同时，国产大模型技术的不断进步为人工智能产业带来了巨大变革；中科创达披露，在智能化计算革命 的最新趋势下，公司将发力于第二增长曲线（现有业务+端侧智能）以及第三增长曲线（端侧智能+创 新业务），并将积极开拓国际市场沿着全球化布局。在行业发展方面，公司的"操作系统+端侧智能"平 台正在不断推动汽车、机器人、手机、物联网等代表的智能终端的全面发展。 对于2025年的市场展望，中科创达披露，基于2024年下半年显著的业绩改善，公司预计在2025年将进一 步巩固优势并突破瓶颈。根据财报显示，自2024年下半年开始，中科创达经营情况持续改善。2024年下 半年，公司营业收入较上半年环比增长24.29%，归属于上市公司股东的净利润较上半年环比增长 190.4%，经营活动产生的现金流量净额较上半年环比增长61.16%。其中，2024年第四季度，公司营业 收入同比增长23.76%，环比增长30.67%，归属于上市公司股东的净利润同比增长282.76%，环比增长 436.76%，经营活动产生的现金流量净额同比增长37.46%，环比增长63.35%。 中科创达披露，公司2024年归属于上市公司股东的净利润同比下滑，主要是因为毛利 ...

Investment Rating - The report maintains a "Buy" rating for the company [2][5]. Core Insights - The company reported total operating revenue of 5.385 billion yuan in 2024, a year-on-year increase of 2.72%, while the net profit attributable to shareholders decreased by 12.6% to 407 million yuan [1]. - The smartphone and smart IoT business lines remained stable, while the smart automotive business experienced a temporary slowdown due to longer acceptance cycles from automotive manufacturers and lower-than-expected model shipments [1]. - The company has increased its investment in core technologies and innovation in the "operating system + edge intelligence" strategy, with R&D expenses rising by 8.16% year-on-year [2]. - Cash flow has significantly improved, with operating income in the second half of 2024 increasing by 24.29% compared to the first half, and net profit attributable to shareholders rising by 190.4% [2]. Financial Performance Summary - In 2024, the smart software business line generated revenue of 1.422 billion yuan, a growth of 0.49% year-on-year, while the smart IoT business line achieved revenue of 1.545 billion yuan, growing by 3.73% [1]. - The smart automotive business line reported revenue of 2.416 billion yuan, a growth of 3.42% year-on-year, following a period of over 30% growth in 2023 [1]. - The company expects net profit attributable to shareholders to reach 456 million yuan in 2025, 511 million yuan in 2026, and 544 million yuan in 2027 [2][4].

Core Viewpoint - The company focuses on creating a rich and diverse intelligent world through its core technology in intelligent operating systems, emphasizing its commitment to empowering the intelligent industry with edge AI products and applications [2][4]. Company Overview - The company has transitioned its accounting firm from Asia Pacific (Group) CPA to Zhongshun Zhonghuan CPA for the current reporting period [1]. - The company aims to provide a comprehensive stack of software products and solutions, integrating IP, services, and customized solutions to meet client needs [3][4]. Business Model - The business model is based on a three-in-one approach of "IP + services + solutions," offering software licensing, customized software development, and integrated hardware-software products [3][4]. - The company is leveraging the latest trends in intelligent computing and aims to drive growth through existing and innovative edge AI businesses [4][5]. Product Development - The company has developed the "滴水OS" (Drip Water OS), an operating system designed for smart vehicles, which integrates AI models and supports various mainstream chips [6][10]. - The OS aims to enhance user experience by providing real-time responses and privacy protection, crucial for smart vehicle applications [5][6]. AI Integration - The company is actively collaborating with leading model vendors to accelerate the deployment of AI models in automotive scenarios, significantly reducing the complexity of practical applications [8][9]. - The integration of AI into the operating system is expected to enhance the capabilities of smart vehicles, enabling features like intelligent driving assistance and personalized services [10][22]. Robotics and Automation - The company has established a comprehensive platform for mobile robots, focusing on modular and scalable solutions that enhance communication between humans and robots [11][12]. - The industrial intelligent mobile robot business is expanding rapidly, with new products launched and partnerships formed to address various industry needs [12][13]. Edge Intelligence - The company is integrating IoT, AI, and edge computing technologies to optimize systems across different computing platforms, enhancing user interaction with devices [14][15]. - The development of AI glasses and mixed reality devices signifies the company's commitment to advancing wearable technology and user experience [15][16]. Financial Performance - The company has not restated or adjusted previous years' financial data, indicating stability in its financial reporting [23]. - The report includes key financial metrics and shareholder information, reflecting the company's ongoing growth and market position [24].

内部控制自我评价报告的核查意见 华泰联合证券有限责任公司 关于中科创达软件股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告的核查意见 华泰联合证券有限责任公司(以下简称"华泰联合"或"保荐机构")作为中 科创达软件股份有限公司(以下简称"中科创达""公司"或"发行人") 2022 年 向特定对象发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等文 件的要求，对中科创达 2024 年度内部控制制度等相关事项进行核查，并发表独 立意见如下： 一、中科创达内部控制的基本情况 （一）内部控制环境 中科创达自成立以来，根据国家有关法律、法规的要求，本着规范法人治理 的原则，逐步建立健全公司内部组织机构和各项内部控制制度。 公司现设立了股东大会、董事会、监事会等相互约束的法人治理结构，并设 立了内部经营管理部门。公司已形成了与公司实际情况相适应的、有效的经营运 作模式，组织机构分工明确、职能健全清晰，与股东不存在隶属关系。 公司设立监事会，代表全体股东监督董事会对企业的管理。公司董事会下设 战略委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委 ...

