II. 個 会 :: રેત્તર 湖北戈碧迦光电科技股份有限公司 会计政策变更和前期会计差错更正专 项说明 信会师报字[2019]第 ZB10663 号 关于湖北戈碧迦光电科技股份有限公司 会计政策变更和前期会计差错更正专项说明 目 录 页次 一、专项说明 1-3 二、事务所执业资质证明 湖北戈碧迦光电科技股份有限公司 依据《企业会计准则第 28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》、全国中小企业股 份转让系统《关于做好挂牌公司、退市公司及两网公司 2016年年度报告披露相关工作的通 知》。(股转系统公告[2016]133 号 )中对会计政策、会计估计变更和前期差错更正进行确认、 计量和相关信息披露的规定,现将戈碧迦公司有关会计政策变更和前期差错更正事项说明如 下: 一、会计政策变更 财政部于 2018年 6 月 15 日发布了《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表 格式的通知》(财会(2018)15 号),对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上 述规定的主要影响如下: 根据文件规定,戈碧迦公司执行上述规定的主要影响如下: | 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 受影响的报表项 ...

一、会议召开和出席情况 （一）会议召开情况 1.会议召开时间：2024 年 8 月 12 日 2.会议召开地点：湖北戈碧迦光电科技股份有限公司会议室 3.会议召开方式：现场 证券代码：835438 证券简称：戈碧迦 公告编号：2024-047 湖北戈碧迦光电科技股份有限公司 第五届监事会第二次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 4.发出监事会会议通知的时间和方式：2024 年 8 月 2 日以通讯方式发出 5.会议主持人：张江蓉 6.召开情况合法、合规、合章程性说明： 本次会议召集、召开和表决程序均符合《中华人民共和国公司法》等法律、 行政法规以及《公司章程》、《董事会议事规则》的有关规定，所作决议合法有 效。 （二）会议出席情况 会议应出席监事 3 人，出席和授权出席监事 3 人。 二、议案审议情况 （一）审议通过《关于公司 2024 年半年度报告及其摘要的议案》 1.议案内容： 根据《北京证券交易所股票上市规则（试行）》《公开发行证券的公司信息 披露内容与格式准则第 54 ...

证券代码：835438 证券简称：戈碧迦 公告编号：2024-051 湖北戈碧迦光电科技股份有限公司 2024 年半年度权益分派预案 暨落实"提质守信重回报"行动公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 一、权益分派预案情况 根据公司 2024 年 8 月 12 日披露的 2024 年半年度报告（财务报告未经审 计），截至 2024 年 6 月 30 日，上市公司合并报表归属于母公司的未分配利润为 328,473,304.63 元，母公司未分配利润为 325,623,386.23 元。 公司本次权益分派预案如下：公司目前总股本为 141,250,000 股，以未分配 利润向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税）。本次权益分派共预计派发现 金红利 14,125,000 元。 公司将以权益分派实施时股权登记日应分配股数为基数，如股权登记日应分 配股数与目前预计不一致的，公司将维持分派总额不变，并相应调整分派比例， 后续将发布公告说明调整后的分派比例。实际分派结果以中国证券登记结算有限 ...

证券代码：835438 证券简称：戈碧迦 公告编号：2024-052 湖北戈碧迦光电科技股份有限公司拟变更 2024 年年度会计师事务所 公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 拟聘任的会计师事务所：立信会计师事务所（特殊普通合伙） 原聘任的会计师事务所：大华会计师事务所（特殊普通合伙） 服务及收费情况：大华会计师事务所（特殊普通合伙）已为公司提供 3 年审 计服务；上期审计收费 30 万元，本期审计收费 30 万元。 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 公司拟聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）为 2024 年年年度的审计机 构。 （一）机构信息 1.基本信息 会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2011 年 1 月 24 日 涉及会计师事务所提供的资料、信息，会计师事务所应保证其提供、报送 或披露的资料、信息真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏。 重要内容提示： 职业保险累计赔偿限额：125,000 万元 组织形式：特殊普通合伙 注册地址： ...

证券代码：835438 证券简称：戈碧迦 公告编号：2024-046 湖北戈碧迦光电科技股份有限公司 第五届董事会第二次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 2.会议召开地点：湖北戈碧迦光电科技股份有限公司会议室 3.会议召开方式：现场+通讯 4.发出董事会会议通知的时间和方式：2024 年 8 月 2 日以通讯方式发出 5.会议主持人：吴林海 6.会议列席人员：公司监事、高级管理人员、董事会秘书 7.召开情况合法、合规、合章程性说明： 本次会议召集、召开和表决程序均符合《中华人民共和国公司法》等法律、 行政法规以及《公司章程》、《董事会议事规则》的有关规定，所作决议合法有 效。 （二）会议出席情况 一、会议召开和出席情况 （一）会议召开情况 1.会议召开时间：2024 年 8 月 12 日 会议应出席董事 9 人，出席和授权出席董事 9 人。 董事吴林海、虞国强、陈树彬、高祀建、孙道文、杜聃因出差以通讯方式参 与表决。 二、议案审议情况 （一）审议通过《关于公司 2024 年半 ...

