国泰海通证券股份有限公司 关于长沙景嘉微电子股份有限公司 | 保荐机构名称：国泰海通证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：景嘉微（300474） | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：张希朦 | 联系电话：021-38677928 | | 保荐代表人姓名：黄 央 | 联系电话：021-38676534 | 一、保荐工作概述 | 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1. 公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 0 次 | | 2. 督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况 | | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不限于防止关 | | | 联方占用公司资源的制度、募集资金管理制度、内控制度、 | 是 | | 内部审计制度、关联交易制度） | | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 | | 募集资金监督情况 3. | | | （1）查询公司募集资金专户次数 | 每月一次 | | （2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文件一致 | 是 | | 4. 公司治理督导情况 ...

国浩律师（长沙）事务所 关于 长沙景嘉微电子股份有限公司 2024 年限制性股票激励计划 第一个归属期部分限制性股票 作废相关事项 之 法律意见书 长沙市湘江中路保利国际广场 B3 栋 17 楼邮编：410000 17/F, Building B3, Poly International Plaza, Middle Xiangjiang Road, Changsha 410000, China 电话/Tel: +86 731 8868 1999 传真/Fax: +86 731 8868 1999 网址/Website: http://www.grandall.com.cn 2025 年 4 月 国浩律师（长沙）事务所 法律意见书 关于长沙景嘉微电子股份有限公司 2024 年限制性股票激励计划 释义 除非另有说明，本法律意见书中相关词语具有以下特定含义： | 景嘉微、公司 | 指 | 长沙景嘉微电子股份有限公司 | | --- | --- | --- | | 本次股权激励计划、本激 | | 长沙景嘉微电子股份有限公司 年限制性股票 2024 | | 励计划、限制性股票激励 | 指 | | | | | 激励计划及 ...

长沙景嘉微电子股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占 用情况的专项说明 中瑞诚鉴字[2025]第 502404 号 中瑞诚会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：北京市西城区金融大街 35 号 1 号楼 805 电话：010-62267688 邮编：100082 传真：62267682 长沙景嘉微电子股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 长沙景嘉微电子股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 目 录 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 说明 ……………………………………… 第 1-2 页 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表 ………………………… 第 3 页 长沙景嘉微电子股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 长沙景嘉微电子股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 中瑞诚鉴字[2025]第502404号 长沙景嘉微电子股份有限公司董事会： 我们审计了长沙景嘉微电子股份有限公司（以下简称"景嘉微" 或"公司"）财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资 产负债表，2024 年度的合并及母公司利 ...

长沙景嘉微电子股份有限公司审计报告 长沙景嘉微电子股份有限公司 审计报告 中瑞诚审字[2025]第 502407 号 中瑞诚会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：北京市西城区金融大街 35 号 1 号楼 805 电话：010-62267688 邮编：100082 传真：62267682 长沙景嘉微电子股份有限公司审计报告 长沙景嘉微电子股份有限公司 审计报告及财务报表 （2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日止） 目 录 |  | 审计报告 | ………………………………… | 第 | 1-6 | 页 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | |  | 财务报表 | ………………………………… | 第 | 7-18 | 页 | |  | 财务报表附注 | …………………………… | 第 | 19-114 | 页 | 地址：北京市西城区金融大街 35 号 1 号楼 805 电话：010-62267688 邮编：100082 传真：62267682 长沙景嘉微电子股份有限公司审计报告 长沙景嘉微电子股份有限公司 审计报告 中瑞诚审字[2025]第5 ...

国泰海通证券股份有限公司 经中国证券监督管理委员会证监许可[2024]841 号文《关于同意长沙景嘉微 电子股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》，公司向特定对象发行人民 币普通股（A 股）63,986,969 股，每股面值人民币 1 元，募集资金总额为 3,833,459,312.79 元，扣除各项发行费用 6,536,203.01 元，实际募集资金净额为 3,826,923,109.78 元。上述募集资金到位情况经中瑞诚会计师事务所(特殊普通合 伙)验证，并出具了中瑞诚验字[2024]第 404826 号验资报告。 （二）募集资金以前年度使用金额 截至 2024 年 12 月 31 日，公司累计已使用募集资金人民币 0.00 万元，利息 净收入 95.65 万元，剩余募集资金余额人民币 382,787.96 万元。 关于长沙景嘉微电子股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见 国泰海通证券股份有限公司（以下简称"国泰海通"或"保荐机构"）作为长沙 景嘉微电子股份有限公司（以下简称"景嘉微"或"公司"）的持续督导机构，根据 《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 ...

