（一）会议的召集、召开程序是否符合法律、行政法规、本规则和公司章程 的规定； （二）出席会议人员的资格、召集人资格是否合法有效； （三）会议的表决程序、表决结果是否合法有效； 湖南艾布鲁环保科技股份有限公司 股东会议事规则 第一章 总则 第一条 为规范湖南艾布鲁环保科技股份有限公司（以下简称"公司"）行 为，保证股东会依法行使职权，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司 治理准则》、《上市公司股东会规则》等有关法律、行政法规、部门规章和规范 性文件以及以及本公司《公司章程》的规定，制定本规则。 第二条 公司应当严格按照法律、行政法规、本规则及《公司章程》的相关 规定召开股东会，保证股东能够依法行使权利。 公司董事会应当切实履行职责，认真、按时组织股东会。公司全体董事应 当勤勉尽责，确保股东会正常召开和依法行使职权。 第三条 股东会应当在《公司法》和《公司章程》规定的范围内行使职权。 第四条 公司召开股东会，应当聘请律师对以下问题出具法律意见并公告： 年度股东会每年召开一次，应当于上一会计年度结束后的六个月内举行。 临时股东会不定 ...

湖南艾布鲁环保科技股份有限公司 投资者权益保护制度 第一章 总则 第一条 为了保护投资者的权益，特别是中小投资者的利益，提高公司运 作水平，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券 交易所创业板股票上市规则》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的要求， 结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及公司控股股东、实际控制人、董事、高级管 理人员。 第三条 投资者依法享有获取信息、参与重大决策、取得投资收益和选择 管理者等权利。公司及公司控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员应当采 取必要措施，保障投资者上述权利的行使。 第四条 公司控股股东和实际控制人不得侵犯公司享有的独立的法人财 产权，不得利用控股地位以任何方式损害公司和中小投资者的合法权益。 公司董事、高级管理人员应当忠实履行职责，维护公司和全体投资者的利益， 对投资者负有忠实诚信义务。 第五条 公司控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员损害公司和中 小投资者利益的，公司应及时、积极要求赔偿，必要时向人民法院提起诉讼。投 资者依法提起诉讼的，公司应当积极配合并提供相关便利。 第二章 保障投资者收益分配权 第六条 ...

湖南艾布鲁环保科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为进一步规范湖南艾布鲁环保科技股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据《中华人民共 和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、《上市公司治理准则》、深 圳证券交易所相关法规及公司章程的规定，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对其内部控制和 风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展 的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、总经理及其他高级管理人员 及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第七条 公司在董事会下设立审计委员会，审计委员会成员全部由董事组成， 其中独立董事应占半数以上并担任召集人，且至少应有一名独立董事为会计专业人 士。 第八条 公司设立审计部，对公司财务信息的真实性和完整性、内部控制制度 的建立和实施等情况进行检查监 ...

湖南艾布鲁环保科技股份有限公司 防范控股股东及关联方资金占用管理制度 第二条 本制度所称控股股东，是指持有公司股份比例百分之五十以上或虽 持有公司股份的比例虽不足百分之五十，但依其持有的股份所享有的表决权已足 以对公司股东会的决议产生重大影响的股东。 第三条 公司及纳入公司合并会计报表范围的全资子公司、控股子公司与公 司控股股东、实际控制人及其他关联方之间的资金往来适用本制度。 第四条 公司董事、高级管理人员对维护公司资金安全负有法定义务。 第五条 资金占用包括经营性资金占用和非经营性资金占用。 经营性资金 占用，是指控股股东及其他关联方通过采购、销售等生产经营环节的关联交易产 生的资金占用。非经营性资金占用，是指公司以下列方式将资金直接或间接地提 供给控股股东及其他关联方使用： (一) 有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用； (二) 通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； 第一章 总 则 第一条 为规范湖南艾布鲁环保科技股份有限公司（以下简称"公司"、"本 公司"） 与控股股东及其他关联方的资金往来，建立防止控股股东及关联方占 用本公司资金的长效机制，杜绝控股股东及关联方资金占用行为 ...

湖南艾布鲁环保科技股份有限公司 对外担保管理办法 第一章 总则 第一条 为了保护投资者的合法权益，规范湖南艾布鲁环保科技股份有 限公司（下称"公司"或"本公司"）的对外担保行为，有效防范公司对外 担保风险，确保公司资产安全，根据《中华人民共和国公司法》》《中华人民 共和国民法典》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司自律监管 指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和《上市公司监管指引第 8 号— —上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等法律、法规、规范性文件以 及本公司章程的有关规定，结合公司的实际情况，特制定本办法。 第二条 本办法所称对外担保是指公司为他人提供的担保，包括公司对 控股子公司的担保。 第三条 公司对外担保实行统一管理，非经公司董事会或股东会批准， 任何人无权以公司名义签署对外担保的合同、协议或其他类似的法律文件。 第四条 公司董事应审慎对待和严格控制担保产生的债务风险，并对违 规或失当的对外担保产生的损失依法承担连带责任。 第五条 公司控股或实际控制子公司的对外担保，视同公司行为，其对 外担保应执行本办法。公司控股子公司应在其董事会或股东会做出决议后及 时通知公司履行有关信息披 ...

