法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人（会计主管人员）： 广州山水比德设计股份有限公司 单位：万元 非经营性资金占用 资金占用方名 称 占用方与上 市公司的关 联关系 上市公司核算 的会计科目 2024 年期初 占用资金余 额 2024 年度占用 累计发生金额 （不含利息） 2024 年度占 用资金的利息 （如有） 2024 年度偿 还累计发生 金额 2024 年度期 末占用资金 余额 占用形成 原因 占用性质 控股股东、实际控制 人及其附属企业 小计 - - - - 前控股股东、实际控 制人及其附属企业 小计 - - - - 其他关联方及附属企 业 小计 总计 - - - - 其它关联资金往来 资金往来方名 称 往来方与上 市公司的关 联关系 上市公司核算 的会计科目 2024 年期初 往来资金余 额 2024 年度往来 累计发生金额 （不含利息） 2024 年度往 来资金的利息 （如有） 2024 年度偿 还累计发生 金额 2024 年度期 末往来资金 余额 往来形成 原因 往来性质 （经营性往来、 非经营性往来） 控股股东、实际控制 人及其附属企业 上市公司的子公司及 其附属企业 新山水数字 ...

证券代码：300844 证券简称：山水比德 公告编号：2025-021 广州山水比德设计股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 广州山水比德设计股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 21 日召开第三届董事会审计委员会第十一次会议、第三届董事会第十八次会议，审 议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘立信会计师事务所（特殊 普通合伙）（以下简称"立信"）作为公司 2025 年度财务报告和内部控制审计 机构，并授权经营管理层根据 2025 年度审计的具体工作量及市场价格水平确定 其年度审计费用，聘期一年，自公司股东大会审议通过之日起。本事项尚需提交 公司股东大会审议，现将有关事项公告如下： 一、拟续聘会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1．基本信息 立信由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市， 首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服 务业 ...

广州山水比德设计股份有限公司 2024 年年度报告商誉减值 证券代码：300844 证券简称：山水比德 是 □否 二、是否在减值测试中取得以财务报告为目的的评估报告 是 □否 | 资产组名称 | 评估机构 | 评估师 | 评估报告编号 | 评估价值类型 | 评估结果 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 上海雅思建筑规 划设计有限公司 | 银信资产评估有 | 王明君、徐俊霞 | 银信评报字 （2025）第 | 可收回金额 | 2,400 万元 | | 含商誉相关资产 | 限公司 | | C00052 号 | | | | 组 | | | | | | 三、是否存在减值迹象 广州山水比德设计股份有限公司 2024 年度商誉减值测试报告 一、是否进行减值测试 | 资产组名称 | 是否存在减值 | 备注 | 是否计提减值 | 备注 | 减值依据 | 备注 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | 迹象 | | | | | | | 上海雅思建筑 | | | | | | | | 规划设计有限 | 不存在减值迹 | | 否 ...

证券代码：300844 证券简称：山水比德 公告编号：2025-019 广州山水比德设计股份有限公司 关于 2024 年度计提资产减值准备及核销资产的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 注：发生额＜0 表示本期冲回减值准备的金额，发生额＞0 表示本期计提减值准备的金额。 广州山水比德设计股份有限公司（以下简称"公司"）根据《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》《企业会计准则》以及公司相关会计政策的规定，基 于谨慎性原则，对合并财务报表范围内的各项需要计提减值的资产进行了评估 和分析，对预计存在可能发生减值损失的相关资产计提减值准备以及核销部分 资产。现将具体情况公告如下： 一、本次计提资产减值准备及核销资产概况 (一)本次计提资产减值准备概况 1、计提资产减值准备的原因 依据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，为真实、准确反映公司 财务状况、资产价值及经营成果，公司基于谨慎性原则，对截至 2024 年 12 月 31 日合并财务报表范围内的应收款项、应收票据、其他应收款、投资性房地产、 固定资产等各类资产进行了全面清查，对可能发生减值迹 ...

