目 录 专项核查报告 公司 2023 年度营业收入扣除情况表及说明 1-3 江苏益客食品集团股份有限公司 营业收入扣除情况表 专项核查报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 江苏益客食品集团股份有限公司 营业收入扣除情况表专项核查报告 致同专字（2024）第 371A009928 号 江苏益客食品集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，在审计了江苏益客食品集团股份有限公司（以下简称 "益客食品公司"）2023 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2023 年度的 合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以 及财务报表附注的基础上，对后附的《江苏益客食品集团股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况表及说明》（以下简称"营业收入扣除情况表"）进 行了专项核查。 按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称"上市规则"） 和《深圳证券交易所 ...

一、监事会会议召开情况 证券代码：301116 证券简称：益客食品 公告编号：2024-039 江苏益客食品集团股份有限公司 第三届监事会第十次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 江苏益客食品集团股份有限公司（以下简称"公司"）第三届监事会第十次 会议于 2024 年 4 月 25 日以线上会议方式召开，会议通知已于 2024 年 4 月 15 日以电子邮件形式送达公司全体监事。本次监事会会议由监事会主席王庆余先生 召集并主持，会议应出席监事 3 名，实际出席监事 3 名。公司高级管理人员列席 了会议。本次会议的通知、召集、召开和表决程序符合《中华人民共和国公司法》 等相关法律法规以及《公司章程》《监事会议事规则》等制度的有关规定，会议 合法有效。 二、监事会会议审议情况 会议以记名投票的方式表决通过了相关议案并形成如下决议： （一）审议通过《关于公司 2023 年度监事会工作报告的议案》。 经审议，监事会认为：《2023 年度监事会会工作报告》内容真实、准确、 完整地反映了监事会 2023 年度的工作情况，不存在虚假记载、误导性陈述 ...

证券代码：301116 证券简称：益客食品 公告编号：2024-046 江苏益客食品集团股份有限公司 关于公司 2024 年第一季度计提信用及资产减值准备和核销资 产的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 江苏益客食品集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 25 日召开第三届董事会第十一次会议及第三届监事会第十次会议，审议通过了《关 于 2024 年第一季度计提信用及资产减值准备和核销资产的议案》，该议案无需 提交公司股东大会审议，现将具体内容公告如下： 一、本次计提信用及资产减值准备和核销资产情况概述 1、本次计提减值准备及核销资产的原因 根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，公司及子公司 2024 年 一季度累计转销存货跌价准备 47,111,263.63 元。 4、本次核销资产情况 根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，为真实地反映公司财务 状况和资产价值，公司及子公司对部分无法收回的应收款项进行了核销。本次核 销其他应收款 37,361.34 元。 二、本次计提减值准备的依据 为客观反映公司财务状况 ...

中信证券股份有限公司 关于江苏益客食品集团股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"或"保荐机构"）作为江苏 益客食品集团股份有限公司（以下简称"益客食品"或"公司"）首次公开发行股票 并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 ——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》等有关法律法规规定，对 《江苏益客食品集团股份有限公司关于 2023 年 12 月 31 日与财务报表相关的内 部控制的评价报告》进行了审慎核查，并出具核查意见如下： 一、重要声明 根据《江苏益客食品集团股份有限公司关于 2023 年 12 月 31 日与财务报表 相关的内部控制的评价报告》，公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人 员保证报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的 真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与 实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控 ...

二、内部控制评价工作的结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不 存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相 关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 江苏益客食品集团股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告 根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《企业内部控制基本规范》及其配套指引的 规定和要求，结合江苏益客食品集团股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"） 内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司截至 2023 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）内部控制的有效性进行了评价。 一、重要声明 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内 部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司内部控 ...

证券代码：301116 证券简称：益客食品 公告编号：2024-043 江苏益客食品集团股份有限公司 关于公司 2023 年度拟不进行利润分配的专项说明 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 江苏益客食品集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 25 日召开第三届董事会第十一次会议及第三届监事会第十次会议，审议通过了《关 于公司 2023 年度利润分配预案的议案》，该议案尚需提交公司股东大会审议。现 将具体情况公告如下： 一、2023 年度利润分配预案的基本情况 经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2023 年度公司实现归属于上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 为 -170,971,342.44 元 ， 母 公 司 实 现 净 利 润 为 -52,974,421.03 元。截至 2023 年 12 月 31 日合并报表未分配利润为 550,467,242.57 元，母公司报表未分配利润为 188,947,608.29 元。 根据《公司法》《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市 公司监管指引第 3 号——上市 ...

中信证券股份有限公司 关于江苏益客食品集团股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"、"保荐机构"）作为江苏益 客食品集团股份有限公司（以下简称"益客食品"、"公司"）首次公开发行股票 并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证 券交易所股票上市规则（2023 年 8 月修订）》《上市公司监管指引第 2 号——上 市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》 等有关规定，对公司 2023 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情况 如下： 一、募集资金基本情况 （一）募集资金净额及到账时间 公司经中国证券监督管理委员会《关于同意江苏益客食品集团股份有限公 司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]3800 号）同意注册，公司 2022 年 1 月首次向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）44,897,960 股，发行价格 为每股 11.40 元，募集资金总额为 51,183.67 万 ...

江苏益客食品集团股份有限公司 董事会 2024 年 4 月 25 日 江苏益客食品集团股份有限公司 董事会关于独立董事独立性评估的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，独立董事应当每年对独 立性情况进行自查，并将自查情况提交董事会。董事会应当每年对在任独立董事 独立性情况进行评估并出具专项意见，与年度报告同时披露。基于此，江苏益客 食品集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司在任独立董事的独 立性情况进行评估并出具如下专项意见： 根据公司独立董事自查及其在公司的履职情况，董事会认为公司独立董事均 能够胜任独立董事的职责要求，其未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也 未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在妨碍独立 董事进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市 公司独立董事管理办法》等法律法规及《公司章程》中关于独立董事的任职资格 及独立性的相关要求。 ...

证券代码：301116 证券简称：益客食品 公告编号：2024-040 江苏益客食品集团股份有限公司 关于召开 2023 年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据《中华人民共和国公司法》和《江苏益客食品集团股份有限公司章程》 的有关规定，经江苏益客食品集团股份有限公司（以下简称"公司"）第三届董 事会第十一次会议审议通过，决定于 2024 年 5 月 16 日（星期四）召开公司 2023 年度股东大会（以下简称"本次股东大会"），现将本次股东大会的有关事项通 知如下： 一、召开会议的基本情况 （一）股东大会届次：2023 年度股东大会 （二）股东大会的召集人：公司董事会 （三）会议召开的合法、合规性：本次股东大会的召集、召开符合有关法律、 行政法规、部门规章、规范性文件、深圳证券交易所业务规则和《江苏益客食品 集团股份有限公司章程》等规定。 （四）会议召开的日期、时间： 1、现场会议召开时间：2024 年 5 月 16 日（星期四）14:30 2、网络投票时间： （1）通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为：2024 ...

江苏益客食品集团股份有限公司 二〇二三年度 审计报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 | 审计报告 | 1-5 | | --- | --- | | 合并及公司资产负债表 | 1-2 | | 合并及公司利润表 | 3 | | 合并及公司现金流量表 | 4 | | 合并及公司股东权益变动表 | 5-8 | | 财务报表附注 | 9-102 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 我们审计了江苏益客食品集团股份有限公司（以下简称益客食品公司） 财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2023 年度的合 并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及 相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了益客食品公司 2023 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2023 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 ...