长沙景嘉微电子股份有限公司 内部控制审计报告………………………… 第 1-2 页 内部控制审计报告 中瑞诚审字[2025]第 502405 号 中瑞诚会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：北京市西城区金融大街 35 号 1 号楼 805 电话：010-62267688 邮编：100082 传真：62267682 长沙景嘉微电子股份有限公司 内部控制审计报告 目 录 长沙景嘉微电子股份有限公司 内部控制审计报告 内部控制审计报告 中瑞诚审字[2025]第502405号 长沙景嘉微电子股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的 相关要求，我们审计了长沙景嘉微电子股份有限公司（以下简称景 嘉微公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以 及《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控 制，并评价其有效性是景嘉微公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制 的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大 缺 ...

国泰海通证券股份有限公司 关于长沙景嘉微电子股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告的专项核查意见 国泰海通证券股份有限公司（以下简称"国泰海通"或"保荐人"）作为正 在履行长沙景嘉微电子股份有限公司（以下简称"景嘉微"、"公司"）持续督导 工作的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市 公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》 等相关法律、法规和规范性文件的规定，对景嘉微2024年度内部控制评价报告进 行了核查，具体核查情况及核查意见如下： 一、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部 控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内 部控制有效性评价结论的因素 ...

关于长沙景嘉微电子股份有限公司 营业收入扣除情况的专项核查意见 中瑞诚会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：北京市西城区金融大街 35 号 1 号楼 805 电话：010-66553366 邮编：100082 传真：66553377 66553380 关于长沙景嘉微电子股份有限公司 营业收入扣除情况的专项核查意见 中瑞诚鉴字[2025]第 502406 号 关于长沙景嘉微电子股份有限公司 营业收入扣除情况的专项核查意见 目 录 地址：北京市西城区金融大街 35 号 1 号楼 805 电话：010-66553366 邮编：100082 传真：66553377 66553380 关于营业收入扣除情况的专项核查意见 2024 年度营业收入扣除情况表 关于长沙景嘉微电子股份有限公司 营业收入扣除情况的专项核查意见 关于长沙景嘉微电子股份有限公司 营业收入扣除情况的专项核查意见 中瑞诚鉴字[2025]第 502406 号 长沙景嘉微电子股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了长沙景嘉微电子股份有限公司（以下简称景嘉 微公司）2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资 产负债表，20 ...

2025 年度日常关联交易预计额度的核查意见 国泰海通证券股份有限公司 关于长沙景嘉微电子股份有限公司 | 关联交 | | | | 预计金 | 实际发生额 | 实际发生 | 披露日期及 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 关联人 | | 实际发生额 | | | 占同类业务 | 额与预计 | | | 易类别 | | | | 额 | | | 索引 | | | | | | | 比例 | 金额差异 | | | 向 关 联 | 长沙超创电子 | | 73.10 | 105.00 | 100.00% | 30.38% | | | 方 提 供 | 科技有限公司 | | | | | | | | 场 地 租 | 小计 | | 73.10 | 105.00 | 100.00% | 30.38% | | | 赁 | | | | | | | | | | | 2024 年度，公司与上述关联方日常关联交易的实际发生额与预 | | | | | | | | | 计金额存在差异，主要原因系公司与关联方日常关联交易的发生 | | | | | | | 公司董事会对日常关联 | ...

