民生证券股份有限公司 关于广东万年青制药股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市之保荐总结报告书 民生证券股份有限公司（以下简称"民生证券"或"保荐机构"）作为广东 万年青制药股份有限公司（以下简称"粤万年青"、"公司"或"发行人"）首次 公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，履行持续督导期至 2024 年 12 月 31 日止。现持续督导期已届满，民生证券根据《证券发行上市保荐业务管理办法》 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关法律法规和规范性文件的相关要 求，出具本保荐总结报告书。 | 保荐机构名称 | 民生证券股份有限公司 | | --- | --- | | 注册地址 | 中国（上海）自由贸易试验区浦明路 号 8 | | 主要办公地址 | 中国（上海）自由贸易试验区浦明路 号 8 | | 法定代表人 | 顾伟 | | 保荐代表人 | 杜峰、陈雨 | 四、保荐工作概述 一、保荐机构及保荐代表人承诺 1、保荐总结报告书和证明文件及其相关资料的内容不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏，保荐机构及保荐代表人对其真实性、准确性、完整性承担法 律责任。 2、本机构及本人自愿接受中国证券监督管理委员会（以 ...

w 关于广东万年青制药 股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况的 专项核查意见 二、注册会计师的责任 华兴专字[2025]24014650071 号 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 关于广东万年青制药股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况的专项核查意见 华兴专字[2025]24014650071 号 广东万年青制药股份有限公司全体股东： 我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了广东万年青制药股 份有限公司(以下简称粤万年青) 2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母 公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注， 并于 2025 年 4 月 24 日出具了华兴审字[2025]24014650023 号无保留意见的审 计报告。在此基础上，对后附的公司管理层编制的《2024 年度营业收入扣除 情况表》(以下简称"营业收入扣除情况表")进行了专项核查。 我们的责任是在执行核查工作的基础上对营业收入扣除情况表发表专项 核查意见。我们根据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—— ...

民生证券股份有限公司 关于广东万年青制药股份有限公司 2024 年度持续督导跟踪报告 | | 事、监事和高级管理人员所持本公司 | | --- | --- | | | 股份及其变动管理规则》《上市公司 | | | 监管指引第 10 号——市值管理》等 | | | 相关法律法规，培训公司董事、监事、 | | | 高级管理人员规范证券市场交易行 | | | 为，维护证券市场秩序，保护投资者 | | | 合法权益，对监管动态、制度问答、 | | | 典型案例及监管要求进行讲解。 | | 11.其他需要说明的保荐工作情况 | 无 | | 二、保荐机构发现公司存在的问题及采取的措施 | | --- | | 事 项 | 存在的问题 | 采取的措施 | | --- | --- | --- | | 1.信息披露 | 无 | 不适用 | | 2.公司内部制度的建立和 | 无 | 不适用 | | 执行 | | | | 3．"三会"运作 | 无 | 不适用 | | 4.控股股东及实际控制人 | 无 | 不适用 | | 变动 | | | | 5.募集资金存放及使用 | 无 | 不适用 | | 6.关联交易 | 无 | 不适用 | | ...

民生证券股份有限公司 关于广东万年青制药股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告的核查意见 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。纳入评价范围的主要单位包括：广东万年青制药股份有限公司及其子公 司广东万年青医药有限公司、医原（广州）药物研究有限公司、广东康品尊健康 科技有限公司、华银国际医药港集团（汕头）有限公司、汕头诺亚唯康医疗管理 有限公司、广东中欧国际医药有限公司、广东万年青药业有限公司、广东万年青 食品有限公司、万年青国际医疗管理（汕头）集团有限公司、汕头贝康恩泽健康 管理有限公司、万年青华怀堂国医馆（汕头）有限公司、万年青国医大药房（汕 头）有限公司，因子公司广东万年青中药科技有限公司截至报告基准日公司尚未 对其实缴出资，且未实际开展经营活动，故不纳入评价范围。纳入评价范围单位 资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务 报表营业收入的 100%；纳入评价范围的主要业务和事项包括： 1、组织架构 公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律法规的要求， 建立和完善法人治理结构，建立现代企业制度、规范公司运作， ...

