目 录 | 一、审阅报告…………………………………………………………… | 第 | 1 页 | | --- | --- | --- | | 二、模拟合并财务报表………………………………………………第 | 2—4 | 页 | | （一）模拟合并资产负债表………………………………………… | 第 | 2 页 | | （二）模拟合并利润表……………………………………………… | 第 | 3 页 | | （三）模拟合并现金流量表………………………………………… | 第 | 4 页 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： | | | 审 阅 报 告 天健审〔2025〕4017 号 ficonTEC Service GmbH 全体股东： 我们审阅了后附的 ficonTEC Service GmbH（以下简称 FSG 公司）按照模拟合并财 务报表附注二所述编制基础编制的模拟合并财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日和 2025 年 1 月 31 日的模拟合并资产负债表，2024 年度和 2025 年 1 月的模拟合并利润表、模拟 合并现金流量表以及模拟合并财务报表附注。模拟合并财务报表的编制是 F ...

国浩律师（上海）事务所 关 于 罗博特科智能科技股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产并募集配套 资金 之 补充法律意见书（九） 上海市静安区山西北路 99 号苏河湾中心 25-28 楼 邮编：200085 25-28/F, Suhe Centre, 99 North Shanxi Road, Jing'an District, Shanghai 200085, China 电话/Tel: +86 21 5234 1668 传真/Fax: +86 21 5234 1670 网址/Website: http://www.grandall.com.cn 2025 年 4 月 国浩律师（上海）事务所 补充法律意见书 关于罗博特科智能科技股份有限公司发行股份及支付现金 购买资产并募集配套资金之 补充法律意见书（九） 致：罗博特科智能科技股份有限公司 国浩律师（上海）事务所接受罗博特科智能科技股份有限公司的委托，担任 公司本次重大资产重组的专项法律顾问，依据《中华人民共和国公司法》《中华 人民共和国证券法》《上市公司重大资产重组管理办法》《上市公司证券发行注 册管理办法》《创业板上市公司持续监管办法（试行）》《上市公 ...

| | | | | | | 二、财务报表…………………………………………………………第 | 2—9 | | 页 | | --- | --- | --- | --- | | （一）合并资产负债表…………………………………………… | 第 | 2 | 页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… | 第 | 3 | 页 | | （三）合并利润表………………………………………………… | 第 | 4 | 页 | | （四）母公司利润表……………………………………………… | 第 | 5 | 页 | | （五）合并现金流量表…………………………………………… | 第 | 6 | 页 | | （六）母公司现金流量表………………………………………… | 第 | 7 | 页 | | （七）合并所有者权益变动表…………………………………… | 第 | 8 | 页 | | （八）母公司所有者权益变动表………………………………… | 第 | 9 | 页 | | | | 审 阅 报 告 我们审阅了后附的苏州斐控泰克技术有限公司（以下简称斐控泰克公司）财 务报表，包括 2024 年 12 月 31 日和 202 ...

东方证券股份有限公司 关于 罗博特科智能科技股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产 并募集配套资金 之 独立财务顾问报告 （注册稿） 独立财务顾问 （上海市黄浦区中山南路 119 号东方证券大厦） 二〇二五年四月 声明及承诺 东方证券股份有限公司（以下简称―东方证券‖或―本独立财务顾问‖）接受罗 博特科智能科技股份有限公司（以下简称―罗博特科‖或―上市公司‖）的委托，担 任发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金（以下简称―本次交易‖或―本次 重组‖）的独立财务顾问，并就本次交易出具独立财务顾问报告。本独立财务顾 问报告是依据《公司法》《证券法》《上市公司重大资产重组管理办法（2023 年修订）》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023 年 8 月修订）》《创 业板上市公司持续监管办法（试行）》《上市公司并购重组财务顾问业务管理办 法》等相关法律法规和交易各方提供的董事会决议、相关协议、审计报告、资产 评估报告以及本独立财务顾问在工作中形成的有关记录等文件，按照证券行业公 认的业务标准、道德规范和诚实信用、勤勉尽责精神，经审慎尽职调查后出具。 本报告旨在对本次交易作出独立、客观和公正的评价，供广大投资者 ...

深圳证券交易所并购重组审核委员会发布2025年第4次审议会议结果公告，罗博特科（300757）智能科 技股份有限公司(发行股份购买资产)，本次交易符合重组条件和信息披露要求。 ...

智通财经4月17日电，深圳证券交易所并购重组审核委员会发布2025年第4次审议会议结果公告，罗博特 科智能科技股份有限公司(发行股份购买资产)：本次交易符合重组条件和信息披露要求。 ...

罗博特科（300757）公告，公司因信息披露违规收到深圳证券交易所监管函。公司在2019年至2023年期 间，控股股东元颉昇、实际控制人戴军或董事王宏军与5名斐控泰克股东签署协议，约定若中国境内上 市公司未能收购斐控泰克及FSG和FAG股权或未达约定收益率，由元颉昇、戴军或王宏军回购相关股权 或进行收益补偿。公司未在重组报告书中及时披露上述信息，直至深圳证券交易所发出问询后才披露。 公司及相关责任人违反了《重组审核规则》相关规定，深圳证券交易所上市审核中心决定对公司及相关 当事人采取书面警示的自律监管措施。 ...

4月17日罗博特科股价盘中闪崩12%、收盘跌6.72%的直接导火索，是当日深交所对其重大资产重组案的 二次审核会议。此次交易的核心是通过发行股份及现金支付方式收购德国企业ficonTEC的剩余股权，以 实现100%控股。尽管该并购自2020年启动以来被视为公司转型半导体设备领域的战略举措，但其复杂 性和潜在风险在审核前夕集中暴露，引发资金避险情绪。 2025年1月首次上会时，深交所已因交易关联性、估值合理性等问题暂缓审议。尽管公司3月23日补充了 实控人戴军的业绩承诺协议（承诺2025-2027年累计净利润不低于5814.5万欧元），但市场对监管态度 仍存疑虑。 2020年联合财团增持至93.03%； 2025年拟将剩余股权装入上市公司。 对此，监管质疑，公司前次交易协议中存在"斐控晶微应尽最大努力寻找买方转让斐控泰克股权"的条 款，实控人有没有可能主导了交易连续性；若被认定为一揽子交易，需合并计算总交易规模，可能触 发"借壳上市"审查（标的净资产10.51亿元已超过上市公司净资产8.46亿元）。 若被认定为一揽子交易，审核标准趋严，交易失败概率上升，则可能导致股价进一步承压。 定价与估值风险：高溢价合理性存 ...

罗博特科闪崩跳水，盘中一度跌超15%，现跌8%，成交额近10亿元。 订阅A股市场资讯 +订阅 ...