深 圳 证 券 交 易 所 关于对湖南艾布鲁环保科技股份有限公司 的年报问询函 创业板年报问询函〔2024〕第 194 号 湖南艾布鲁环保科技股份有限公司董事会 ： 我部在对你公司 2023 年年度报告事后审查中关注到以 下情况： 1.报告期内，公司营业收入为 1.78 亿元，主要集中于 湖南省，较上年大幅下降 62.61%；归属于上市公司股东的净 利润（以下简称"净利润"）为-0.28 亿元，由盈转亏。请你 公司： （3）补充说明报告期末账龄在 1 至 2 年的应收账款金 额大于 2022 年末 1 至 2 年的原因，是否存在披露错误情况， 若是，请披露更正公告。 （2）补充说明不同账龄段应收账款坏账计提比例的确 认过程及依据，坏账计提是否充分、合理，是否存在逾期未 回款的情形，若是，说明按照账龄而未单项计提坏账的原因 及合理性。 （2）补充说明扣除的营业收入具体项目，与你公司主 营业务的关系；结合市场竞争力、毛利情况、在手订单等情 况，说明未扣除部分业务是否具有持续性和商业实质，营业 收入扣除是否准确、完整。 1 （3）结合收入、成本、费用等变化情况，量化说明净 利润亏损的原因，并补充拟采取的有效应对措施 ...

证券简称：艾布鲁 证券代码：301259 湖南艾布鲁环保科技股份有限公司 投资者关系活动记录表 编号：2024-001 □特定对象调研 □分析师会议 □媒体采访 ☑业绩说明会 投资者关系活动 □新闻发布会 □路演活动 类别 □现场参观□其他（ ） 参与单位名称 投资者网上提问 及人员姓名 时间 2024年5 月17日 (星期五) 下午 15:00~17:00 公司通过全景网“投资者关系互动平台” 地点 （https://ir.p5w.net）采用网络远程的方式召开业 绩说明会 1、董事长钟儒波； 2、总经理游建军； 上市公司接待人员 3、副总经理、董事会秘书、财务负责人殷明坤； 姓名 4、独立董事张林新； 5、保荐代表人薛冰。 投资者提出的问题及公司回复情况 公司就投资者在本次说明会中提出的问题进行了 投资者关系活动主要 ...

法律意见书 湖南启元律师事务所 关于湖南艾布鲁环保科技股份有限公司 2023年年度股东大会的 致：湖南艾布鲁环保科技股份有限公司 湖南启元律师事务所（以下简称"本所"）接受湖南艾布鲁环保科技股份有限 公司（以下简称"公司"）的委托，指派本所律师出席了公司 2023 年年度股东大 会（以下简称"本次股东大会"），对本次股东大会的召集和召开程序、出席会议 人员及召集人的资格、表决程序和表决结果的合法有效性进行现场律师见证，并 发表本法律意见。 本所律师根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人 民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司股东大会规则》（以下简称 "《股东大会规则》"）等我国现行法律、法规、规范性文件以及《湖南艾布鲁环保 科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定出具本法律意见 书。 本所律师声明如下： （一）本所律师根据本法律意见书出具日以前已经发生或者存在的事实，严 格履行了法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，进行了充分的核查验证， 保证本法律意见所认定的事实真实、准确、完整，所发表的结论性意见合法、准 确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重 ...

证券代码：301259 证券简称：艾布鲁 公告编号：2024-020 湖南艾布鲁环保科技股份有限公司 2023 年年度股东大会决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1、本次股东大会无变更、否决提案的情形； 2、本次股东大会不涉及变更以往股东大会已通过的决议。 一、会议召开和出席情况 （一）会议召开情况 1、会议召开时间：2024 年 5 月 13 日下午（星期一）14:30 2、会议召开形式：公司在现场会议的基础上结合视频会议方式召开，本次 股东大会采取现场投票和网络投票相结合的方式 3、会议召开地点：长沙市天心区芙蓉南路一段 979 号天城商业广场 8 栋 17 层湖南艾布鲁环保科技股份有限公司大会议室 4、网络投票时间：通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间 为：2024 年 5 月 13 日上午 9:15-9:25，9:30-11:30，下午 13:00-15:00；通过 深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为：2024 年 5 月 13 日 9:15— 15:00 期间的任意时间。 5、会议召集人：公司董 ...

CAC证审字[2024]0126号 审计机构：中审华会计师事务所（特殊普通合伙） | 索 引 | 页 码 | | --- | --- | | 一、审计报告 | 1-5 | | 二、已审财务报表 | | | 1、合并资产负债表 | 6-7 | | 2 、合并利润表 | 8 | | 3、合并现金流量表 | 9 | | 4 、合并股东权益变动表 | 10-11 | | 5 、资产负债表 | 12- 13 | | 6、利润表 | 14 | | 7 、现金流量表 | 15 | | 8 、股东权益变动表 | 16-17 | | 9 、财务报表附注 | 18-98 | 三、附件 1 、审计机构营业执照及执业许可证复印件 1 CAC [2024] 0126 我们审计了后附的湖南艾布鲁环保科技股份有限公司（以下简称艾布鲁公司）的财 务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司 利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反 映了艾布鲁公司 2023 年 12 月 31 ...

