康美药业股份有限公司 2024 年年度报告 1 / 282 康美药业股份有限公司2024 年年度报告 重要提示 康美药业股份有限公司2024 年年度报告 公司代码：600518 公司简称：康美药业 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准 确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人赖志坚、主管会计工作负责人宫贵博及会计机构负责人（会计主管人员） 田丽凤声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，本公司2024年度合并财务报表实现净 利润12,082,198.72元，其中归属于上市公司股东的净利润8,573,662.73元。截至2024年12 月31日，公司母公司报告期末未分配利润-21,151,898,761.41元。 公司拟定2024年度利润分配预案为不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本和 ...

证券代码：600518 证券简称：康美药业 编号：临2025-016 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 本次会计政策变更系康美药业股份有限公司根据财政部发布的《企业会 计准则解释第 17 号》相关规定进行的会计政策变更，对公司的财务状况、经营 成果和现金流量无重大影响，也不存在损害公司及中小股东利益的情况。 本次会计政策变更无需提交公司董事会、监事会和股东大会审议。 一、本次会计政策变更概述 （一）会计政策变更的原因 康美药业股份有限公司 本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《企业会计准则解释第 17 号》相关规定执行。除上述政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁 1 布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。 （四）变更日期 根据《企业会计准则解释第 17 号》相关规定，公司自 2024 年 1 月 1 日起执 行。 2023 年 10 月 25 日，财政部发布《企业会计准则解释第 1 ...

康美药业 2024 年度企业社会责任报告 康美药业 2024 年度企业社会责任报告 致力健康生活 创造美好人生 康美药业2024年度企业社会责任报告 二〇二五年四月 | | | | 关于本报告 1 | | --- | | 公司介绍：新时代 新康美 2 | | 责任模式——大健康产业责任生态圈 13 | | 责任之根本——持续固本强基，服务社会民生 14 | | （一）强化内部治理，规范经营发展 14 | | （二）开展降本增效，提速业务绩效 18 | | （三）加大研发力度，提升创新能力 19 | | （四）激发人才优势，强化队伍建设 27 | | （五）严控产品质量，保障药品品质 35 | | 责任之枝干——聚焦核心主业，强化产业布局 41 | | （一）聚力药材生产，助力主业发展 41 | | （二）发展智慧物流，完善流通体系 413 | | （三）优化商贸平台，促进中药交易 45 | | （四）实施立体销售，拓展服务渠道 47 | | （五）引入智能系统，升级服务模式 50 | | 责任之果实——打造行业生态，创造共享价值 53 | | （一）发挥产业优势，助力精准扶贫 53 | | （二）加强行业交流 ...

关于康美药业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：康美药业股份有限公司 审计单位：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：027-86791215 关于康美药业股份有限公司 非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核报告 众环专字(2025)0500256号 目 录 起始页码 专项审核报告 非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn） 进行 1 l 由话 Tel· 027-86791215 传画 Fax: D27-85424320 于康美药业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的 学项目核报告 众环专字(2025)0500256 号 康美药业股份有限公司全体股东: 我们接受委托,在审计了康美药业股份有限公司(以下简称 康美药业 或 公司)2024 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表,2024 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现 金流量表和合并及公司的股东权益 ...

康美药业股份有限公司 董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告 根据《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管 指引第 1 号——规范运作》《康美药业股份有限公司章程》《康美药业股份有限 公司董事会审计委员会实施细则》等有关规定，公司董事会审计委员会勤勉尽责， 认真履行监督职责。现将董事会审计委员会 2024 年度履职情况汇报如下： 一、公司审计委员会基本情况 公司第九届董事会审计委员会由骆涛先生、赖小平先生、米琪先生三名均不 在公司担任高级管理人员的董事组成，其中骆涛先生、赖小平先生为独立董事， 且骆涛先生具有会计专业资格并担任召集人。审计委员会成员均具有能够胜任审 计委员会工作职责的专业知识和工作经验。 序号 会议时间 会议名称 召开 方式 审议/听取事项 1 2024/01/16 康美药业第九届 董事会审计委员 会 2024 年度第 一次会议 现场结 合通讯 审计委员会与 2023 年年审会计机构开展第 一次沟通，听取年度审计机构汇报 2023 年 年度报告的审计工作安排并就相关问题进 行沟通，建议审计团队要确保财务报表的准 确性，严格审计程序，审计委员会将全力支 持审计机构开展 ...

