北京市天元（广州）律师事务所 关于广东惠伦晶体科技股份有限公司 2023 年第一次临时股东大会之 法律意见 二零二三年十一月 地址：广东省广州市天河区珠江新城珠江东路 6 号周大福金融中心 33 层 邮编（P.C）：510623 电话（Tel）：020-88835385 传真（Fax）：0862-88835385 北京市天元（广州）律师事务所 关于广东惠伦晶体科技股份有限公司 2023 年第一次临时股东大会之法律意见 京天股字（2023）第594号 致：广东惠伦晶体科技股份有限公司 广东惠伦晶体科技股份有限公司（以下简称"公司"或"惠伦晶体"）2023 年第一次临时股东大会（以下简称"本次股东大会"）采取现场投票与网络投票 相结合的方式，现场会议于 2023 年 11 月 24 日 15 时 00 分在广东省东莞市黄江 镇黄江东环路 68 号公司会议室召开。北京市天元（广州）律师事务所（以下简 称"本所"）接受公司聘任，指派本所律师参加本次股东大会现场会议，并根据 《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证 券法》（以下简称"《证券法》" ）、《上市公司股东大会规则（2022 年修 ...

Revenue and Profitability - Revenue for Q3 2023 reached ¥132,082,413.27, an increase of 29.56% compared to the same period last year[5] - Net profit attributable to shareholders was ¥7,138,752.18, up 84.45% year-on-year, while the net profit excluding non-recurring gains and losses was ¥6,594,570.62, an increase of 178.58%[5] - Basic and diluted earnings per share for the period were both ¥0.0254, representing an increase of 82.73% compared to the previous year[5] - Operating profit for the current period is -¥31,089,535.27, compared to a profit of ¥11,211,499.84 in the previous period[18] - Net profit for the current period is -¥26,306,899.50, a significant decline from a profit of ¥10,103,966.62 in the previous period[18] - Basic and diluted earnings per share for the current period are -¥0.0937, compared to ¥0.0362 in the previous period[18] Assets and Liabilities - Total assets at the end of the reporting period were ¥1,899,135,484.74, a decrease of 1.80% from the end of the previous year[5] - As of September 30, 2023, the total assets of Guangdong Huilun Crystal Technology Co., Ltd. amounted to CNY 1,899,135,484.74, a decrease from CNY 1,934,040,853.32 at the beginning of the year[14] - The company's current assets increased to CNY 770,010,428.15 from CNY 750,603,333.28 at the beginning of the year, primarily driven by an increase in accounts receivable, which rose to CNY 305,141,304.57 from CNY 204,335,407.02[14] - Total liabilities decreased slightly to CNY 874,541,807.56 from CNY 884,162,676.64, with current liabilities also decreasing to CNY 487,606,365.38 from CNY 654,112,062.63[15] - The company's equity attributable to shareholders decreased to CNY 1,024,593,677.18 from CNY 1,049,878,176.68, reflecting a decline in retained earnings from CNY 30,706,547.11 to CNY 4,399,647.61[15] Cash Flow - Cash flow from operating activities decreased by 64.84% year-on-year, primarily due to a reduction in cash received from sales[9] - Cash flow from operating activities generated a net amount of ¥41,255,735.54, down from ¥117,331,569.77 in the previous period[19] - Cash flow from investing activities resulted in a net outflow of -¥21,949,448.07, compared to -¥149,858,275.25 in the previous period[19] - Cash flow from financing activities showed a net outflow of -¥70,177,841.86, worsening from -¥15,310,203.53 in the previous period[21] - The ending cash and cash equivalents balance is ¥71,537,692.09, down from ¥85,551,039.54 in the previous period[21] - The company’s cash and cash equivalents decreased to CNY 71,537,692.09 from CNY 120,989,678.94, reflecting cash flow challenges[14] Investments and Expenses - Long-term equity investments increased by 6034.44% compared to the beginning of the year, indicating significant investment in joint ventures[9] - Contract liabilities increased by 80.98% year-on-year, reflecting a rise in customer prepayments[9] - Sales expenses rose by 48.09% year-on-year, mainly due to increased salaries and bonuses for sales personnel[9] - Financial expenses surged by 766.38% year-on-year, attributed to reduced exchange gains[9] - The company reported a significant increase in inventory, which rose to CNY 350,039,243.80 from CNY 328,306,421.47, indicating a focus on stockpiling[14] - Short-term borrowings decreased to CNY 214,100,000.00 from CNY 365,876,110.90, suggesting improved liquidity management[15] - The company’s long-term borrowings increased to CNY 288,583,708.81 from CNY 144,457,898.00, indicating potential investment in growth initiatives[15] Shareholder Information - The number of ordinary shareholders at the end of the reporting period was 35,092[11] - The total number of shares held by the top 10 shareholders includes 40,327,380 shares held by Xinjiang Huilun Equity Investment Partnership, accounting for 14.36% of total shares[12] Company Strategy - The company is actively pursuing new product development and market expansion strategies, although specific details were not disclosed in the report[16] Operating Performance - Total operating revenue for the current period is ¥313,146,458.07, a decrease of 8.2% from ¥340,979,751.63 in the previous period[17] - Total operating costs increased to ¥361,270,966.96, up 8.2% from ¥333,851,493.94 in the previous period[17] Audit Status - The company has not undergone an audit for the third quarter report[22]

