广州山水比德设计股份有限公司 重大信息内部报告制度 广州山水比德设计股份有限公司 重大信息内部报告制度 （2025 年 10 月修订） 第一章 总则 第一条 为了进一步规范广州山水比德设计股份有限公司（以下称"公司"）重大 信息内部报告工作，确保公司内部重大信息的快速传递、归集和有效管理，确保信息披 露的及时、准确、完整、充分，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》（以下简称《创业板股票上市规则》）、《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第2号——创业板上市公司规范运作》（以下简称《规范运作指引》）等法律法规、 规范性文件及《广州山水比德设计股份有限公司章程》（以下称《公司章程》）的有关 规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 公司重大信息内部报告制度是指当出现、发生或即将发生的可能对本公司 股票及其衍生品种的交易价格产生较大影响的情形或事件时，按照本制度规定负有报告 义务的公司内部信息报告第一责任人或信息报告联络人，应当及时将相关信息向公司董 事长、董事会秘书报告的制度。 前款所称公司内部信息报告第 ...

（2025 年 10 月修订） 第一章 总则 第一条 为规范广州山水比德设计股份有限公司（以下简称"公司"）的信息披露行 为，加强信息披露工作的管理，确保公司信息披露的真实、准确、完整、及时，切实保 护公司、股东、债权人及其他利益相关人员的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》 《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《上市公司治理准则》《上市公 司信息披露管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称《创业板股 票上市规则》）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司 规范运作》（以下简称《规范运作指引》）等法律、法规、规范性文件和《广州山水比 德设计股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，并结合公司实际， 特制定本制度。 第二条 公司及相关信息披露义务人应当根据相关法律、法规、规范性文件以及本 制度的规定，及时、公平地披露所有可能对公司股票及其衍生品种交易价格或者投资决 策产生较大影响的信息或事项（以下简称"重大信息"），并应保证所披露信息的真实、 准确、完整，简明清晰，通俗易懂，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 第三条 本制度所称信息披露是 ...

年报信息披露重大差错责任追究制度 （2025 年 10 月修订） 第一章 总则 第一条 为了进一步提高广州山水比德设计股份有限公司（以下简称"公司"）的 规范运作水平，加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露的质量和透 明度，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，根据《中华人民共和国公司 法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、 广州山水比德设计股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度 广州山水比德设计股份有限公司 《上市公司信息披露管理办法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》（以下简称《创业板股票上市规则》）等法律、法规、规范性文件及《广州山 水比德设计股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）、公司《信息披露管理制度》 的有关规定，结合公司的实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所指年报信息披露重大差错包括年度财务报告存在重大会计差错、 其他年报信息披露存在重大错误或重大遗漏、业绩预告或业绩快报存在重大差异等情形。 具体包括以下情形： （一）年度财务报告违反《中华人民共和国会计法》《企业会计准则》及相关规定， 存在重大 ...

广州山水比德设计股份有限公司 对外担保管理制度 （2025 年 10 月修订） 第一章 总则 第一条 为了规范广州山水比德设计股份有限公司（以下简称"公司"）的对外担 保行为，有效控制公司对外担保风险，保护投资者合法权益和公司财务安全，根据《中 华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 8 号——上市 公司资金往来、对外担保的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下 简称《创业板股票上市规则》）等有关法律、法规、规范性文件及《广州山水比德设计 股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，结合本公司的实际情况， 特制定本制度。 广州山水比德设计股份有限公司 对外担保管理制度 第二条 本制度适用于公司及公司的控股子公司（包括公司出资设立的全资子公司、 公司持股比例超过 50%的子公司和公司拥有实际控制权的参股公司）。 第三条 本制度所称"对外担保"，是指公司为他人提供的担保，包括公司对控股 子公司的担保。 本制度所称"对外担保总额"，是指包括公司对控股子公司担保在内的公司对外担 保总额与公司控股子公司对外担保总额之和。 第四条 公司为自身债务提供担保不适用本制度。 第 ...

广州山水比德设计股份有限公司 信息披露暂缓与豁免管理制度 信息披露暂缓与豁免管理制度 （2025 年 10 月修订） 第一章 总则 第一条 为规范广州山水比德设计股份有限公司（以下简称"公司"）信息披露暂 缓与豁免行为，督促公司及相关信息披露义务人（以下简称"信息披露义务人"）依法 合规地履行信息披露义务，保护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中 华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》《上市公司信息披露暂缓与豁免 管理规定》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称《创业板股票上市规则》） 及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（以 下简称《规范运作指引》）等法律、法规、规范性文件和《广州山水比德设计股份有限 公司章程》（以下简称《公司章程》）以及《广州山水比德设计股份有限公司信息披露 管理制度》（以下简称《信息披露管理制度》）的规定，结合公司实际情况，制定本制 度。 第二条 信息披露义务人按照《创业板股票上市规则》及其他相关法律、法规、规 范性文件的规定，办理信息披露暂缓、豁免业务的，适用本制度。 第三条 公司应当披露的信息存在《创业板股票上 ...