w 广东万年青制药股份 有限公司 审 计 报 告 华兴审字[2025]24014650023 号 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 审 计 报 告 华兴审字[2025]24014650023号 广东万年青制药股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了广东万年青制药股份有限公司(以下简称"粤万年青"或"公 司")财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年 度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者 权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了粤万年青2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的 "注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下 的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于粤万年青，并履行 了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当 的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键 ...

w 广东万年青制药股份有限公司 内部控制审计报告 华兴审字[2025]24014650051 号 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 内部控制审计报告 华兴审字[2025]24014650051 号 会计师事务所(特殊普通 IG CERTIFIED PUBLIC ACCOUN 地址:福建省福州市湖东路152号中山大厦B座6-9楼 Add : 6-9/F Block B,152 Hudong Road,Fuzhou,Fujian,China 广东万年青制药股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业标准的相关要求， 我们审计了广东万年青制药股份有限公司（以下简称粤万年青）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是 企业董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性 发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 ...

w 关于广东万年青制药股份有限公司 2024 年非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况的专项审核说明 华兴专字[2025]24014650045 号 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 关于广东万年青制药股份有限公司 2024 年非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况的专项审核说明 华兴专字[2025]24014650045 号 广东万年青制药股份有限公司全体股东: 我们接受委托，审计了广东万年青制药股份有限公司（以下简称 "粤万年青"或"公司"）财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及 母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现 金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注，并 出具了"华兴审字[2025]24014650023 号"审计报告。 三、注册会计师的责任 我们的责任是对上述汇总表进行审核，并出具专项说明。 1 会计师事务所(特殊普通合 G CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTAN 四、工作概述 我们将上述汇总表与粤万年青的有关会计资料进行了核对,在所有 重要方面未发现存在重大不一致的情形。除了在财务报表审计过程中对 粤万年青关联 ...

w 关于广东万年青制药股份有限公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况 鉴证报告 华兴专字[2025]24014650031 号 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 关于广东万年青制药股份有限公司 鉴证报告 华兴专字[2025]24014650031 号 广东万年青制药股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了后附的广东万年青制药股份有限公司（以 下简称"粤万年青"或"公司"）《关于 2024 年度募集资金存放与实 际使用情况的专项报告》（以下简称"专项报告"）。 一、对报告使用者和报告目的的限定 本鉴证报告仅供粤万年青 2024 年度报告披露时使用，不得用作 任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为粤万年青 2024 年度报告 的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。 二、董事会的责任 2024 年度募集资金存放与实际使用情况 四、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 -- 历 史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了紧证业务。该 准则要求我们计划和实施鉴证工作,以对鉴证对象是否不存在重大错 报获取合理保证。在鉴证过程中,我们进行了审慎调查,实施了包括 检查会计记 ...

民生证券股份有限公司关于 广东万年青制药股份有限公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见 民生证券股份有限公司（以下简称"民生证券"或"保荐机构"）作为广东万年 青制药股份有限公司（以下简称"粤万年青"或"公司"）首次公开发行股票并在创 业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管 指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创 业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板 上市公司规范运作》等有关规定，对粤万年青 2024 年度募集资金存放与实际使 用情况进行核查，核查情况及核查意见如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经深圳证券交易所创业板上市委 2021 年第 33 次审议会议审议通过和中国 证券监督管理委员会《关于同意广东万年青制药股份有限公司首次公开发行股票 注册的批复》（证监许可 [2021]3216 号）同意注册，公司首次向社会公开发行人 民币普通股（A 股）40,000,000.00 股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行认购价 格为人民币 10.48 元，募集 ...