证券代码：300460 证券简称：惠伦晶体 公告编号：2023-059 广东惠伦晶体科技股份有限公司 关于续聘 2023 年度审计机构的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东惠伦晶体科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 10 月 23 日召开了第四届董事会第十四次会议及第四届监事会第十一次会议，审议通过了 《关于续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度财务报表审计 机构的议案》，该事项尚需提交股东大会审议。现将相关事项公告如下： 一、拟聘任会计事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 机构名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2012 年 2 月 9 日 机构性质：特殊普通合伙企业 统一社会信用代码：91110108590676050Q 注册地址：北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 首席合伙人：梁春 截至 2022 年 12 月 31 日合伙人数量：272 人 截至 2022 年 12 月 31 日注册会计师人数：1603 人，其中：签署过证券服务 业务审计报告的注册会 ...

广东惠伦晶体科技股份有限公司 广东惠伦晶体科技股份有限公司独立董事 对第四届董事会第十四次会议相关事项的事前认可意见 一、关于续聘 2023 年度审计机构的事前认可意见 公司独立董事就本次聘请审计机构事宜予以事前认可，认为大华会计师事务 所（特殊普通合伙）具备证券期货相关业务资格，具有丰富的上市公司审计工作 经验，在过去的审计服务中，严格遵循相关法律、法规和政策，遵照独立、客观、 公正的执业准则，表现出良好的执业操守，较好地完成了公司各项审计工作，为 公司出具的审计报告客观公正地反映了公司的财务状况和经营成果，切实履行了 审计机构职责，从专业角度维护了公司及股东的合法权益。因此，我们同意将《关 于续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度财务报表审计机构 的议案》提交公司第四届董事会第十四次会议审议。 独立董事：王圣来 李锋 谭立峰 程益群 2023 年 10 月 22 日 我们作为广东惠伦晶体科技股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"） 的独立董事，根据《公司法》、《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年修订） ...

广东惠伦晶体科技股份有限公司 广东惠伦晶体科技股份有限公司独立董事 关于公司第四届董事会第十四次会议相关事项的独立意见 作为广东惠伦晶体科技股份有限公司（以下简称"公司"或本公司）的独立 董事，根据《公司法》、《证券法》、《公司法》、《上市公司独立董事管理 办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司 规范运作（2023 年修订）》、《公司章程》等相关法律法规、规章制度的规 定，本着谨慎的原则，基于独立判断的立场，针对公司第四届董事会第十四次 会议审议的相关事项发表独立意见如下： 一、关于续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度财务报 表审计机构的独立意见 经核查，独立董事一致认为：2020 年限制性股票激励计划中 3 名激励对象 离职，已不具备激励对象资格，根据公司《2020 年限制性股票激励计划（草 案）》等相关规定，其已获授但尚未归属的 10.5 万股限制性股票不得归属并由 公司作废。公司 2020 年限制性股票激励计划第三个归属期未满足公司层面业绩 考核要求，归属条件未成就，28 名激励对象（不包含前述 3 名离职人员）第三 个归属期已获授但尚未归属的 2 ...

广东惠伦晶体科技股份有限公司（以下简称"公司"）第四届监事会第十一 次会议于 2023 年 10 月 23 日上午在公司会议室以现场结合通讯方式召开。本次 监事会会议通知于 2023 年 10 月 19 日以微信等通讯方式送达全体监事。本次会 议由公司监事会主席眭善进先生主持，应到监事 3 人，实到 3 人。本次监事会的 召集和召开符合《公司法》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公 司章程》的规定，合法有效。 二、监事会会议审议情况 证券代码：300460 证券简称：惠伦晶体 公告编号：2023-053 广东惠伦晶体科技股份有限公司 第四届监事会第十一次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 经参会监事认真审议，以书面投票表决的方式通过以下决议： 1、审议通过《关于公司 2023 年第三季度报告的议案》 全体监事认为：董事会编制的公司 2023 年第三季度报告的程序符合法律、 法规和中国证监会的有关规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司 2023 年第三季度的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述 ...

