北方光电股份有限公司 审计报告及财务报表 | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-6 | | 二、 | 财务报表 | | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | | | 财务报表附注 | 1-98 | 2023 年度 审计报告 信会师报字[2024]第 ZG10586 号 信会师报字[2024]第 ZG10586 号 北方光电股份有限公司 北方光电股份有限公司全体股东： 审计报告及财务报表 一、 审计意见 （2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日止） 我们审计了北方光电股份有限公司（以下简称"光电股份"）财务报 表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合 并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益 变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大 ...

北方光电股份有限公司 董事会风险管理委员会实施细则 （2024 年 4 月 24 日第七届董事会第七次会议审议通过） 第一章 总 则 第二条 董事会风险管理委员会是董事会下设的专门 工作机构。 第二章 人员组成 第三条 风险管理委员会成员由五名董事组成，独立董 事不少于两名，其中一名独立董事为专业会计或专业法律人 士。 第四条 风险管理委员会委员由董事长、二分之一以上 独立董事或者全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产 生。 第五条 风险管理委员会设主任委员（召集人）一名， 负责主持委员会工作；主任委员在委员内选举，并报请董事 会批准产生。 第六条 风险管理委员会任期与董事会一致，委员任期 届满，连选可以连任。期间如有委员不再担任公司董事职务， 自动失去委员资格，并由委员会根据上述第三至第五条规定 补足委员人数。 第三章 职责权限 第一条 为强化董事会风险管理能力，完善公司治理结 构，加强法律合规管理体系建设，有效防范和化解风险，根 据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《公 司章程》及其他有关规定，公司特设立董事会风险管理委员 会，并制定本实施细则。 第七条 风险管理委员会下设审计与风险管理部 ...

证券代码：600184 股票简称：光电股份 编号：临 2024-04 北方光电股份有限公司 第七届监事会第五次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。 北方光电股份有限公司第七届监事会第五次会议通知于2024年4月12 日以邮件、传真、电话等形式向公司全体监事发出，会议于2024年4月24日 现场召开，应表决监事3人，实际表决监事3人。会议的召开符合《公司法》 和公司《章程》的规定。监事会经过审议，会议作出如下决议： 1、审议通过《2023年年度报告》 监事会对公司2023年年度报告的书面审核意见：本次年报的编制和审 议程序符合法律法规、公司章程以及公司的各项管理制度的规定；本次 年报的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包 含的信息能从各个方面真实地反映出公司2023年的经营管理和财务状 况；在本次年报作出前，未发现参与年报编制和审议的人员有违反保密 规定的行为。 表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。 2、审议通过《2024年第一季度报告》 监事会对公司2024年第一季度报告 ...

北方光电股份有限公司董事会审计委员会实施细则 （2024 年 4 月 24 日第七届董事会第七次会议审议通过） 第一章 总 则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审 计，确保董事会对经理层的有效监督，完善北方光电股份有 限公司（以下简称公司）治理结构，根据《中华人民共和国 公司法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市 规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第一号--规 范运作》等法律法规、规范性文件、公司《章程》及其他有 关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本实施细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门工作机 构，主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外 部审计工作和内部控制。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名不在公司担任高级管理 人员的董事组成，其中独立董事应当过半数并担任召集人， 召集人应当为专业会计人士。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立 董事或者全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立 董事委员担任，负责主持委员会工作；主任委员在委员内选 举，并报请董事会批准产生。 ...

北方光电股份有限公司关于 2023 年度 与兵工财务有限责任公司的风险持续评估报告 根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号—交易与 关联交易》的要求，北方光电股份有限公司（以下简称"光电股份" 或"公司"）通过查验兵工财务有限责任公司（以下简称"兵工财 务"）的《营业执照》与《金融许可证》等资料，并审阅了兵工财 务的财务报告，对其经营资质、业务和风险状况进行了评估，具体 情况报告如下： 一、公司的基本情况 兵工财务有限创建于 1997 年 6 月 4 日，其前身是北方工业集 团财务有限责任公司，2001 年 11 月更名为兵器财务有限责任公司， 2005 年办理了增资扩股及变更营业范围等事项，2011 年再次办理 了增资扩股事项，2011 年底更名为兵工财务有限责任公司，现营业 执照号为 110000006278010,2020 年再次进行了增资扩股，兵工财 务注册资本扩到 634,000 万元。 2011 年 12 月 20 日经中国银行业监督管理委员会北京银监局 批准换发了新的《金融许可证》。2016 年 3 月 14 日更换统一社会 信用代码为 91110000100026734U。 财务公 ...

