30-11:30，下午 13:00-15:00；通过深圳证 券交易所互联网投票系统投票的具体时间为 2025 年 5 月 16 日 9:15--15:00 期间 的任意时间。 5、会议召开方式：本次股东大会采取现场投票与网络投票相结合的方式召 开，公司股东应选择现场投票、网络投票中的一种方式，如果同一表决权出现重 复投票表决的，以第 ...