Financial Performance - The company's revenue for 2024 was ¥466,342,383.04, a decrease of 34.62% compared to ¥713,248,175.43 in 2023[21]. - The net profit attributable to shareholders for 2024 was -¥165,119,475.55, representing a decline of 376.67% from ¥59,681,142.77 in 2023[21]. - The net cash flow from operating activities for 2024 was ¥62,172,006.52, down 76.41% from ¥263,525,467.79 in 2023[21]. - The total operating revenue for 2024 was ¥466,342,383.04, a decrease of 34.62% compared to ¥713,248,175.43 in 2023[53]. - Revenue from graphic display control products was ¥244,974,787.65, down 47.27% from ¥464,615,225.01 in the previous year[53]. - Revenue from chip products increased by 33.72% to ¥135,206,784.72, compared to ¥101,108,850.20 in 2023[53]. - The company reported a basic earnings per share of -¥0.35 for 2024, a decrease of 369.23% from ¥0.13 in 2023[21]. - The company experienced a significant decline in quarterly performance, with Q4 2024 net profit at -¥188,993,787.93[23]. Research and Development - The company is committed to enhancing R&D capabilities and has maintained a focus on technology innovation and product iteration[4]. - The company invested approximately 28,064.86 million yuan in R&D, accounting for 60.18% of its operating revenue, demonstrating a strong commitment to innovation[42]. - Research and development expenses amounted to RMB 280.65 million, representing 60.18% of the company's operating revenue[48]. - The company applied for a total of 221 patents during the reporting period, including 185 invention patents, 32 utility model patents, and 4 design patents, with 144 invention patents and 30 utility model patents granted[46]. - The company is focusing on the development of advanced GPU architecture, with a target for production by 2024[93]. - The company has committed to investing in chip research and development, with a specific focus on enhancing production capabilities[93]. - The company is focusing on GPU technology development, aiming to strengthen its position in the AI application sector and reduce the gap with leading foreign companies[113]. Market Expansion and Strategy - The company is actively expanding into both specialized and general markets to improve overall economic efficiency[4]. - The company aims to strengthen its market position by expanding its product applications and maintaining a "specialized + general" market strategy[46]. - The company is focused on expanding its market presence and enhancing its product offerings through new technology developments[132]. - The company plans to expand its market presence through the launch of a series of intelligent computing modules and supporting software[67]. - The company is considering strategic acquisitions to bolster its market position, with a budget of $100 million allocated for potential deals in 2024[158]. Corporate Governance and Shareholder Engagement - The company has established a sound corporate governance structure, complying with relevant laws and regulations, with no reported violations[124]. - The company operates independently from its controlling shareholders in terms of assets, personnel, finance, and business operations[125]. - The company has a long-term plan for shareholder return, focusing on creating stable and sustainable shareholder value[122]. - The company plans to hold an online performance briefing on April 29, 2025, to engage with investors on key concerns[120]. - The company is actively expanding its investor engagement through various platforms and meetings scheduled throughout 2024[108]. - The company has been rated A in information disclosure for four consecutive years, ensuring transparent communication with investors[120]. Risks and Challenges - The company faces potential risks from macroeconomic fluctuations that could impact its sales revenue and overall performance[105]. - There is a risk of performance decline or losses due to economic conditions affecting downstream industries and rising operational costs[105]. - The company has a high customer concentration risk, primarily relying on a few clients in the aviation industry, which could impact its profitability if relationships change[106]. - The company anticipates intensified market competition as it expands into new application areas, which may adversely affect its market development efforts[107]. Financial Management and Investments - The company has significant cash reserves, with cash and cash equivalents making up a large portion of total assets, indicating strong liquidity[78]. - The company plans to increase its investment in the industrial investment fund by 34 million yuan, bringing its total commitment to 234 million yuan[85]. - The company reported a commitment to timely and adequate disclosure of any inability to fulfill commitments due to uncontrollable factors[200]. - The company will ensure that any unfulfilled commitments are disclosed to investors promptly[198]. Employee and Talent Management - The total number of employees at the end of the reporting period was 952, with 586 in technical roles[162]. - The total number of employees with a master's degree or above is 302, representing approximately 31.7% of the workforce[163]. - The company has implemented a series of talent development projects to enhance employee capabilities and support strategic growth[166]. - The company has a structured remuneration decision-making process based on industry standards and individual responsibilities[150]. Environmental and Social Responsibility - The company emphasizes environmental protection as a core strategy and has established facilities for environmental management[187]. - The company engaged in social welfare activities, donating a total of 2 million yuan during the reporting period[191]. - The company has implemented measures to reduce carbon emissions, although specific results were not disclosed[187].