熊猫金控股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （张书军-届满离任） 作为熊猫金控股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，2024年度，本人 严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、 《上市公司独立董事管理办法》等法律法规、规范性文件及《公司章程》、《公司独 立董事工作制度》等有关规定，忠实、勤勉、尽责地履行独董职责，全面关注公司发 展、公司生产经营状况，积极参加公司董事会及各专门委员会会议、股东大会，充分 发挥自身的专业优势和独立作用，切实维护了公司和广大股东尤其是中小股东的利 益。现将本人2024年度履职情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）独立董事基本情况 张书军，男，1974年9月出生，中共党员，中山大学管理学院教授，博士生导师， 主要从事战略管理、创业与资本市场的研究和教学工作。现任华商银行、西安驰达飞 机零部件制造股份有限公司、广东明阳电气股份有限公司、广东清远农村商业银行股 份有限公司独立董事。于2023年6月12日-2025年1月27日担任公司第七届董事会独立董 事。 公司于2025年1月27日召开2025年第一次临时股东大会，选举产生了公司 ...

熊猫金控股份有限公司 对会计师事务所2024年度履职情况的评估报告 熊猫金控股份有限公司（以下简称"公司"）聘请利安达会计师事务所（特 殊普通合伙）（以下简称"利安达会计师事务所"或"利安达"）作为公司 2024 年年度审计的会计师事务所。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、 上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对利安达 2024 年度审计过程中的履 职情况进行了评估。经评估，公司认为利安达资质等方面合规有效，履职保持独 立性，勤勉尽责，公允表达意见。具体情况如下： 一、资质条件 1、会计师事务所基本情况 （1）机构名称：利安达会计师事务所（特殊普通合伙） （2）注册地址：北京市朝阳区慈云寺北里 210 号楼 1101 室 （3）成立日期：2013 年 10 月 22 日 （4）承办业务分支机构信息 1）机构名称：利安达会计师事务所（特殊普通合伙）湖南分所 2）注册地址：湖南省长沙市芙蓉区韶山北路 139 号文化大厦 B 座 601 室 3）成立日期：2014 年 4 月 2 日 2、人员信息及业务情况 截止 2024 年末，利安达会计师事务所拥有合伙人人数 73 名、注册会计师 449 名、签署 ...

熊猫金控股份有限公司 董事会关于公司 2024 年度非标准审计意见 所涉事项的专项说明 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司 2024 年度财务报告的审计 机构，对本公司 2024 年度财务报告出具了无法表示意见的审计报告。根据中国 证监会和上海证券交易所的相关要求，公司董事会对审计报告中所涉及的事项专 项说明如下： 一、审计报告中无法表示意见的内容 1 则第 1221 号——计划和执行审计工作的重要性》，对于以营利为目的的企业，利 润是大多数财务报表使用者最为关注的财务指标。因公司近三年利润波动较大且 出现大额亏损的情况，故年审会计师初步确定以公司近三年税前利润平均数取绝 对值作为选取的基准。将该基准乘以 5%，由此计算得出的合并财务报表整体的 重要性水平为 1,300 万元（取整）。 2、出具无法表示意见的审计报告的理由和依据 根据《中国注册会计师审计准则第 1502 号——在审计报告中发表非无保留 意见》第七条"当存在下列情形之一时，注册会计师应当在审计报告中发表非无 保留意见：（一）根据获取的审计证据，得出财务报表整体存在重大错报的结论； （二）无法获取充分、适当的审计证据,不能得出财务报表整体 ...

关于熊猫金控股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、专项审计报告 1-2 2、附表 3 委托单位：熊猫金控股份有限公司 审计单位：利安达会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：（010）85886680 传真号码：（010）85886690 网 址： http://www.Reanda.com 关于熊猫金控股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告 利安达专字[2025]第 0189 号 熊猫金控股份有限公司全体股东: 我们接受委托,在审计了熊猫金控股份有限公司(以下简称"熊猫金控公 司")2024年12月31日合并及公司的资产负债表,2024年度合并及公司的 利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表 附注的基础上,对后附的《上市公司 2024年度非经营性资金占用及其他关联资 金往来情况汇总表》(以下简称"汇总表")进行了专项审核。按照中国证券监 督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号 -- 上市公司资金往来、对外担 保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和上海证券交易所《上海证券交易 所 ...

利安达会计师事务所(特殊普通合伙) 关于熊猫金控股份有限公司 2024 年度财务报告非标审计意见 的专项说明 一 、 财 务 报 告 非 标 准 审 计 意 见 的 专 项 说 明 1-4 委 托 单 位 ： 熊 猫 金 控 股 份 有 限 公 司 审 计 单 位 ： 利 安 达 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） 联 系 电 话 ： （ 010） 85886680 传 真 号 码 ： （ 010） 85886690 网 真 号 址 ： http://www.Reanda.com 关于熊猫金控股份有限公司 2024 年度财务报告非标准审计意见的专项说明 利安达专字[2025]第 0192 号 熊猫金控股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对熊猫金控股份有限公司（以下简称"熊猫金控公司"） 2024 年度财务报表进行了审计，并于 2025 年 4 月 29 日出具了无法表示意见的 审计报告（报告编号：利安达审字[2025]第 0454 号）。根据中国证券监督管理 委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号——非标准审计意见及 其涉及事项的处理》和《上海证券交易所股票上市规则》及《 ...

