东兴证券股份有限公司关于 深圳市易瑞生物技术股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告 东兴证券股份有限公司（以下简称"东兴证券"或"保荐机构"）作为深圳市 易瑞生物技术股份有限公司（以下简称"易瑞生物"或"公司"）首次公开发行股 票并在创业板上市以及向不特定对象发行可转换公司债券的保荐机构，根据《证券 发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管 理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规和规 范性文件的要求，对易瑞生物 2023 年度募集资金存放与实际使用情况进行了专项 核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额和资金到账时间 1、首次公开发行股票募集资金 经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市易瑞生物技术股份有限公司首次 公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]87号）同意注册，公司首次公开发行 人民币普通股（A股）股票40,860,000.00股，每股发行价格为人民币5.31元，共计 募 集 资 金 人 民 币21 ...

东兴证券股份有限公司 关于深圳市易瑞生物技术股份有限公司 首次公开发行股票募投项目变更实施地点的核查意见 东兴证券股份有限公司（以下简称"东兴证券"或"保荐机构"）作为深圳 市易瑞生物技术股份有限公司（以下简称"易瑞生物"或"公司"）首次公开发 行股票并在创业板上市以及向不特定对象发行可转换公司债券的保荐机构，根据 《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募 集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法 律法规的规定，对易瑞生物首次公开发行股票募投项目变更实施地点的事项进行 了审慎核查，具体情况如下： 一、募集资金的基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市易瑞生物技术股份有限公司首 次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]87 号）同意注册，公司首次公开 发行人民币普通股（A 股）股票 40,860,000.00 股，每股发行价格为人民币 5.31 元，共计募集资金人民币 216,966,600.00 元，扣除各类发行费用（不含税）人民 币 41,613,2 ...

单位：万元 币种：人民币 非经营性资金占 用 资金占用方 名称 占用方与上市 公司的关联关 系 上市公司核 算的会计科 目 2023 年期初 占用资金余额 2023 年度占用累 计发生金额（不 含利息） 2023 年度占用 资金的利息 （如有） 2023 年度 偿还累计 发生金额 2023 年期 末占用资 金余额 占用形成 原因 占用 性质 控股股东 、实 际控 制人及其附 属企业 前控股股 东、 实际 控制人及其 附属企业 其他关联方及附 属企业 合计 其他关联资金往 来 资金往来方名称 往来方与上市 公司的关联关 系 上市公司核 算的会计科 目 2023 年期初 占用资金余额 2023 年度占用累 计发生金额（不 含利息） 2023 年度占用 资金的利息 （如有） 2023 年度 偿还累计 发生金额 2023 年期 末占用资 金余额 占用形成 原因 往来 性质 控股股东 、实 际控 制人及其附 属企业 | | 深圳秀朴生物科 | 子公司 | 其他应收款 | | 9,329.47 | 9,329.47 | | | 非经营 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- ...

东兴证券股份有限公司 关于深圳市易瑞生物技术股份有限公司 使用部分闲置募集资金进行现金管理的核查意见 东兴证券股份有限公司（以下简称"东兴证券"或"保荐机构"）作为深圳 市易瑞生物技术股份有限公司（以下简称"公司"或"易瑞生物"）首次公开发 行股票并在创业板上市以及向不特定对象发行可转换公司债券的保荐机构，根据 《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有 关法律法规和规范性文件的要求，对易瑞生物使用部分闲置募集资金进行现金管 理的事项进行了核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市易瑞生物技术股份有限公司首 次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]87号）同意注册，公司首次公开 发行人民币普通股（A股）股票40,860,000.00股，每股发行价格为人民币5.31元， 共计募集资金人民币216,966,600.00元，扣除各类发行费用（不含税）人民币 41,613,251.89元后，实际募集资金净额为人民币175,353,348.11元。上述募集资金 到位情况 ...