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 一、董事会会议召开情况 1、北方光电股份有限公司第七届董事会第七次会议的召开符合《公司法》、《证 券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定和公司《章程》的规定。 2、会议于 2024 年 4 月 12 日以邮件、电话及专人送达书面通知的方式告知各 位董事。会议于 2024 年 4 月 24 日上午 9 点以现场加通讯表决方式召开。 证券代码：600184 股票简称：光电股份 编号：临 2024-03 北方光电股份有限公司 第七届董事会第七次会议决议公告 3、会议应表决董事 9 人，实际表决董事 9 人。 二、董事会会议审议情况 本次董事会会议以记名投票的方式审议了以下议案： 1、 审议通过《2023 年年度报告》 该议案已经公司董事会审计委员会 2024 年第二次会议全体委员同意后提交董 事会审议，尚需提交公司股东大会审议。 本议案以 9 票同意获得通过，0 票反对，0 票弃权。 2、 审议通过《2024 年第一季度报告》 该议案已经公司董事会审计委员会 2024 ...

北方光电股份有限公司董事会议事规则 （2024年修订） 第一条 宗旨 为了进一步规范本公司董事会的议事方式和决策程序， 促使董事和董事会有效地履行其职责，提高董事会规范运作 和科学决策水平，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治 理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》和《上海证券交 易所上市公司董事会议事示范规则》等有关规定，制订本规 则。 第二条 董事会办公室 董事会下设董事会办公室，处理董事会日常事务。 董事会秘书或者证券事务代表保管董事会和董事会办 公室印章。 第三条 董事会职权 (九) 拟订公司重大收购、收购本公司股票或者合并、分 立、解散及变更公司形式的方案； (十) 在股东大会授权范围内，决定公司对外投资、收购 出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交 易、对外捐赠等事项； (十一) 决定公司内部管理机构的设置； (十二) 决定聘任或者解聘公司总经理、董事会秘书及其 他高级管理人员，并决定其报酬事项和奖惩事项；根据总 经理的提名，决定聘任或者解聘公司副经理、财务总监、 总法律顾问等高级管理人员，并决定其报酬事项和奖惩事 项； (十三) 制订董事会年度工作报告； (十四) 制订公司的基 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for 2023 was CNY 2,200,514,176.56, a decrease of 12.43% compared to CNY 2,512,935,060.13 in 2022[21]. - The net profit attributable to shareholders for 2023 was CNY 69,170,645.59, down 2.60% from CNY 71,015,062.32 in 2022[21]. - The basic earnings per share for 2023 was CNY 0.1360, a decrease of 2.58% compared to CNY 0.1396 in 2022[23]. - The total assets as of the end of 2023 were CNY 4,095,619,873.92, representing a decrease of 3.92% from CNY 4,262,873,468.67 at the end of 2022[21]. - The net profit after deducting non-recurring gains and losses was 43.28 million RMB, a year-on-year decrease of 26.53%[35]. - The company's total operating revenue from optical materials and devices decreased by 22.19% to CNY 575,681,220.88, influenced by a contraction in the traditional optical market[41]. - The company reported a net cash flow from operating activities of -CNY 430,306,219.29, reflecting an increase in military product VAT payments[38]. - The total revenue from the company's domestic market is CNY 2,140,792,831.27, down 12.27% year-on-year, while the gross profit margin increased by 2.18 percentage points[40]. Subsidiary Performance - The wholly-owned subsidiary Xiguang Defense achieved operating revenue of 1.613 billion RMB, a year-on-year decrease of 8.4%[35]. - Xiguang Defense's net profit increased by 144.46% to 51.25 million RMB, mainly due to cost reduction and efficiency improvement measures[35]. - The wholly-owned subsidiary Xinhua Light Company achieved operating revenue of 639 million RMB, a year-on-year decrease of 22.75%[35]. - Xinhua Light Company's net profit decreased by 83.02% to 6.17 million RMB, primarily due to intense market competition and reduced order volumes[36]. Research and Development - R&D expenses increased by 20.05% to CNY 160,444,835.14, driven by an increase in the number of research products and external collaboration costs[37]. - The total R&D investment amounted to ¥217.62 million, representing 9.89% of the operating revenue, with 5.96% of this being capitalized[50]. - The number of R&D personnel is 282, constituting 11.72% of the total workforce, with 16 holding doctoral degrees[51]. - The company is focusing on the development of new optical materials and components, with improved market expansion for high-performance optical glass materials[30]. Cash Flow and Investments - The company’s cash flow from investment activities improved, with a net outflow of -CNY 112,246,733.11, down from -CNY 144,580,893.70 in the previous year[38]. - The company’s cash and cash equivalents were significantly impacted by payments for production material purchases, leading to a 50.32% decrease[56]. - The company reported a significant reduction in contract liabilities from CNY 212,381,871.74 in 2022 to CNY 51,363,940.78 in 2023, a decrease of approximately 75.8%[177]. Governance and Compliance - The company has implemented measures to enhance compliance with governance regulations, including revisions to the Independent Director System and Related Party Transaction Decision-Making System[79]. - The company has maintained a strong commitment to protecting the rights of minority shareholders, ensuring compliance with legal and regulatory requirements[79]. - The company has not reported any instances of illegal or non-compliant behavior during the reporting period[79]. - The company’s independent directors have been actively involved in overseeing the legality and compliance of the company's financial practices[79]. Environmental and Social Responsibility - The company was included in the list of green factories in Hubei Province in September 2023 and in the national-level green factory list in November 2023[122]. - The company actively participated in poverty alleviation activities, spending 210,900 yuan on purchasing poverty alleviation agricultural products[124]. - A total of 75,000 yuan was invested in poverty alleviation and rural revitalization projects, benefiting 17 individuals[125]. - The company has established an environmental management system and has a complete set of pollution prevention facilities[119]. Future Outlook - The company aims to achieve an annual revenue target of 2.3 billion RMB in 2024, with 1.66 billion RMB from defense business and 640 million RMB from optoelectronic materials and devices[71]. - The company is focusing on expanding its presence in emerging fields such as smart driving and infrared imaging, which are expected to drive demand for high-performance optical materials[58]. - The defense sector is projected to see a 7.2% increase in national defense spending in 2024, amounting to 1,665.54 billion yuan[58].