广东惠伦晶体科技股份有限公司 第四届董事会第十四次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证提供的信息内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 一、会议召开情况 证券代码：300460 证券简称：惠伦晶体 公告编号：2023-054 广东惠伦晶体科技股份有限公司（以下简称"公司"）第四届董事会第十四 次会议于 2023 年 10 月 23 日上午在公司会议室以现场结合通讯方式召开。本次 董事会会议通知于 2023 年 10 月 19 日以微信等通讯方式送达全体董事。本次会 议由公司董事长赵积清先生主持，应到董事 11 人，实到 11 人。本次董事会的召 集和召开符合《公司法》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公 司章程》的规定，合法有效。 二、会议审议情况 经参会董事认真审议，会议通过以下决议： 1、审议通过《关于公司 2023 年第三季度报告的议案》 董事会认为：公司董事会编制的公司《2023 年第三季度报告》的程序符合 法律、行政法规和中国证监会的规定。公司《2023 年第三季度报告》真实、准 确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏。 具 ...

中国广东省深圳市福田区金田路 4028 号荣超经贸中心 28、29 层 邮政编码: 518035 28&29 Floor, Landmark, No.4028 Jintian Road, Futian District, Shenzhen 518035, P.R.C. Tel: 0755-33988188 Fax: 0755-33988199 http://www.junzejun.com 北京市君泽君（深圳）律师事务所 关于广东惠伦晶体科技股份有限公司 作废 2020 年限制性股票激励计划部分限制性股票的 为出具本法律意见书，本所律师声明如下： 1、本所根据《公司法》《律师事务所从事证券法律业务管理办法》和《律师事 务所证券法律业务执业规则（试行）》等规定及本法律意见书出具日以前已经发生 或者存在的事实，严格履行法定职责，遵循勤勉尽责和诚实信用原则，进行核查验 证，保证本法律意见书所认定的事实真实、准确、完整，所发表的结论性意见合法、 准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担相应法律责任。 2、为出具本法律意见书，本所依据《律师事务所从事证券法律业务管理办法》 和《律师事务所证券法律业务执业规则 ...

并作废部分已授予但尚未归属的限制性股票的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 广东惠伦晶体科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 10 月 23 日 召开第四届董事会第十四次会议及第四届监事会第十一次会议，审议通过了《关 于公司 2020 年限制性股票激励计划第三个归属期归属条件未成就并作废部分已 授予但尚未归属的限制性股票的议案》。现对有关事项说明如下： 一、2020 年限制性股票激励计划实施情况概要 1、授予限制性股票的股票来源 证券代码：300460 证券简称：惠伦晶体 公告编号：2023-055 广东惠伦晶体科技股份有限公司 关于公司 2020 年限制性股票激励计划第三个归属期归属条件未成就 公司 2020 年限制性股票激励计划（以下简称本激励计划）涉及的标的股票 来源为公司向激励对象定向发行公司 A 股普通股。 2、限制性股票的授予对象及数量 （1）2020 年 7 月 1 日，公司发布了《2020 年限制性股票激励计划（草案）》 （以下简称《" 激励计划（草案）》"），拟定本激励计划授予的激励对象共计 32 人， 授予 ...

关于全资子公司向银行申请贷款的进展公告 本公司及董事会全体成员保证提供的信息内容真实、准确、完整， 没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 一、交易进展概述 证券代码：300460 证券简称：惠伦晶体 公告编号：2023-052 广东惠伦晶体科技股份有限公司 经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算； 办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买 卖政府债券、金融债券；代理发行股票以外的有价证券；买卖、代理买卖股票以 外的有价证券；资产托管业务；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；结汇、售 汇业务；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业 务；提供保管箱服务；财务顾问、资信调查、咨询、见证业务；经中国银行保险 监督管理委员会批准的其他业务；保险兼业代理业务；黄金及其制品进出口；公 募证券投资基金销售；证券投资基金托管。(依法须经批准的项目，经相关部门 批准后方可开展经营活动，经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准) 广东惠伦晶体科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 4 月 24 日 召开第四届董事会第十二次会议及第四届监事 ...