募投项目延期及部分募投项目内部投资结构调整的核查意见 华泰联合证券有限责任公司 关于中科创达软件股份有限公司 2022 年向特定对象发行股票募投项目延期及部分募投项目 内部投资结构调整的核查意见 华泰联合证券有限责任公司（以下简称"华泰联合证券""保荐机构"）作 为中科创达软件股份有限公司（以下简称"中科创达""公司"）2022 年向特 定对象发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 ——创业板上市公司规范运作》及《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集 资金管理和使用的监管要求》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对中科创 达 2022 年向特定对象发行股票募投项目延期及部分募投项目内部投资结构调整 事项进行了审慎核查，发表如下核查意见： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会"证监许可〔2022〕1745号"文《关于同意中科 创达软件股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》注册，同意公司向特定 对象发行股票的注册申请。截至2022年9月14日止，公司实际已向特定投资者发 行股票数量为30,09 ...

开展以套期保值为目的的金融衍生品交易业务的核查意见 华泰联合证券有限责任公司（以下简称"华泰联合证券""保荐机构"）作 为中科创达软件股份有限公司（以下简称"中科创达""公司"）2022 年向特 定对象发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 ——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对中科 创达开展以套期保值为目的的金融衍生品交易业务事项进行了审慎核查，发表如 下核查意见： 开展以套期保值为目的的金融衍生品交易业务的核查意见 华泰联合证券有限责任公司 关于中科创达软件股份有限公司 一、交易概述 （一）交易目的 为降低汇率、利率波动带来的影响，公司及子公司拟开展以套期保值为目的 的金融衍生品交易业务。公司不进行单纯以盈利为目的的金融衍生品交易，所有 金融衍生品交易行为均以正常生产经营为基础，以套期保值、规避和防范汇率和 利率风险为目的。 （二）交易金额、期限及授权 用于金融衍生品交易业务的资金额度不得超过人民币20亿元或等值外币，授 权期限自2024年年度股东大会审议通过之日起至2025年 ...

中科创达软件股份有限公司 审 计 报 告 众环审字(2025)0205504号 目 录 | | 起始页码 | | --- | --- | | 审计报告 | 1 | | 财务报表 | | | 合并资产负债表 | 1 | | 合并利润表 | 3 | | 合并现金流量表 | 4 | | 合并股东权益变动表 | 5 | | 资产负债表 | 7 | | 利润表 | 9 | | 现金流量表 | 10 | | 股东权益变动表 | 11 | | 财务报表附注 | 13 | | 财务报表附注补充资料 | 159 | 审 计 报 告 众环审字(2025)0205504 号 中科创达软件股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了中科创达软件股份有限公司（以下简称"中科创达公司"）财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2024 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流 量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 中科创达公司 2024 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2024 年度合并及公 ...

中科创达软件股份有限公司 内部控制审计报告 众环审字(2025)0205520号 目 录 起始页码 内部控制审计报告 内部控制评价报告 1 内部控制审计报告 众环审字(2025)0205520 号 中科创达软件股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了中 科创达软件股份有限公司（以下简称"中科创达公司"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部 控制的有效性。 一、 中科创达公司对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是中科创达公司董事会的责任。 二、 注册会计师的责任 四、 财务报告内部控制审计意见 我们认为，中科创达公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关 规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 毛宝军 中国注册会计师： 张志明 中国·武汉 2025 年 4 月 22 日 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 ...

（一）投资目的 为提高自有资金使用效率，在保障公司正常经营和资金需求的基础上，根据 资金使用计划利用暂时闲置的自有资金购买安全性高、流动性好的低风险的理财 产品，以增加公司现金管理收益。 （二）投资额度 使用暂时闲置自有资金购买理财产品的核查意见 华泰联合证券有限责任公司 关于中科创达软件股份有限公司 使用暂时闲置自有资金购买理财产品的核查意见 华泰联合证券有限责任公司（以下简称"华泰联合证券""保荐机构"）作 为中科创达软件股份有限公司（以下简称"中科创达""公司"）2022 年向特 定对象发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对中 科创达使用暂时闲置自有资金购买理财产品的事项进行了审慎核查，发表如下核 查意见： 一、投资概况 使用暂时闲置自有资金购买理财产品的核查意见 （五）资金来源 公司使用总额度不超过人民币20亿元暂时闲置的自有资金购买理财产品，在 有效期内资金可在上述额度内滚动使用。 （三）投资品种 公司将按照相关规定严格控制风险，对 ...

使用暂时闲置募集资金进行现金管理的核查意见 华泰联合证券有限责任公司 关于中科创达软件股份有限公司 使用暂时闲置募集资金进行现金管理的核查意见 华泰联合证券有限责任公司（以下简称"华泰联合证券""保荐机构"）作 为中科创达软件股份有限公司（以下简称"中科创达""公司"）2022 年向特 定对象发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 ——创业板上市公司规范运作》及《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集 资金管理和使用的监管要求》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对中科创 达使用暂时闲置募集资金进行现金管理的事项进行了审慎核查，发表如下核查意 见： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会"证监许可〔2022〕1745号"文《关于同意中科 创达软件股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》注册，同意公司向特定 对象发行股票的注册申请。截至2022年9月14日止，公司实际已向特定投资者发 行股票数量为30,097,087股，发行价格103元/股，募集资金总额为人民币 3,099,999,961.00元 ...