熊猫金控股份有限公司 董事会关于公司 2024 年度否定意见内部控制 审计报告所涉事项的专项说明 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司 2024 年度内部控制的审计 机构，对本公司 2024 年度内部控制出具了否定意见的内部控制审计报告。根据 中国证监会和上海证券交易所的相关要求，公司董事会对内部控制审计报告中所 涉及的事项专项说明如下： 一、内部控制审计报告中导致否定意见的事项 1、资金及担保。熊猫金控公司在 2024 年将定期存款 3 亿元为不同的公司提 供担保，但未经董事会审议，于 2024 年 12 月与佛山团赢企业管理有限公司签订 了 3 亿元的流动资金置换协议，但未经董事会审议。 2、小贷业务。经审计，公司小额贷款业务贷后管理未能完全满足业务内控 要求，导致小额贷款 3.46 亿全部逾期。 3、熊猫金控公司在 2024 年度存在大额资金进出，并全额计提坏账准备的情 况，经检查资金进出协议分别为股权收购、烟花采购等，但上述协议均未有效履 行，公司对上述业务未建立有效的风险防范措施。 二、公司董事会意见及《内部控制审计报告》对内部控制有效性的影响 1、资金及担保问题整改措施 加强印鉴管理问题，公 ...

证券代码：600599 证券简称：ST 熊猫 公告编号：2025-032 熊猫金控股份有限公司 关于公司股票被实施退市风险警示并继续被实施其他 风险警示暨停牌的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 证券停复牌情况：适用 因利安达会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"利安达"）对熊猫金控股份 有限公司（以下简称"公司"）2024 年度财务报表出具了无法表示意见的审计报告 （具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站披露的《ST 熊猫 2024 年度审计 报告》），触及上海证券交易所《股票上市规则》（以下简称"《股票上市规则》"） 第 9.3.2 条第（三）项 "最近一个会计年度的财务会计报告被出具无法表示意见 或否定意见的审计报告"的情形，公司股票将被实施退市风险警示。公司股票自 2025 年 4 月 30 日开始起停牌 1 天，将于 2025 年 5 月 6 日开市起复牌。,本公司的 相关证券停复牌情况如下： 第二节 实施风险警示的适用情形 （一）实施退市风险警示的适用情形 利安达对公司 20 ...

2、公司于 2024 年度将 3 亿元（其中 1-7 月存放于绍兴银行、8 月以后存放 于新疆银行）的定期存款分别为不同公司提供质押担保，于 2024 年 12 月与佛山 团赢企业管理有限公司签订了资金互换协议，将 3 亿元的定期存单与佛山团赢企 业管理有限公司的流动资金进行了置换，并将置换的 3 亿元资金分别支付给了广 州馥韵实业投资有限公司及东莞市柯广洋实业投资有限公司（各 1.5 亿），公司 在期末对上述两公司的应收款项全额计提了减值准备。 3、公司 2024 年度以股权收购款、烟花采购款等名义支付的应收款项合计 1.76 亿元（其中本期支付 1.67 亿元），公司对其全额计提了减值准备。 证券简称：ST 熊猫 证券代码：600599 公告编号：临 2025-031 熊猫金控股份有限公司 关于计提减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 熊猫金控股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 29 日召开了第 八届董事会第五次会议，审议通过了《关于计提减值准备的议案》，现将本次计 提 ...

公司第七届董事会审计委员会成员为 3 名，由独立董事舒强兴先生、张书军 先生及非独立董事徐金焕先生组成，其中主任委员由具备会计专业资格的独立董 事舒强兴先生担任。公司第七届董事会审计委员会各成员均具有能够胜任审计委 员会工作职责的专业知识和相关经验，符合相关法律法规中关于审计委员会人数 比例和专业配置的要求，符合《董事会审计委员会工作细则》的相关规定。 二、董事会审计委员会会议召开情况 报告期内，第七届董事会审计委员会共召开 5 次会议，全体委员出席了会议， 并对会议相关议题发表意见，具体情况如下： 1、2024 年 3 月 5 日，第七届董事会审计委员会召开了 2024 年第一次会议， 审议了公司财务部门编制的 2023 年度财务会计报表，认为：公司编制的财务会 计报表的有关数据基本反映了公司截止 2023 年 12 月 31 日的资产负债情况和 2023 年度的生产经营成果，并同意以此财务报表为基础开展 2023 年度的财务审 计工作。 熊猫金控股份有限公司 2024年度董事会审计委员会履职情况报告 根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交 易所上市公司自律监管指引第 1 号 ...

熊猫金控股份有限公司董事会 关于独立董事独立性自查情况的专项报告 熊猫金控股份有限公司董事会 2025 年 4 月 29 日 经核查独立董事罗乐先生、徐爽先生、舒强兴先生和张书军先生的任职经历 以及签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务， 也未在公司控股股东、实际控制人的附属企业担任任何职务，与公司以及主要股 东、实际控制人之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系， 不存在影响独立董事独立性的情况，符合中国证券监督管理委员会《上市公司独 立董事管理办法》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》 等规定中对独立董事独立性的相关要求。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》、《上海证券交 易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运 作》等规定，熊猫金控股份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司在任 独立董事罗乐先生和徐爽先生及 2025 年 1 月届满离任独立董事舒强兴先生、张 书军先生的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： ...