关于上海汽车空调配件股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 大健 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2025〕5119 号 上海汽车空调配件股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了上海汽车空调配件股份有限公司(以下简称上海汽配 公司)2024年度财务报表,包括 2024年12月 31 目的合并及母公司资产负债表, 2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所 有者权益变动表,以及财务报表附注,并出具了审计报告。在此基础上,我们审 计了后附的上海汽配公司管理层编制的 2024年度《非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：上海汽车空调配件股份有限公司 审计单位：天健会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：0571-8821 6888 我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准 则要求我们计划和实施审计工作,以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合 理保证。在审计过程中,我们实施了 ...

证券代码：603107 证券简称：上海汽配 公告编号：2025-012 上海汽车空调配件股份有限公司 第三届监事会第十三次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、监事会会议召开情况 上海汽车空调配件股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 21 日 上午在公司三楼会议室以现场方式召开第三届监事会第十三次会议。会议通知于 2025 年 4 月 10 日以专人送达及电子邮件方式发出。本次会议由监事会主席张林欢 主持，会议应出席监事 3 人，实际出席监事 3 人。本次监事会的召集和召开符合 《中华人民共和国公司法》和《上海汽车空调配件股份有限公司章程》的有关规 定，会议合法有效。 二、监事会会议审议情况 与会监事以记名投票表决方式审议通过如下议案： （一）审议《关于公司 2024 年度监事会工作报告的议案》 本议案以 3 票赞成，0 票反对，0 票弃权的表决结果通过。 本议案尚需提交股东大会审议。 （二）审议《关于公司 2024 年度财务决算报告的议案》 本议案以 3 票赞成，0 票反对，0 ...

证券代码：603107 证券简称：上海汽配 公告编号：2025-011 上海汽车空调配件股份有限公司 第三届董事会第十五次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、董事会会议召开情况 上海汽车空调配件股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 21 日 上午在公司三楼会议室以现场结合通讯表决方式召开第三届董事会第十五次会议。 会议通知于 2025 年 4 月 10 日以专人送达及电子邮件方式发出。本次会议由董事 长张朝晖主持，会议应出席董事 9 人，实际出席董事 9 人。本次董事会的召集和 召开符合《中华人民共和国公司法》和《上海汽车空调配件股份有限公司章程》 的有关规定，会议合法有效。 二、董事会会议审议情况 与会董事以记名投票表决方式一致通过如下议案： （一）审议《关于公司 2024 年度董事会工作报告的议案》 本议案以 9 票赞成，0 票反对，0 票弃权的表决结果通过。 本议案尚需提交股东大会审议。 具体内容详见公司于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《上海 汽 ...

证券代码：603107 证券简称：上海汽配 公告编号：2025-013 上海汽车空调配件股份有限公司 关于 2024 年年度利润分配方案的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 公司2024年年度利润分配方案：每10股派发现金红利人民币3.00元（含税）， 不送红股，不以资本公积金转增股本。 本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，股权登记 日具体日期将在权益分派实施公告中明确。在实施权益分派的股权登记日前上海 汽车空调配件股份有限公司（以下简称"公司"）总股本发生变动的，拟维持分 配总额不变，相应调整每股分配金额，并将在相关公告中披露。 公司不触及《上海证券交易所股票上市规则（2024年4月修订）》（以下 简称《股票上市规则》）第9.8.1条第一款第（八）项规定的可能被实施其他风险 警示的情形。 一、利润分配方案内容 （一）利润分配方案的具体内容 经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2024年12月31日，公司母 公司报表中期末未分配利润为人民币277,243,505.1 ...