根据《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号— —创业板上市公司规范运作》及《公司章程》等相关规定，为保障监事会规范、稳定运 作，公司于 2025 年 4 月 21 日召开第三届监事会第十八次会议，审议通过了《关于补选 第三届监事会非职工代表监事的议案》，公司监事会同意提名梁海森先生为公司第三届 监事会非职工代表监事候选人（简历详见附件），任期自股东大会审议通过之日起至公 司第三届监事会任期届满之日止。本次补选非职工代表监事的事项尚需提交公司股东大 会审议。 证券代码：300844 证券简称：山水比德 公告编号：2025-020 广州山水比德设计股份有限公司 关于补选第三届监事会非职工代表监事的公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事辞职情况 广州山水比德设计股份有限公司（以下简称"公司"）于前期收到公司非职工代表 监事骆婷女士提交的书面辞职报告，骆婷女士因个人原因申请辞去公司第三届监事会非 职工代表监事职务，辞职后不再担任公司任何职务，具体内容详见公司于 2025 年 3 月 22 日披露于巨潮资讯网（ww ...

广州山水比德设计股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 广州山水比德设计股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管 要求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合广州山水比德设计股份有 限公司（以下简称"公司"或"本公司"）内部控制制度和评价办法，在内部 控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司截至 2024 年 12 月 31 日的内部 控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价 其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事 会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运 行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在 任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告 及相关信息真实、完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部 控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情 况的变化 ...

广州山水比德设计股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职情况评估及履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民 共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司治理准则》《国有企 业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和广州山水比德设计股份有限公司 （以下简称"公司"）的《公司章程》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤 勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职情况及履行监督职责情况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）基本情况 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）由我国会计泰斗 潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制 的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。 立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具 有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司 ...

证券代码：300844 证券简称：山水比德 公告编号：2025-023 广州山水比德设计股份有限公司 关于召开 2024 年年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 广州山水比德设计股份有限公司（以下简称"公司"）定于 2025 年 5 月 12 日（星期一）15:30 在公司会议室以现场投票与网络投票相结合的方式召开 2024 年年度股东大会。现将本次会议有关事项通知如下： 一、召开会议的基本情况 （一）股东大会届次：2024 年年度股东大会 （二）股东大会的召集人：公司董事会 （三）会议召开的合法、合规性： 根据公司第三届董事会第十八次会议决议，本次股东大会的召集、召开程序 符合《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《深圳证券交易所创 业板股票上市规则》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《广州山 水比德设计股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）、《广州山水比德设 计股份有限公司股东大会议事规则》（以下简称《股东大会议事规则》）的规定。 （四）会议召开的日期、时间： 1．现场会议召开时间：2025 年 5 月 ...

证券代码：300844 证券简称：山水比德 公告编号：2025-016 广州山水比德设计股份有限公司 第三届监事会第十八次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 广州山水比德设计股份有限公司（以下简称"公司"）第三届监事会第十八次会议 于 2025 年 4 月 21 日（星期一）在公司会议室以现场会议方式顺利召开。会议通知已于 2025 年 4 月 10 日（星期四）以邮件、电话等形式发出。本次会议应出席监事 3 人，实 际出席监事 3 人，不存在监事委托其他监事代为出席或缺席会议的情形。本次会议由监 事会主席梅卫平先生主持，公司部分高级管理人员列席了本次会议。本次会议的召集、 召开与表决程序符合《中华人民共和国公司法》等相关法律法规及《广州山水比德设计 股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等有关规定，形成的决议合法、有效。 二、监事会会议审议情况 （一）审议通过《关于<2024 年年度报告>及其摘要的议案》 经与会监事认真讨论与审议，监事会认为，公司《2024 年年度报告》及《2024 年年 度报告摘要》的 ...

证券代码：300844 证券简称：山水比德 公告编号：2025-015 广州山水比德设计股份有限公司 第三届董事会第十八次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 广州山水比德设计股份有限公司（以下简称"公司"）第三届董事会第十八次会议 于 2025 年 4 月 21 日（星期一）在公司会议室以现场会议方式顺利召开。会议通知已于 2025 年 4 月 10 日（星期四）以邮件、电话等形式发出。本次会议应出席董事 9 人，实 际出席董事 9 人，不存在董事委托其他董事代为出席或缺席会议的情形。本次会议由董 事长蔡彬女士主持，公司监事、部分高级管理人员列席了本次会议。本次会议的召集、 召开与表决程序符合《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）等相关法律法 规及《广州山水比德设计股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等有关规定， 形成的决议合法、有效。 二、董事会会议审议情况 （一）审议通过《关于<2024 年年度报告>及其摘要的议案》 经与会董事认真讨论与审议，董事会认为，公司《2024 年年度报告》及《202 ...