Financial Performance - The company's revenue for Q1 2025 was ¥70,812,585.48, a decrease of 0.54% compared to ¥71,196,522.47 in the same period last year[5] - The net profit attributable to shareholders was a loss of ¥3,441,732.40, representing a decline of 129.32% from a profit of ¥11,738,167.74 in the previous year[5] - The basic and diluted earnings per share were both -¥0.02, down 128.57% from ¥0.07 in the previous year[5] - The company reported a net profit attributable to shareholders of -3.44 million RMB, a decrease of 129.32% compared to the same period last year[17] - Operating revenue for the first quarter of 2025 was 70.81 million RMB, a slight decrease of 0.54% year-on-year[17] - The company reported a net profit of -4,103,207.13, compared to a net profit of 11,469,685.34 in the previous period, indicating a significant decline[25] - Operating profit was -3,285,979.26, down from 13,315,867.35 in the previous period, reflecting a substantial decrease in operational performance[25] - The company recorded a total profit of -3,224,388.91, compared to 13,523,137.86 in the previous period, indicating a significant drop in overall profitability[25] Cash Flow - The net cash flow from operating activities was -¥15,921,419.26, a significant decrease of 23,162.65% compared to -¥68,441.98 in the same period last year[5] - The net cash flow from operating activities was -15.92 million RMB, a significant decline of 23,162.65% due to ongoing investments in new business segments[13] - Cash flow from operating activities showed a net outflow of -15,921,419.26, compared to a much smaller outflow of -68,441.98 in the previous period[27] - The company's cash and cash equivalents decreased to CNY 104,933,304.35 from CNY 159,100,886.52[20] - Total cash and cash equivalents at the end of the period were 104,933,304.35, down from 159,100,886.52 at the beginning of the period[28] - The company’s cash flow from financing activities showed a net inflow of 3,780,503.08, compared to an outflow of -284,803.09 in the previous period[28] Assets and Liabilities - Total assets at the end of the reporting period were ¥920,505,782.32, a decrease of 1.36% from ¥933,166,569.41 at the end of the previous year[5] - The total assets of the company as of March 31, 2025, were CNY 920,505,782.32, down from CNY 933,166,569.41 at the beginning of the period[22] - The total liabilities decreased to CNY 154,394,324.06 from CNY 166,415,829.70[23] - The company's retained earnings decreased to CNY 159,732,407.59 from CNY 163,174,139.99[23] Investments and Acquisitions - The goodwill increased by 42.67% to ¥10,446,611.65 due to the acquisition of Hainan Wanmitang Pharmaceutical Co., Ltd.[11] - The company expanded its medical health business segment, leading to a 55.09% increase in other receivables to ¥4,169,836.54[11] - The company reported a 114.99% increase in trading financial assets to ¥74,847,626.64, primarily due to new financial products purchased during the period[9] - The company incurred non-recurring gains of ¥1,214,492.33 during the reporting period[7] - The acquisition of Hainan Wanmitang Pharmaceutical Co., Ltd. impacted profits by 11.06 million RMB, reflecting the costs associated with integrating new operations[17] - Hainan Wanmitang acquired 100% equity of Jiangxi Yuanqifud Pharmacy Chain Co., Ltd. and its 5 stores for CNY 500,000, enhancing its market presence through digital marketing strategies[19] - The company increased its investment in Noah Weikang by CNY 5.2 million, raising its ownership from 81% to 87.5%[19] Expenses - Management expenses increased by 61.07% to 12.67 million RMB due to the expansion into the healthcare and traditional Chinese medicine sectors[12] - Financial expenses rose by 154.43% to 0.24 million RMB, primarily due to increased financing costs from lease amortization[12] - Investment income decreased by 60.93% to 1.15 million RMB, attributed to reduced idle funds available for investment and lower financial market yields[12] - The company incurred a credit impairment loss of 135.42 thousand RMB, a decrease of 91.94% due to reduced bad debt write-offs[12] Sales and Market Performance - The company successfully won the national procurement for the product "Shengqi Jiangtang Pian," with a price reduction of approximately 30% compared to the original sales price, which is expected to expand sales in public hospitals and increase market share[18] - The registered capital of the subsidiary Hainan Wanmitang was increased from CNY 1 million to CNY 11 million, with the company holding a 51% stake post-increase[18] - The company received cash inflows from sales of 70,284,058.33, an increase from 67,764,781.90 in the previous period[27] Overall Financial Condition - The weighted average return on equity was -0.45%, down from 1.50% in the previous year[5] - The company's total comprehensive income attributable to the parent company was significantly lower, reflecting the overall decline in financial performance[26]