民生证券股份有限公司 关于上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司 2024 年度证券投资情况的核查意见 民生证券股份有限公司（以下简称"民生证券"或"保荐机构"）作为上海 德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司（以下简称"德必集团"或"公司"） 首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管 理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要 求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对公司 2024 年度 证券投资情况的事项进行了核查，具体情况如下： 一、证券投资的审议批准情况 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易》 及公司相关制度的规定，证券投资额度占公司最近一期经审计净资产 10%以上且 绝对金额超过一千万元人民币的，应当在投资之前经董事会审议通过并及时履行 信息披露义务。证券投资额度占公司最近一期经审计净资产 50%以上且绝对金额 超过五千万元人民币的，还应当提交股东大会审议。公司 2024 年度进行证券投 资的额度低于最近一 ...

上 海 德 必文 化 创意 产 业 发展（ 集团 ）股 份 有 限 公司 2024 年 度控 股 股东 及 其 他关 联 方资 金 占 用 情 况的 专 项说 明 天职业字[2025]19002 号 目 录 2024 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 1 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 2 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 天职业字[2025]19002 号 上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司董事会： 我们审计了上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司（以下简称"德必文化"或"公司"） 财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表、2024年度的合并及母公司利润表、合并及 母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2025年4月24日签署了标准 无保留意见的审计报告。 根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往 来、对外担保的监管要求》和证券交易所相关文件要求，德必文化编制了后附的2024年度非经营性资金 占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称"汇总表"）。 ...

上 海 德 必 文 化 创 意 产 业 发 展 （ 集 团 ） 股 份 有 限公 司 审计报告 天职业字[2025]18999 号 目 录 审计报告 1 2024 年度财务报表 6 2024 年度财务报表附注 18 审计报告 天职业字[2025]18999 号 上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司（以下简称"德必集团"或"贵公司"） 财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合 并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报表审 计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发 表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项 ...

尊敬的各位股东及股东代表： 本人杨建强，作为上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司（以下 简称"公司"）的独立董事，在任职期间严格按照《公司法》《证券法》《上市 公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法 规以及《公司章程》、公司《独立董事工作制度》的规定和要求，本着维护公司 合法权益、保障全体股东利益的原则，诚信、勤勉、忠实地履行独立董事职责， 积极出席公司2024年召开的相关会议，认真审议各项议案并对公司相关事项发表 独立客观的意见。现将本人2024年度履职情况报告如下： 上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 一、基本情况 本人杨建强，1967年8月出生，中国国籍，无境外永久居留权，甘肃工业大 学社会科学系工业会计本科学历，注册会计师。现担任攀枝花秉扬科技股份有限 公司独立董事、成都国光电气股份有限公司独立董事、公司独立董事。 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立 性要求，不存在影响独立性的情况。 二、2024年度履职情况 （一）出 ...

上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合上海德必文化创意产业发展（集 团）股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"或"德必文化"）内部控制 制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此 ...

上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司 2025 年 4 月 28 日 经核查独立董事金德环先生、杨建强先生、朱俊先生的任职经历以及签署 的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公 司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东、实际控制人之间不存在利 害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，因此，公司独立董事符合《上 市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求 上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司 董事会 关于独立董事独立性的评估意见 根据证监会《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规 范运作》等要求，上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司（以下简称 "公司"）董事会，就公司在任独立董事金德环先生、杨建强先生、朱俊先生的 独立性情况进行评估并出具如下专项意见： ...

证券代码：300947 证券简称：德必集团 公告编号：2025-020 上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司 关于董事、监事以及高级管理人员 2025 年度薪酬方案的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 24 日召开第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第九次会议， 分别审议了《关于公司董事及高级管理人员 2025 年度薪酬方案的议案》《关于公 司监事 2025 年度薪酬方案的议案》，基于谨慎性原则，公司全体董事、监事回避 表决，上述议案尚需提交公司 2024 年年度股东大会审议。现将具体情况公告如 下： 一、2025 年度薪酬方案 根据《公司章程》，结合公司实际经营情况，并参照行业、地区薪酬水平， 公司制定了 2025 年度董事、监事以及高级管理人员薪酬方案，具体如下： （一）适用对象 公司的董事、监事以及高级管理人员。 在公司任职的非独立董事按照其岗位价值，市场薪酬行情以及在实际工作中 的履职能力、承担的责任并结合公司年度业绩及个人工作绩效情况 ...

证券代码：300947 证券简称：德必集团 公告编号：2025-019 上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告 2、募集资金使用和余额情况 截至 2024 年 12 月 31 日，公司本次募集资金已累计使用 56,133.75 万元（含 置换前期预先投入部分），尚未使用的募集资金余额共 6,094.60 万元，公司募集 资金专户截止 2024 年 12 月 31 日余额（含利息收入并扣除手续费）为 7,529.19 万元,差额 1,434.59 万元为募集资金累计利息收入扣除银行手续费支出后的净 额。 募集资金具体使用情况如下： | 项目 | 金额（万元） | | --- | --- | | 募集资金总额 | 69,350.68 | | 减：发行费用 | 7,153.44 | | 其中：已支付及已置换的发行费用 | 7,122.33 | | 加：已用自有资金支付的发行费用-印花税 | 31.11 | | 募集资金净额 | 62,228.35 | | 减：累计使用金额 | 56,133.75 | | 其中：置换先期投入募投项目金额 | 12,269.90 | ...

上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 证券代码：300947 证券简称：德必集团 公告编号：2025-024 2024 年 12 月 6 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕 24 号），规定了"关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理"。该解 释规定自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。 （二）变更前采用的会计政策 本次会计政策变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相 关规定。 （三）变更后公司采用的会计政策 上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司（以下简称"公司"）根 据中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）最新规定进行的相应变更，不 属于自主变更，无需提交公司董事会及股东大会审议批准，不会对公司财务状况、 经营成果和现金流量产生重大影响。 一、本次会计政策变更概述 （一）变更原因及日期 2023 年 10 月 25 日，财 ...

一、2024 年年审会计师事务所基本情况 上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司董事会 审计委员会对会计师事务所 2024 年度 履职情况评估及履行监督职责情况的报告 上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司（以下简称"公司"）董 事会审计委员会根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上 市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和《公司 章程》《审计委员会工作细则》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责 的原则，恪尽职守，认真履职，对 2024 年度年审会计师履职情况进行评估和监 督，现将年度履职情况评估及履行监督职责的情况报告如下： （二）聘任会计师事务所履行的程序 公司第三届董事会第十次会议、第三届监事会第八次会议及 2025 年第一次 临时股东大会分别审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘天职 国际为公司 2024 年度审计机构，聘期一年。 二、会计师事务所履职情况 （一）会计师事务所基本情况 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天职国际"）创立于 198 ...