深圳市易瑞生物技术股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度 遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司 2023 年年度报告 工作安排，华兴会计师事务所对公司 2023 年度财务报告进行了审计并出具了标 准无保留意见的审计报告，同时对年度募集资金使用情况、年度非经营性资金占 用及其他关联资金往来情况、2023 年度营业收入扣除情况等进行核查并出具了 专项报告。 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）前身系福建华兴会计师事务所，创立于 1981 年，隶属福建省财政厅。1998 年 12 月，与原主管单位福建省财政厅脱钩， 改制为福建华兴有限责任会计师事务所。2009 年 1 月，更名为福建华兴会计师 事务所有限公司。2013 年 12 月，转制为福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）。 2019 年 7 月，更名为华兴会计师事务所（特殊普通合伙）。华兴会计师事务所（特 殊普通合伙）为特殊普通合伙企业，注册地址为福建省福州市鼓楼区湖东路 152 号中山大厦 B 座 7-9 楼，首席合伙人为童益恭先生。 履职情况评估及履行监督职责情况的报告 截至 2023 年 12 月 31 日，华兴会计师事务 ...

根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管 要求》等有关规定，易瑞生物编制了本专项说明所附的深圳市易瑞生物技术股 份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以 下简称"汇总表"）。 关于深圳市易瑞生物技术股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来 的专项说明 华兴专字[2024]23013470032号 深圳市易瑞生物技术股份有限公司全体股东： 我们接受深圳市易瑞生物技术股份有限公司（以下简称"易瑞生物"）委 托，根据中国注册会计师执业准则审计了易瑞生物2023年12月31日的合并及 公司资产负债表，2023年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并 及 公 司 股 东 权 益 变 动 表 和 财 务 报 表 附 注 ， 并 出 具 了 华 兴 审 字 [2024]23013470012号无保留意见审计报告。 编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是易瑞生物管 理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计易瑞生物2023年度财务报表 时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重 大方面没有发现不一致。除了对易瑞生物实 ...

深圳市易瑞生物技术股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 各位股东及股东代表： 本人作为深圳市易瑞生物技术股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董 事，在任职期间严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规及《公司章程》《独立董事 工作制度》的规定和要求，勤勉尽责，积极参加公司董事会和股东大会，以认真、 独立、审慎的态度履行独立董事的责任和义务，维护公司和股东尤其是中小股东 的合法权益。现将本人 2023 年度的履职情况报告如下： 一、基本情况 本人向军俭，中国国籍，无境外永久居留权，1952 年出生，大学教授。1974 年至 1985 年，任中国医学科学院基础医学研究所研究实习员；1985 年至今，任 职于暨南大学，承担教学、研究及大学行政管理工作，历任人事处处长、科技处 处长、绩效评价与政策研究办公室主任等职务。2017 年 10 月 22 日至 2023 年 6 月 5 日期间担任公司独立董事。 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立 ...