证券代码：835438 证券简称：戈碧迦 公告编号：2024-050 湖北戈碧迦光电科技股份有限公司 2024 年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 一、募集资金基本情况 2024 年 2 月 1 日，中国证券监督管理委员会做出《关于同意湖北戈碧迦 光电科技股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监 许可〔2024〕223 号），同意公司向不特定合格投资者公开发行股票的注册申 请，发行方式为向战略投资者定向配售和网上向开通北交所交易权限的合格投 资者定价发行相结合的方式进行。2024 年 3 月 13 日，公司向不特定合格投资 者公开发行人民币普通股 20,000,000 股（超额配售选择权行使前），每股面值 为人民币 1.00 元，每股发行价格为人民币 10.00 元，共募集资金总额为人民 币 200,000,000 元（超额配售选择权行使前），扣除与发行有关的费用人民币 23,466,339.62 元（不含增值税），实际募集资 ...

R&D and Innovation - In the first half of 2024, the company increased its R&D efforts by acquiring 29 advanced testing devices and adding 18 new testing projects, along with 15 ongoing R&D projects and 6 new invention patents[3]. - The company successfully completed the R&D of microcrystalline glass products with independent intellectual property rights, actively promoting product certification for end customers[3]. - The company has developed a series of optical glass products, including crown glass, flint glass, lanthanum glass, and phosphate glass, and has successfully launched special functional glass products such as nano-microcrystalline glass and radiation-resistant glass[25]. - The company plans to increase R&D investment and improve its product system to become a world-class service provider in optical and special functional glass materials[25]. - The company collaborates with universities and research institutions for R&D, focusing on new product formulations and production processes[26]. - The company is recognized as a "National Specialized, Refined, Characteristic, and Innovative" enterprise and a "High-tech Enterprise" by the state[28]. - The company is advancing its CNAS certification for its R&D center, enhancing product testing capabilities and accuracy[30]. Financial Performance - The company's operating revenue for the current period is CNY 322,384,971.49, a decrease of 13.22% compared to CNY 371,516,420.43 in the same period last year[19]. - The gross profit margin increased to 33.20% from 26.47% year-on-year[19]. - The net profit attributable to shareholders of the listed company is CNY 47,886,406.21, a slight decrease of 0.61% from CNY 48,182,601.07 in the previous year[19]. - The net profit after deducting non-recurring gains and losses is CNY 47,521,296.87, which represents a growth of 2.58% compared to CNY 46,323,906.93 last year[19]. - Total assets increased by 16.83% to CNY 1,350,467,258.94 from CNY 1,155,899,812.76 at the end of the previous year[20]. - Total liabilities decreased by 12.22% to CNY 416,755,938.81 from CNY 474,767,566.91[20]. - The net cash flow from operating activities is CNY 39,653,339.48, down 40.42% from CNY 66,551,465.62 in the same period last year[21]. - The weighted average return on equity based on net profit attributable to shareholders is 5.96%, down from 8.45%[19]. - The company's current ratio improved to 3.40 from 1.70 year-on-year[20]. - The company’s basic earnings per share decreased to 0.37 from 0.41, a decline of 9.07%[19]. - The company reported a net non-recurring profit of 365,109.34, after accounting for tax impacts of 64,239.84[24]. Market and Competitive Position - The company participated in international exhibitions in the US, Japan, and Germany, showcasing its full range of products and technological innovations to enhance its global strategic positioning[4]. - The company has a strong competitive edge in nano-microcrystalline glass manufacturing, supported by proprietary technology and patents[27]. - The optical glass market is driven by technological advancements and the expansion of application fields, including automotive and VR/AR devices[31]. - The special functional glass market is experiencing rapid growth due to increasing demand in sectors like electronics and healthcare[31]. - The company aims to achieve domestic substitution in high-end glass materials, aligning with national manufacturing upgrade policies[32]. - The company faces intensified market competition, particularly in the optical glass sector, which may affect profitability[48]. - The company plans to enhance its core competitiveness through strategic investments and innovation in product development[48]. Corporate Governance and Management - The company completed the renewal of its board of directors and management team, focusing on governance reform and talent development[29]. - The company has established a direct sales model with sales offices in key customer areas to enhance market reach[26]. - The company has received multiple honors, including being recognized as a "National Intellectual Property Advantage Enterprise" and a "Hubei Province Technology Innovation Demonstration Enterprise"[28]. - The company has established an employee stock ownership plan to attract and retain talent, involving 17 partners, including management and employees[58]. - The company has completed the election of the fifth board of directors and the fifth supervisory board on July 10, 2024[77]. - The company’s management team remains stable, with no conflicts of interest identified among directors and supervisors[77]. Cash Flow and Liquidity - The company's cash and cash equivalents increased by 178.99% to approximately CNY 255.71 million, representing 18.93% of total assets[34]. - Accounts receivable rose by 36.91% to approximately CNY 143.18 million, accounting for 10.60% of total assets[34]. - Inventory decreased by 13.50% to approximately CNY 229.36 million, which is 16.98% of total assets[34]. - Long-term borrowings surged by 278.56% to CNY 120.01 million, representing 8.89% of total assets[34]. - The overall financial structure shows a significant increase in cash reserves, indicating improved liquidity and financial health[34]. - The company reported a cash flow that is sufficient to support operations, indicating a low risk of debt default due to the relatively low proportion of mortgaged fixed assets[64]. Shareholder Information - Major shareholders include Yu Shunji with 21.20% and Zhi Gui Zi Xin Group with 14.16%, collectively holding 56.71% of the shares[66]. - The company’s total number of shareholders increased to 4,990 following the public offering[64]. - The company has not reported any pledges or judicial freezes on shares held by major shareholders[68]. - The company has a total of 784 employees at the end of the reporting period, an increase of 64 employees from the beginning of the period[75]. - The shareholding ratio of the general manager, Wu Linhai, is 1.75%, holding 2,474,600 shares[73]. Future Plans and Strategies - The company plans to apply for a comprehensive credit limit of up to RMB 650 million from financial institutions for various loan and financing activities in 2024[57]. - The company plans to use the raised funds for expanding production capacity and establishing a research center for optoelectronic materials[69]. - The company is actively developing new products and applications, with a focus on improving supply chain management and customer acquisition[29]. - The company is implementing cost reduction and efficiency enhancement measures to improve operational efficiency and market competitiveness[29]. - The company is committed to optimizing internal management systems and enhancing risk management through various certification systems[29]. Accounting and Financial Reporting - The company follows the accounting standards issued by the Ministry of Finance, ensuring the financial statements are true and complete[108]. - The company’s financial instruments are classified based on the business model and cash flow characteristics, ensuring proper measurement and reporting[117]. - The company recognizes revenue when control of goods or services is transferred to the customer, indicating a significant economic benefit[175]. - The company assesses expected credit losses based on past events, current conditions, and forecasts of future economic conditions[125]. - The company recognizes lease liabilities and corresponding right-of-use assets at the present value of lease payments, with variable lease payments recognized in profit or loss when incurred[189].

