上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合上海德必文化创意产业发展（集 团）股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"或"德必文化"）内部控制 制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此 ...

2024 年度监事会工作报告 上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司 2024 年度监事会工作报告 2024 年度，上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司（以下简称 "公司"）监事会严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市 公司规范运作》等法律、法规、规范性文件以及《公司章程》《监事会议事规 则》的有关规定和要求，从切实维护公司利益和全体股东权益出发，认真履行 监督职责，通过召开监事会会议、出席股东大会、列席董事会会议等方式，了 解和掌握公司的经营决策、投资方案、财务状况和经营情况，对公司董事、总 经理和其他高级管理人员的履职情况进行监督检查，维护了公司利益和全体股 东的合法权益，对公司的规范运作和发展起到了积极的作用。现将公司监事会 2024 年度的主要工作报告如下： 一、2024 年度监事会会议召开情况 报告期内，公司监事会共组织召开 7 次会议，会议情况及决议内容如下： 1、2024 年 1 月 29 日，公司召开了第三届监事会第一次会议，审议通过了 《关于选举公司第三届监事会主席的议案》。 2、2024 ...

证券代码：300947 证券简称：德必集团 公告编号：2025-021 本次纳入代开保函业务范围内的子公司为自 2024 年年度股东大会审议通过 之日起至 2025 年年度股东大会召开之日前新成立的或新纳入合并报表范围内的 下属公司。新设公司均是公司直接或间接控制的下属公司，公司能够对其经营进 行有效管控，不会对公司的正常运作和业务发展产生不利影响，不存在损害公司 及全体股东利益的情形。 三、保函的主要内容 （1）因项目改造、装饰施工合同需要，项目公司需向供应商开立保函； 上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司 关于为子公司代开保函的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 24 日召开第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第九次会议， 分别审议通过了《关于为子公司代开保函的议案》，该议案尚需提交股东大会审 议。现将有关事项公告如下： 一、为子公司代开保函的概述 根据 2025 年整体生产经营计划，为节约财务费用、降低风险，加强资金管 理，公司（含子公司 ...

上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司 关于公司 2024 年度证券投资情况的专项说明 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规 范运作》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》 等有关规定的要求，公司董事会对2024年度证券投资情况进行了核查，现将相关 情况说明如下： 一、证券投资的审议批准情况 2 / 3 上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司 1 / 3 | 单位：元 | | --- | | 证券 品种 | 证券 代码 | 证 券 简 | 最初投资成本 | 会计 计量 | 期初 账面 | 本期公允价 值变动损益 | 计入权益的 累计公允价 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 报告期损益 | 期末账面价值 | 会计核算 科目 | 资金 来源 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | | 模式 | 价值 | | 值变动 | | | | | | | | | | 称 | | | | | | | | | ...

证券代码：300947 证券简称：德必集团 公告编号：2025-023 | 项目 | 计提金额 | | --- | --- | | 信用减值损失： | | | 应收账款坏账损失 | 2,551,969.41 | | 其他应收款坏账损失 | 4,266,178.74 | | 应收利息减值损失 | 559,753.43 | | 其他非流动资产减值损失 | 434,443.91 | | 合计 | 7,812,345.49 | 二、本次计提减值准备的确认标准及计提方法 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规 范运作》等相关规定，本次计提减值无需提交公司董事会或股东大会审议。 现将本次计提减值准备的具体情况公告如下： 一、本次计提减值准备情况概述 本次计提减值准备合计人民币 7,812,345.49 元，详见下表： 单位：人民币元 上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司 关于公司 2024 年度计提减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司（以下简称"公司"）根 据《 ...

证券代码：300947 证券简称：德必集团 公告编号：2025-026 上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司 关于公司全资孙公司为其全资子公司提供担保的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、担保情况概述 上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司（以下简称"公司"或"上 市公司"）的全资孙公司合肥德必智能科技有限公司（以下简称"合肥德必"）、 合肥德必的全资子公司合肥执一文化科技有限公司（以下简称"合肥执一"）于 近日与北京理工大学房地产办公室（以下简称"北理工房地产"）签订《中关村 国防科技园房屋租赁合同》（以下简称"《租赁合同》"），北理工房地产将位 于北京市海淀区西三环北路甲 2 号院 1 号楼 10 层、11 层出租给合肥执一。合肥 德必作为合肥执一的股东，对合肥执一在《租赁合同》项下对北理工房地产的全 部债务承担连带清偿责任。 本次公司全资孙公司合肥德必为其全资子公司合肥执一提供担保系为确保 经营合同义务的履行，担保对象为公司合并报表范围内的下属全资公司，风险可 控，符合公司利益，不会对公司的正常运作和业务发展产生不利影 ...

上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司 2025 年 4 月 28 日 经核查独立董事金德环先生、杨建强先生、朱俊先生的任职经历以及签署 的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公 司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东、实际控制人之间不存在利 害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，因此，公司独立董事符合《上 市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求 上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司 董事会 关于独立董事独立性的评估意见 根据证监会《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规 范运作》等要求，上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司（以下简称 "公司"）董事会，就公司在任独立董事金德环先生、杨建强先生、朱俊先生的 独立性情况进行评估并出具如下专项意见： ...

上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 证券代码：300947 证券简称：德必集团 公告编号：2025-024 2024 年 12 月 6 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕 24 号），规定了"关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理"。该解 释规定自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。 （二）变更前采用的会计政策 本次会计政策变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相 关规定。 （三）变更后公司采用的会计政策 上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司（以下简称"公司"）根 据中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）最新规定进行的相应变更，不 属于自主变更，无需提交公司董事会及股东大会审议批准，不会对公司财务状况、 经营成果和现金流量产生重大影响。 一、本次会计政策变更概述 （一）变更原因及日期 2023 年 10 月 25 日，财 ...

一、2024 年年审会计师事务所基本情况 上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司董事会 审计委员会对会计师事务所 2024 年度 履职情况评估及履行监督职责情况的报告 上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司（以下简称"公司"）董 事会审计委员会根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上 市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和《公司 章程》《审计委员会工作细则》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责 的原则，恪尽职守，认真履职，对 2024 年度年审会计师履职情况进行评估和监 督，现将年度履职情况评估及履行监督职责的情况报告如下： （二）聘任会计师事务所履行的程序 公司第三届董事会第十次会议、第三届监事会第八次会议及 2025 年第一次 临时股东大会分别审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘天职 国际为公司 2024 年度审计机构，聘期一年。 二、会计师事务所履职情况 （一）会计师事务所基本情况 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天职国际"）创立于 198 ...

民生证券股份有限公司 关于上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告的核查意见 民生证券股份有限公司（以下简称"民生证券"或"保荐机构"）作为上海 德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司（以下简称"德必集团"或"公司"） 首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管 理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对德必集团 2024 年度内部控制评价报告进行了核查，具体情况如下： 一、保荐机构进行的核查工作 保荐机构通过与公司有关人员交谈，查阅了董事会、监事会等会议记录、审 计报告、公司内部控制评价报告以及各项业务和管理规章制度，对公司内部控制 环境、内部控制制度的建设、内部控制的实施情况等方面进行了核查。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，截至内部控制评价报告基 准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷。 公司董事会认为，截至 2024 年 12 月 31 日，公司内部控制体系建立较为健 全，符合有关法律法规规定；相关管理制度 ...