广州山水比德设计股份有限公司 环境、社会和公司治理（ESG）管理制度 广州山水比德设计股份有限公司 环境、社会和公司治理（ESG）管理制度 第一章 总则 第一条 为进一步加强广州山水比德设计股份有限公司（以下简称"公司"）环境、 社会和公司治理(以下简称"ESG")管理，积极履行 ESG 职责，根据《中华人民共和国 公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范 运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 17 号——可持续发展报告(试行)》 等有关法律法规、规范性文件及《广州山水比德设计股份有限公司章程》（以下简称《公 司章程》）的相关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称的 ESG 职责，是指公司在经营发展过程中应当履行的环境 （Environmental）、社会（Social）和公司治理（Governance）方面的责任和义务， 主要包括对自然环境和资源的保护、社会责任的承担以及公司治理的健全和透明。 第三条 本制度所称利益相关方，是指其利益可能受到公司决策或经营活动影响的 ...

广州山水比德设计股份有限公司 董事会秘书工作制度 第三条 董事会秘书主要负责公司股东会和董事会会议的筹备、文件保管以及公司 股东资料管理，办理信息披露事务等事宜。 广州山水比德设计股份有限公司 董事会秘书工作制度 （2025 年 10 月修订） 第一章 总则 第一条 为了规范广州山水比德设计股份有限公司（以下简称"公司"）董事会秘 书的行为，完善公司法人治理结构，促进公司规范运作，根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 ——创业板上市公司规范运作》等法律、行政法规、规范性文件及《广州山水比德设计 股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等有关规定，结合公司实际情况，制定 本制度。 第二条 董事会秘书是公司与深圳证券交易所（以下简称"深交所"）之间的指定 联络人。董事会秘书应遵守法律、行政法规、部门规章、《公司章程》及本制度的有关 规定。 第二章 任职资格和任免 （二）被中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）采取证券市场禁入 措施，期限尚未届满； 第四条 ...

广州山水比德设计股份有限公司 董事会薪酬与考核委员会工作细则 广州山水比德设计股份有限公司 董事会薪酬与考核委员会工作细则 （2025 年 10 月修订） 第一章 总则 第一条 为进一步建立健全公司董事及高级管理人员的考核和薪酬管理制度，完善 公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事管理办法》《上市 公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规及《广州山水比德 设计股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等有关规定，公司特设立董事会薪 酬与考核委员会（以下简称"薪酬与考核委员会"），并制定本工作细则。 第二条 薪酬与考核委员会是董事会按照股东会决议设立的专门工作机构，对董事 会负责。 第三条 本细则所称董事是指在本公司支取薪酬的董事，高级管理人员是指董事会 聘任的总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监及由总经理提请董事会认定的其他高 级管理人员。 第二章 人员组成 第四条 薪酬与考核委员会成员由五名董事组成，其中独立董事应当过半数。 第五条 薪酬与考核委员会委员（以下简称"委员"）由董事长、 ...

广州山水比德设计股份有限公司 投资者关系管理制度 广州山水比德设计股份有限公司 投资者关系管理制度 （2025 年 10 月修订） 第一章 总则 （三）选择性透露或者发布信息，或者存在重大遗漏； （四）对公司证券价格作出预测或承诺； （五）未得到明确授权的情况下代表公司发言； （六）歧视、轻视等不公平对待中小股东或者造成不公平披露的行为； 1 / 11 广州山水比德设计股份有限公司 投资者关系管理制度 第一条 为了加强广州山水比德设计股份有限公司（以下简称"公司"）与投资者 和潜在投资者（以下合称"投资者"）之间的信息沟通，切实建立公司与投资者（特别 是社会公众投资者）的良好沟通平台，完善公司治理结构，切实保护投资者（特别是社 会公众投资者）的合法权益，形成公司与投资者之间长期、稳定、和谐的良性互动关系， 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司投资者关系管理 工作指引》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称《创业板股票上市规则》）、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（以下 简称《规范运作指引》）等法律、行政法规、规范性文件及《广州山水比 ...

一、本次以法定盈余公积弥补亏损的基本情况 根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告，截至 2024 年 12 月 31 日，公司母公司报表未分配利润为-1,796.75 万元，盈余公积为 2,217.28 万元（全部为 法定盈余公积）。公司母公司未分配利润为负，主要系受行业周期调整影响，公司传统 主业承压，导致业务规模收缩、营业收入出现一定程度下降；同时，部分项目回款延缓， 公司依据《企业会计准则》规定计提相应信用减值损失，对当期利润造成阶段性影响。 此后，公司通过强化成本管控及拓展 EPC 总承包、建筑设计等新业务，推动收入增长并 实现扭亏为盈。现阶段，由于新业务毛利率尚在爬升，且公司为完善区域布局、增强综 合竞争力而持续投入资源，利润增速暂未与营收增长同步。未来，公司将通过提升项目 盈利质量、加强应收账款回收、优化资源使用效率等多重举措，持续改善整体盈利能力， 确保公司高质量可持续发展。 证券代码：300844 证券简称：山水比德 公告编号：2025-077 广州山水比德设计股份有限公司 关于法定盈余公积弥补亏损的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误 ...