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带法律责任。 一、 审议及表决情况 本制度经公司 2024 年 8 月 12 日第五届董事会第二次会议审议通过，董事 会表决结果：同意 9 票，反对 0 票，弃权 0 票；无需回避表决；尚需提交股东 大会审议。 二、 制度的主要内容，分章节列示： 证券代码：835438 证券简称：戈碧迦 公告编号：2024-054 湖北戈碧迦光电科技股份有限公司募集资金管理制度 第一条 为规范湖北戈碧迦光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）募 集资金存储、使用、监管和责任追究，明确募集资金使用的分级审批权限、决 策程序、风险控制措施和信息披露要求，提高募集资金的使用效率，保护投资 者的合法权益，依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》（以 下简称"《证券法》"）、《北京证券交易所股票上市规则（试行）》（以下简称"《上 市规则》"）、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第 9 号——募集资金管 理》等法律法规、规范性文件以及《湖北戈碧迦光电科技股份有限公司章程》 （以下简称 ...

证券代码：835438 证券简称：戈碧迦 公告编号：2024-055 湖北戈碧迦光电科技股份有限公司 关于召开 2024 年第五次临时股东大会通知公告（提供网络投票） 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 一、会议召开基本情况 （一）股东大会届次 本次会议为 2024 年第五次临时股东大会。 （二）召集人 本次股东大会的召集人为董事会。 （三）会议召开的合法性、合规性 公司于 2024 年 8 月 12 日召开的第五届董事会第二次会议审议通过了《关 于提请召开公司 2024 年第五次临时股东大会的议案》，公司本次股东大会的召 集、召开符合《公司法》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定。本 次股东大会的召开不涉及需相关部门批准的情形。 （四）会议召开方式 本次会议采用现场投票和网络投票相结合方式召开。 公司同一股东只能选择现场投票、网络投票中的一种方式，如果同一表 决权出现重复投票表决，以第一次投票表决结果为准。 （五）会议召开日期和时间 1、现场会议召开时间：2024 年 8 月 28 ...

证券代码：835438 证券简称：戈碧迦 公告编号：2024-053 湖北戈碧迦光电科技股份有限公司 委托理财的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 一、 委托理财概述 （一） 委托理财目的 为提高公司资金使用效率，提高资金收益水平，公司拟使用部分闲置自有 资金购买银行短期理财产品及国债逆回购品种，在不影响公司正常经营及发展 的情况下，在保证资金安全的前提下，通过购买银行短期理财产品及国债逆回 购品种获取额外的资金收益，为公司股东谋取更多的投资回报。 （二） 委托理财金额和资金来源 委托理财金额为不超过 30,000 万元人民币（含 30,000 万元）；购买金融 机构短期理财产品及国债逆回购品种使用的资金仅限于公司闲置的自有资金， 不影响公司日常运营，资金来源合法合规。 （三） 委托理财方式 1、 预计委托理财额度的情形 公司在投资授权期限内任一时点持有的未到期金融机构理财产品及国债 逆回购品种的总额不超过人民币 30,000 万元（含 30,000 万元），投资额度在 投资授权期限内 ...