2023 年度内部控制自我评价报告的核查意见 西部证券股份有限公司（以下简称"西部证券"或"保荐人"）作为湖南艾 布鲁环保科技股份有限公司（以下简称"艾布鲁"、"公司"）首次公开发行股票 并在创业板上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司 监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》 《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023 年修订）》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等相关规定，对《湖南艾布鲁环保 科技股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告》进行了核查，具体核查情 况如下： 一、公司内部控制评价工作情况 西部证券股份有限公司 关于湖南艾布鲁环保科技股份有限公司 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则，确定纳入评价范围的主要业务和事项以及高风险领 域。纳入评价范围的主要单位包括本公司及下属子公司。纳入评价范围单位资产 总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表 营业收入总额的 100%。纳入评价范 ...

湖南艾布鲁环保科技股份有限公司 独立董事2 0 2 3年度述职报告 （阳秋林） 阳秋林女士：1964年10月生，中国国籍，无境外永久居留权。南华大学教授， 中国注册会计师，湖南省会计学科带头人。1987年6月至2006年6月，任职南华大 学从事教学、科研和学科建设，历任会计系副主任、主任；2006年6月至2008年7 月任财务处副处长；2008年8月至2009年12月任审计处副处长；2010年1月至2014 年11月任南华大学招投标管理中心主任（处长）；2014年12月至2015年11月任南 华大学审计处处长；2015年12月至2017年9月调任管理学院主管科研的副院长； 2017年9至今，已辞去处级干部职务，仅担任本科和研究生的教学和科研工作， 并兼任会计研究中心主任（学术职务）。2017年11月至2023年11月任湖南艾布鲁 环保科技股份有限公司独立董事。现任爱威科技股份有限公司独立董事、湖南九 典制药股份有限公司独立董事、湖南兴天电子科技股份有限公司独立董事、湖南 领湃达志科技股份有限公司独立董事。 在担任公司独立董事期间，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职务， 也未在公司主要股东公司担任任何职务， ...

湖南艾布鲁环保科技股份有限公司 独立董事2 0 2 3年度述职报告 （洪金明） 2023年度，本人作为湖南艾布鲁环保科技股份有限公司（以下简称"公司"） 的独立董事，严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"） 《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律 法规及《公司章程》《独立董事工作制度》等公司相关规定和要求，忠实履行独 立董事的职责，充分发挥独立董事参与决策、监督制衡和专业咨询的作用，维护 上市公司整体利益，保护中小股东合法权益。现将本人2023年度工作情况汇报 如下： 洪金明：中国国籍，无境外永久居留权，1981年10月出生，博士学位。在 《 审计研究》、《财政研究》、《财贸经济》等重要学术期刊上发表十余篇学术论 文，参加财政部、外交部、国家知识产权局、上海市人民政府发展研究中心、 国家电网、中石油等多项课题研究，并在相关刊物发表研究成果。2011年7月至 2014 年8月，任职中国农业银行北京分行，先后从事信贷业务、财务管理工作等 工作，2014年9月至2018年5月，任中国农业银行总行 ...

湖南艾布鲁环保科技股份有限公司 2023 年度监事会工作报告 2023 年，湖南艾布鲁环保科技股份有限公司(以下简称"公司")监事会严 格按照《公司法》、《公司章程》以及《监事会议事规则》等相关法律法规、制 度的有关规定，本着对全体股东负责的精神，勤勉尽责履行义务，通过召开监事 会会议、列席董事会、股东大会等活动，对公司财务情况及公司董事、高级管理 人员履行职责的情况进行监督，确保了公司规范运作，维护了公司和全体股东的 利益。现将 2023 年监事会主要工作情况汇报如下： 一、监事会会议及工作情况 报告期内，公司监事会共召开了 7 次监事会会议，会议的召集、召开程序符 合《公司法》、《公司章程》及《监事会议事规则》的有关规定，会议具体情况 如下： 2023 年 4 月 26 日，召开第二届监事会第二十二次会议，审议通过以下议案： 2023 年 6 月 5 日，召开第二届监事会第二十三次会议，审议通过以下议案： 2023 年 8 月 24 日，公司第二届监事会第二十四次会议，审议通过以下议案： 1、《关于<2022 年度监事会工作报告>的议案》 2、《关于<2022 年度财务决算报告>的议案》 3、《关于<20 ...

湖南艾布鲁环保科技股份有限公司 独立董事2 0 2 3年度述职报告 （张林新） 2023年度，本人作为湖南艾布鲁环保科技股份有限公司（以下简称"公司"） 的独立董事，严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"） 《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律 法规及《公司章程》《独立董事工作制度》等公司相关规定和要求，忠实履行独 立董事的职责，充分发挥独立董事参与决策、监督制衡和专业咨询的作用，维护 上市公司整体利益，保护中小股东合法权益。现将本人2023年度工作情况汇报 如下： 张林新先生,汉族,1973年9月出生,中国国籍,会计学博士。2009年3月至2013 年7月,任湖南信托有限责任公司风险合规管理部总经理;2013年7月至2018年5月, 任湖南信托有限责任公司副总裁;2019年3月至今,任湖南省弘德投资管理有限公司 总经理。曾担任神农科技（300189）董事。2023年11月至今任本公司独立董事。 在担任公司独立董事期间，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职务， 也未在公司主要股东公司担 ...