近日，证券时报·券商中国记者从相关渠道获悉，中证协结合监管变化，组织配套修订形成了《非上市公众公司挂牌推荐和定向发行业务工作底稿 内容与目录指引（征求意见稿）》（下称《底稿指引》），目前正向各大券商征求意见。 据悉，此举是为引导主办券商全面落实《全国中小企业股份转让系统主办券商尽职调查工作指引》（下称《尽调指引》），进一步规范新三板业务底稿编制 要求，提高主办券商尽职调查工作质量，促进新三板高质量发展。 促进提升主办券商执业质量 此前的《底稿指引》发布于2021年1月，对指导证券公司开展全国中小企业股份转让系统相关挂牌推荐业务、股票发行业务，编制、管理工作底稿发挥了重要 作用。 随着市场形势变化及新三板改革的持续推进，现行规则与业务实践要求存在较大差异，难以为证券公司展业提供有效指导。近期，全国中小企业股份转让系 统对《尽调指引》进行了修订，更好适应当前监管形势和市场要求。 为便于主办券商根据《尽调指引》的要求开展尽职调查、编制和管理工作底稿，中证协配套修订发布《底稿指引》，促进提升主办券商执业质量。 《底稿指引》修订思路有三个方面： 一是进一步明确主办券商尽职调查要求。明确财务真实性、股权合规性、经营规范性 ...

近日，券商中国记者从相关渠道获悉，中证协结合监管变化，组织配套修订形成了《非上市公众公司挂牌 推荐和定向发行业务工作底稿内容与目录指引（征求意见稿）》（下称《底稿指引》），目前正向各大券 商征求意见。 据悉，此举是为引导主办券商全面落实《全国中小企业股份转让系统主办券商尽职调查工作指引》（下称《尽 调指引》），进一步规范新三板业务底稿编制要求，提高主办券商尽职调查工作质量，促进新三板高质量发 展。 促进提升主办券商执业质量 内容结构与《尽调指引》对应。 《新三板挂牌推荐业务工作底稿目录》设置三部分，第一部分为主办券商尽 职调查文件，第二部分为主办券商挂牌推荐业务的记录，第三部分为申请文件及其他文件。第一部分主办券商 尽职调查文件共设置七个章节，包含公司基本情况调查、业务与技术调查、财务会计调查、公司治理调查、风 险因素及其他重大事项调查、挂牌同时定向发行调查、与证券服务机构的协作等七个部分，分别对应《尽调指 引》除第一章总则和第九章附则外的七个章节。 此前的《底稿指引》发布于2021年1月，对指导证券公司开展全国中小企业股份转让系统相关挂牌推荐业务、 股票发行业务，编制、管理工作底稿发挥了重要作用。 随着市场 ...