康美药业股份有限公司 对会计师事务所 2024 年度履职情况的评估报告 康美药业股份有限公司（以下简称公司）聘请中审众环会计师事务所（特殊 普通合伙）（以下简称中审众环）作为公司 2024 年度财务及内部控制审计机构。 根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管 理办法》等规定和要求，公司对中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）2024 年审计过程中的履职情况进行评估。经评估，公司认为，中审众环在资质条件等 方面合规有效，能够保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见。具体情况如下： 一、资质条件 （一）基本信息 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）始创于 1987 年，是全国首批取得 国家批准具有从事证券、期货相关业务资格及金融业务审计资格的大型会计师事 务所之一。根据财政部、证监会发布的从事证券服务业务会计师事务所备案名单， 中审众环事务所具备股份有限公司发行股份、债券审计机构的资格。2013 年 11 月，按照国家财政部等有关要求转制为特殊普通合伙制。 中审众环首席合伙人为石文先，注册地址为湖北省武汉市武昌区水果湖街道 中北路 166 号长江产业大厦 17-18 楼，组织形式为特殊普通 ...

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整， 提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标 提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程 度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二. 内部控制评价结论 1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 公司代码：600518 公司简称：康美药业 康美药业股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 康美药业股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内 部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专 项监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了 评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露 内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控 ...

证券代码：600518 证券简称：康美药业 编号：临2025-013 康美药业股份有限公司 关于计提资产减值准备及核销资产的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 康美药业股份有限公司（以下简称公司）于 2025 年 4 月 17 日召开第十届董 事会 2025 年度第一次会议，审议通过了《关于计提资产减值准备及核销资产的 议案》，本议案尚需公司股东大会审议。现将具体情况公告如下： 一、本次计提资产减值准备及核销资产的情况概述 资产负债表日，公司存货按照成本与可变现净值孰低计量，公司对账面成本 高于可变现净值的存货按差额计提了存货跌价准备 11,422.47 万元，部分存货因 市场价值回升转回存货跌价准备 60.09 万元。 3、投资性房地产减值损失 为客观、公允地反映公司 2024 年度的财务状况和经营成果，根据《企业会 计准则》以及公司会计政策的相关规定，公司对截至 2024 年 12 月 31 日存在减 值迹象的资产进行了减值测试，本着谨慎性原则，拟计提各项减值准备 21,768.19 万元，转回减值准备 ...

证券代码：600518 证券简称：康美药业 编号：临2025-018 关于子公司诉讼执行进展的公告（四） 康美药业股份有限公司 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 公司收到广东省揭阳市中级人民法院立案通知书，中国信达资产管理股 份有限公司安徽省分公司申请将其变更为（2024）粤 52 执 62 号案件的执行人。 康美药业股份有限公司（以下简称公司）于近日收到广东省揭阳市中级人民 法院（以下简称揭阳中院）（2025）粤 52 执异 18 号《通知书》，执行人渤海国 际信托股份有限公司（以下简称渤海信托）与被执行人康美（亳州）华佗国际中 药城有限公司（以下简称康美中药城）、亳州市新世界商贸有限公司（以下简称 新世界商贸）、康美（亳州）世纪国药中药有限公司（以下简称世纪国药中药） 等借款合同纠纷案过程中，中国信达资产管理股份有限公司安徽省分公司（以下 简称信达资产安徽分公司）申请将其变更为执行人，具体如下： 一、诉讼案件基本情况 （一）2022 年 1 月 29 日，公司披露了《康美药业关于涉及重大诉讼的 ...

康美药业股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所 2024 年度履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和《康美药业股份有限公司章程》《康 美药业董事会审计委员会实施细则》等规定和要求，康美药业股份有限公司（以 下简称公司）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现 将董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履行监督职责的情况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 （二）2024 年 3 月 26 日，审计委员会与 2023 年年审会计机构开展第二次 沟通，听取年度审计机构介绍 2023 年年度报告的审计开展情况及审计中的重大 事项并就相关问题进行沟通。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称中审众环）始创于 1987 年，是全国首批取得国家批准具有从事证券、期货相关业务资格及金融业务审计 资格的大型会计师事务所之一。根据财政部、证监会发布的从事证券服务业务会 计师事务所 ...