北方光电股份有限公司 范、公开和透明。非经公司股东大会依法做出决议，任何个 人不得改变公司募集资金时所承诺的资金用途。 第五条 公司董事会应根据《公司法》《证券法》《上市 规则》《上市公司监管指引第 2 号》《自律监管指引第 1 号》 等有关法律、法规、规章及其他规范性文件的相关规定，及 时披露募集资金的使用情况。 第二章 募集资金的存储 第六条 公司募集资金应当存放于经董事会批准设立 的专项账户（以下简称"募集资金专户"）集中管理和使用。 募集资金专户不得存放非募集资金或用作其它用途。 募集资金专项存储及使用管理办法 第一章 总 则 第一条 为规范北方光电股份有限公司（以下简称"公 司"）募集资金的管理和使用，最大限度地保护投资者的利益， 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中 华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《上市公司证 券发行管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司 募集资金管理和使用的监管要求》（以下简称上市公司监管 指引第 2 号）《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称《上 市规则》）、《上海证券交易所自律监管指引第 1 号——规范 运作》（以下简称自律监管 ...

证券代码：600184 股票简称：光电股份 编号：临 2024-08 北方光电股份有限公司 关于修订《募集资金专项存储及使用管理办法》的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 为贯彻落实中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和 使用的监管要求（2022年修订）》、上海证券交易所《股票上市规则（2023年8月修 订）》《上市公司自律监管指引第1号—规范运作（2023年修订）》相关规定，进一 步规范北方光电股份有限公司（以下简称"公司"）募集资金存储及使用行为，提高 公司规范运作水平，公司于2024年4月24日召开了第七届董事会第七次会议，会议审 议并通过了《关于修订<募集资金专项存储及使用管理办法>的议案》，对公司《募集 资金专项存储及使用管理办法》进行修订，进一步规范募集资金专项存储及使用，提 高募集资金使用效益。具体修订内容如下： | 修订前 | 修订后 | | --- | --- | | 第一条 为规范北方光电股份有限公司（以 | 第一条 为规范北方光电股份有限公司（以 | | 下 ...