来源：智通财经 国投瑞银白银LOF今日晚间更新净值后显示，单日跌幅达31.5%，创公募基金单日下跌历史纪录。 基金公司公告称，是对国投瑞银白银（LOF）进行了估值调整。在近期的极端行情中，白银期货国际主要市场价格单日波动远超上期所白银期货价格的涨 跌停比例限制。此时，若仍沿用当日上期所白银期货结算价进行估值，可能导致基金净值无法充分、及时地反映底层资产的真实公允价值。因此，为确保 基金净值能够真实、公允地反映底层资产状况，公司决定参考白银期货国际主要市场价格变动幅度，对基金资产进行合理重估。 举个例子：假设国际银价下跌30%，但受制于17%的跌停限制，上期所白银期货仅下跌17%，若基金继续按其下跌17%的价格估值，其净值将"高估"实际 资产价值，形成所谓的"估值滞后"。这种偏差意味着，基金账面的净值已不能准确代表其所持资产的真实价值。 公司表示，未来将综合参考各项相关影响因素并与基金托管人协商，自上述合约交易体现了活跃市场交易特征后，恢复按结算价估值方法进行估值。 | | 首页 | 瑞钱包 基金产品 | 机构理财 | 专户理财 | 养老专区 客户服务 | 基金公告/资计 | | --- | --- | --- ...

2月2日晚间，国投瑞银基金发布公告称，调整国投白银LOF场外基金份额净值估值方式。 数据显示，最新公布的国投白银LOF的A份额净值为2.2494元，C份额净值为2.2290元，单日跌幅达 31.5%。 国投瑞银基金在公告中表示，国投瑞银白银期货证券投资基金（LOF）主要投资于上海期货交易所（上 期所）挂牌交易的白银期货合约。鉴于近期白银国际主要市场价格出现显著波动，与上期所白银期货差 异较大。为保护基金持有人利益，确保基金净值能够真实、公允地反映底层资产状况，经与相关基金托 管人协商一致，决定参考白银期货国际主要市场的价格变动幅度，对基金资产进行合理重估。 自2月2日起，国投瑞银基金对旗下国投白银LOF持有的白银期货合约AG2604、 AG2605、AG2606、 AG2608、AG2610、AG2612，参考估值日北京时间下午3点的白银期货国际主要市场价格相对前一交易 日北京时间下午3点的波动幅度进行估值调整。此次估值方法的调整，不改变基金的投资目标、投资范 围、风险收益等特征，仅为确保净值能够真实、公允地体现资产价值。 这一估值调整主要是依据国投白银LOF基金合同中约定的"如有确凿证据表明按上述方法进行估 ...