Financial Performance - In 2023, the company achieved operating revenue of RMB 254.11 million, a decrease of 63.01% compared to the previous year[4]. - The net profit attributable to shareholders was a loss of RMB 184.91 million, a decline of 322.87% year-on-year[4]. - The decline in revenue and profit was primarily due to a sharp drop in market demand and pricing in the in vitro diagnostic business, influenced by changes in public health policies[4]. - The cash flow from operating activities for 2023 was -¥37,249,852.89, a decrease of 124.42% compared to ¥152,554,531.97 in 2022[23]. - The basic earnings per share for 2023 was -¥0.46, down 319.05% from ¥0.21 in 2022[23]. - The company faced uncertainty regarding its ability to continue as a going concern, as indicated by the negative net profits over the recent years[23]. - The company incurred a net loss of -¥85,749,215.40 in Q4 2023, contributing to the overall annual loss[26]. - The company reported a significant decrease in other current assets, which fell to CNY 11,994,837.96, down by 15.76% due to reduced fixed deposits[118]. Business Strategy and Adjustments - The company has adjusted its business strategy by significantly reducing its in vitro diagnostic operations and focusing on the steady development of food safety rapid testing and animal diagnostics[6]. - The company plans to not distribute cash dividends, issue bonus shares, or increase share capital from reserves[7]. - The company has recognized impairment provisions for related assets in the in vitro diagnostic sector due to cautious principles[4]. - The company has adjusted its strategy to focus on core businesses, significantly reducing its in vitro diagnostic operations to control costs and improve efficiency[50]. - The company is committed to increasing R&D investment to improve product certification and clinical validation, aiming for automation and digitalization in testing[89]. Market Trends and Opportunities - The global food safety testing market size is projected to grow from $22.7 billion in 2023 to $33.7 billion by 2028, with a compound annual growth rate (CAGR) of 8.2%[35]. - The Chinese government has emphasized the importance of food safety, with the 14th Five-Year Plan highlighting the need for enhanced food safety monitoring and rapid testing capabilities[36]. - The implementation of the revised Food Safety Law in 2023 has strengthened the regulatory framework for food safety, increasing demand for rapid testing products in government procurement[39]. - The rapid testing technology is expected to see continuous market growth driven by government demand, particularly in food safety risk monitoring and inspection[41]. - The domestic animal diagnosis market is projected to reach 13.1 billion yuan by 2025, driven by increasing demand from large-scale livestock farming and the occurrence of animal diseases[44]. Product Development and Innovation - The company focuses on rapid detection technology, with major business segments including food safety rapid testing and animal diagnosis[46]. - The food safety rapid testing segment has developed high-throughput pesticide residue detection cards capable of testing 16 pesticide residues simultaneously within 9 minutes[48]. - The company has developed over 970 self-manufactured antigens and 320 self-manufactured antibodies, achieving a significant level of self-sufficiency in core raw materials for its products[72]. - The company has launched 102 new products in the food safety sector and 10 in the animal diagnostics sector during the reporting period[109]. - The company aims to enhance customer loyalty by improving product performance and flexibility in multi-detection products[63]. Financial Management and Investments - The company has incurred substantial upfront investments in animal diagnostics and food safety sectors, which are still in the research and development phase, contributing limited revenue[4]. - The company has recorded investment losses from private equity funds affected by the overall downturn in the in vitro diagnostic industry[4]. - The company’s investment losses amounted to CNY 54.11 million, representing 30.43% of total profit, indicating challenges in its investment strategy[115]. - The total amount of investment activities cash outflow decreased by 55.35% to CNY 474.94 million, attributed to reduced external investments[113]. - The company has committed to invest RMB 56,405.00 million in various projects, with RMB 49,490.00 million already allocated[131]. Governance and Compliance - The company has established a governance structure compliant with relevant laws and regulations, ensuring the protection of shareholder rights[153]. - The board of directors consists of 7 members, including 3 independent directors, ensuring a diverse skill set and compliance with governance standards[155]. - The company has implemented a strict information disclosure management system, ensuring timely and accurate communication with investors[159]. - The company emphasizes the importance of maintaining balanced interests among stakeholders, promoting sustainable development[160]. - The company has a complete and independent personnel management system, with all senior management receiving compensation solely from the company[164]. Human Resources and Organizational Structure - The total number of employees at the end of the reporting period was 389, with 295 in the parent company and 94 in major subsidiaries[196]. - The employee composition includes 98 production personnel, 116 sales personnel, 104 technical personnel, and 14 financial personnel[196]. - The company emphasizes a competitive salary system to attract and retain talent, aligning with its strategic goals[198]. - Annual training plans are developed based on actual needs, focusing on employee growth and skill enhancement[199]. - The company has established a salary incentive system to promote its strategic objectives[198].

| 证券代码：300942 | 证券简称：易瑞生物 | 公告编号：2024-037 | | --- | --- | --- | | 债券代码：123220 | 债券简称：易瑞转债 | | 深圳市易瑞生物技术股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》以 及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号—公告格式》的相关规 定，深圳市易瑞生物技术股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）就 2023 年度募集资金存放与使用情况专项说明如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额和资金到账时间 1、首次公开发行股票募集资金 经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市易瑞生物技术股份有限公司首 次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]87号）同意注册，公司首次公开 发行人民币普通股（A股）股票40,860,000.00股，每股发行价格为 ...

| 证券代码：300942 | 证券简称：易瑞生物 公告编号：2024-043 | | --- | --- | | 债券代码：123220 | 债券简称：易瑞转债 | 3、会议召开的合法、合规性： 公司于 2024 年 4 月 25 日召开第三届董事会第二次会议，审议通过了《关于 召开公司 2023 年度股东大会的议案》。本次股东大会的召集程序符合有关法律、 行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》等有关规定。 4、会议召开的时间： （1）现场会议召开时间：2024 年 5 月 16 日（星期四）14:30。 深圳市易瑞生物技术股份有限公司 关于召开公司 2023 年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 深圳市易瑞生物技术股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年4月25日 召开第三届董事会第二次会议，公司董事会决定于2024年5月16日（星期四）下 午14:30以现场表决与网络投票相结合的方式召开2023年度股东大会（以下简称 "本次会议"或"本次股东大会"）。现将本次会议的相关事项通知如下： 一、召开会议的基本情况 1、股 ...