湖南艾布鲁环保科技股份有限公司 募集资金使用管理办法 第一章 总 则 第一条 为了规范湖南艾布鲁环保科技股份有限公司（以下简称"公司"）募 集资金的管理和使用，保护投资者的权益，依照《中华人民共和国公司法》（以 下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、 中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》、《上市公 司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）《深圳证券交易所创业 板上市公司规范运作指引》（以下简称"《规范运作指引》"）、《创业板首次公 开发行股票注册管理办法（试行）》及《创业板信息披露业务备忘录第 1 号—— 超募资金及闲置募集资金使用》等相关法律、法规的规定，结合公司实际情况及 《湖南艾布鲁环保科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等法律、 法规、规范性文件的规定，结合公司实际情况，特制定本办法。 第二条 本办法所称募集资金系指公司通过公开发行证券（包括首次公开发 行股票、配股、增发、发行可转换公司债券、发行分离交易的可转换公司债券等） 以及向投资者募 ...

湖南艾布鲁环保科技股份有限公司 董事会战略与发展委员会议事规则 第一章 总则 第一条 湖南艾布鲁环保科技股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）为 适应战略需要，增强公司核心竞争力，确定公司发展规划，健全投资决策程序， 加强决策科学性，提高重大投资决策的效益和决策的质量，特设立董事会战略与 发展委员会（以下简称"战略委员会"或"委员会"），作为负责公司长期发展战略 和重大投资决策的专门机构。 第二条 为确保战略委员会规范、高效地开展工作，公司董事会根据《中华 人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》、《上 市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业 板上市公司规范运作》、《公司章程》及其他有关法律、法规和规范性文件的规 定，特制定本议事规则。 第三条 战略委员会所作决议，必须遵守《公司章程》、本议事规则及其他 有关法律、法规和规范性文件的规定。 第二章 人员构成 第四条 战略委员会由三名董事组成，其中至少包括一名独立董事。战略委 员会委员均由董事会选举产生。 第五条 战略委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事三分 之一以上提名，并由董事会 ...

湖南艾布鲁环保科技股份有限公司 投资者关系管理制度 第一章 总则 第一条 为促进和完善湖南艾布鲁环保科技股份有限公司（以下简称"公司"） 治理结构，规范公司投资者关系管理工作，根据《公司法》、《证券法》、中国 证监会《上市公司与投资者关系工作指引》、《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司 规范运作》等相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，并结合公司 的实际情况，特制定本制度。 第二条 投资者关系管理是指公司通过各种方式的投资者关系活动，加强与 投资者和潜在投资者（以下统称"投资者"）之间的沟通和交流，增进投资者对 公司的了解，以实现公司、股东及其他相关利益者合法权益最大化的一项战略性 管理行为。 第二章 投资者关系管理的基本原则与目的 第三条 投资者关系管理的基本原则： 1、严格遵守国家法律、法规及深圳证券交易所的相关规定，向投资者及时 披露信息； 2、以公开、公平、公正的原则，平等对待和尊重全体投资者，充分保障投 资者享有知情权及其他合法权益； 3、客观、真实、准确、完整地介绍和反映公司的实际状况，避免过度宣传 可能给投资者造成的误 ...

湖南艾布鲁环保科技股份有限公司 信息披露管理办法 第一章 总则 第一条 为规范湖南艾布鲁环保科技股份有限公司（以下称"公司"）的信 息披露行为，保证公司真实、准确、完整地披露信息，维护公司股东的合法权益， 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》（以下称"《证券法》"）、 《上市公司信息披露管理办法》（以下称"《管理办法》"）等有关法律、法规以 及《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2025 年修订）》（以下称"《创业板 上市规则》"）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公 司规范运作（2025 年修订）》（以下称"《规范运作指引》"）等规定和《湖南艾 布鲁环保科技股份有限公司章程》（以下称"《公司章程》"），制定《湖南艾布鲁 环保科技股份有限公司信息披露管理办法》（以下称"本办法"）。 第二条 公司信息披露文件主要包括定期报告、临时报告、招股说明书、募 集说明书、上市公告书、收购报告书及法律法规及规范性文件要求披露的其他文 件。 第三条 依法披露的信息，应当在深圳证券交易所网站和符合中国证监会规 定条件的媒体发布，同时将其置备于公司住所，供社会公众查阅。 信息披露文件的 ...

湖南艾布鲁环保科技股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 第一章 总 则 第一条 为充分发挥董事会审计委员会对董事会审计委员会议事规则（以下 简称"公司"）财务信息、内部控制、内外部审计等工作的监督作用，健全公司 内部监督机制，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《中华人民共和国证券法》《上市公司独立董事管理办法》等法律、行政法规、 部门规章、规范性文件和自律规则以及《董事会审计委员会议事规则章程》（以 下简称"《公司章程》"）的规定，公司特制定本议事规则。 第二条 审计委员会是董事会按照股东会决议设立的专门工作机构，主要负 责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，并行使 《公司法》规定的监事会职权。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会委员应当具备胜任工作职责的专业知识、工作经验和良 好的职业操守，保证足够的时间和精力履行委员会的工作职责，勤勉尽责，切实 有效地监督、评估公司内外部审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真 实、准确、完整的财务报告。 第四条 审计委员会由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中独 立董事应过半数且至少有一名独立董事为会计专 ...