Financial Performance - In 2024, the company achieved operating revenue of 2.15 billion RMB, a year-on-year increase of 12.66%[22]. - The net profit attributable to shareholders reached 189.45 million RMB, reflecting a growth of 16.75% compared to the previous year[32]. - The main business revenue was 2.10 billion RMB, up 13.72% year-on-year[32]. - The net cash flow from operating activities was 131.05 million RMB, an increase of 35.94% from the previous year[22]. - The total assets at the end of 2024 were 27.92 billion RMB, a decrease of 1.34% from the end of 2023[22]. - The weighted average return on equity decreased to 9.33%, down 6.14 percentage points from the previous year[23]. - The basic earnings per share for 2024 was 0.56 RMB, a decrease of 6.67% compared to 2023[23]. - Operating costs amounted to 1.70 billion RMB, reflecting a year-on-year growth of 12.21%[53]. Dividend and Shareholder Returns - The company plans to distribute a cash dividend of 3 RMB per 10 shares, totaling approximately 101.2 million RMB (including tax) to shareholders[6]. - The total amount of cash dividends over the last three accounting years is 10,120.05 CNY, with an average net profit of 18,945.03 CNY, resulting in a cash dividend ratio of 53.42%[127]. - The company distributed a cash dividend of 0.3 CNY per share, totaling 101,200,500 CNY, which represents 53.42% of the net profit attributable to ordinary shareholders[122][125]. Governance and Compliance - The company has received a standard unqualified audit report from Tianjian Accounting Firm[5]. - The board of directors and supervisory board members have all attended the board meeting, ensuring accountability for the report's accuracy[4]. - The company emphasizes compliance and has reported no significant legal violations or lawsuits during the reporting period[36]. - The company has established a governance structure with a clear division of responsibilities among the shareholders' meeting, board of directors, supervisory board, and management team[91]. - The board of directors consists of 6 non-independent directors and 3 independent directors, ensuring a balanced governance structure[92]. - The company has not reported any major deficiencies in internal control during the reporting period[129]. Market and Industry Trends - The automotive industry in China saw production and sales reach 31.28 million and 31.44 million units respectively in 2024, marking year-on-year growth of 3.7% and 4.5%[39]. - New energy vehicle production and sales surpassed 12.88 million units, with a year-on-year increase of 34.4% and accounting for 40.9% of total new car sales[44]. - The sales volume of new energy vehicles in the automotive industry reached 12.89 million units, a year-on-year increase of 34.4%[32]. - The automotive industry is experiencing intensified competition and a shift towards automation, intelligence, and modularization, which the company aims to leverage for future growth[81]. Research and Development - Research and development expenses increased to 65.88 million RMB, a rise of 10.75% from the previous year, indicating a focus on innovation[54]. - The company is actively pursuing the development of hydrogen fuel engine system components to expand its market presence[50]. - The company plans to increase its research and development efforts in hydrogen fuel distribution pipes and CO2 new refrigerant pipelines to establish a technological foundation for future applications[83]. - The company is focusing on cost control through optimizing production processes and exploring new materials to enhance efficiency and reduce costs[36]. Customer and Supplier Relations - The company maintains a healthy customer structure, supplying major clients such as Volkswagen, General Motors, and BYD, with capabilities covering fuel, hybrid, and pure electric vehicles[33]. - The top five customers contributed 1.25 billion yuan in sales, representing 57.94% of total annual sales, with no sales to related parties[62]. - The top five suppliers accounted for 469.55 million yuan in purchases, or 33.54% of total annual purchases, with related party purchases at 90.28 million yuan, or 6.45%[62]. Investments and Financial Management - The company invested CNY 5 million in Shanghai Pufafen Electronic Technology Co., Ltd. and CNY 10 million in Wuxi Laiton Electronics Co., Ltd., both investments accounted for under other equity instruments[70]. - The company completed a capital increase of CNY 150 million for Zhejiang Hailite, with the registered capital now at CNY 250 million[76]. - The company has allocated 30,000 million RMB for cash management, with a balance of 8,164 million RMB at the end of the reporting period[173]. - The cumulative investment of raised funds as of the reporting period was RMB 106,572,000, with 58.01% of the total raised funds utilized[164]. Employee and Management Structure - The company has a total of 1,459 employees, with 532 in the parent company and 927 in major subsidiaries[118]. - The company has a mix of independent directors and executives, ensuring diverse governance[97]. - The average age of the board members is approximately 55 years, indicating a mature leadership team[97]. - The company has established a KPI assessment system to evaluate the performance of senior management for bonus distribution[106]. Environmental and Social Responsibility - The company invested 2.3935 million yuan in environmental protection during the reporting period[131]. - The company has implemented solar power generation projects at investment locations to support clean energy applications in the automotive industry[134]. - The company made a total donation of 55,000 yuan for public welfare projects during the reporting period[134]. - The company has not faced any administrative penalties related to environmental issues during the reporting period[132].

目 录 内部控制审计报告 天健审〔2025〕5118 号 一、内部控制审计报告…………………………………………第 1—2 页 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是上海 汽配公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，上海汽配公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规 一、企业对内部控制的责任 上海汽车空调配件股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了上海汽车空调配件股份有限公司（以下简称上海汽配公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部 ...

| 一、审计报告……………………………………………………… 第 1—6 | | 页 | | --- | --- | --- | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 7—14 | | 页 | | （一）合并资产负债表…………………………………………… | 第 | 7 页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… | 第 | 8 页 | | （三）合并利润表………………………………………………… | 第 | 9 页 | | （四）母公司利润表………………………………………………第 | | 10 页 | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 | | 11 页 | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 | | 12 页 | | （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 | | 13 页 | | （八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 | | 14 页 | 上海汽车空调配件股份有限公司全体股东： 一、审计意见 目 录 | | | 审 计 报 告 天健审〔2025〕5117 号 我们审计了上 ...

一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供上海汽配公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为上海汽配公司年度报告的必备文件，随同其他文件一 起报送并对外披露。 目 录 一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页 二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告……………第 3—10 页 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天健审〔2025〕5120 号 上海汽车空调配件股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附的上海汽车空调配件股份有限公司（以下简称上海汽配公司） 管理层编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。 二、管理层的责任 上海汽配公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上 市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年 修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管 指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》（上证发〔2023〕193 号）的 规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、 准确、完整 ...

民生证券股份有限公司 关于上海汽车空调配件股份有限公司 2025 年度预计日常关联交易的核查意见 民生证券股份有限公司（以下简称"民生证券"）作为上海汽车空调配件股份 有限公司（以下简称"上海汽配"或"公司"）首次公开发行股票并在主板上市的保 荐机构，履行持续督导职责，并根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上 海证券交易所股票上市规则》等规范性法律文件的要求，对上海汽配2025年度预 计日常关联交易事宜进行了审慎核查，核查情况及意见如下： 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易履行的审议程序 2025 年 4 月 21 日，公司第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于预计 公司 2025 年日常关联交易的议案》，关联董事张朝晖与邵颂阳回避了表决，该议 案尚需提交股东大会审议，关联股东在股东大会上对本议案需回避表决。 2025 年 4 月 21 日，公司召开第三届监事会第十三次会议决议，审议通过了 《关于预计公司 2025 年日常关联交易的议案》，监事会认为：公司 2025 年度预 计发生的日常关联交易遵守公开、公平、公正的原则，交易价格以市场价格为定 价依据，定价公允；关联交易事项的审议、决策程序符 ...

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2025〕5119 号 目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………第 3 页 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对上海汽配公司管理层编制的汇总 表发表专项审计意见。 四、工作概述 上海汽车空调配件股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了上海汽车空调配件股份有限公司（以下简称上海汽配 公司）2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所 有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审 计了后附的上海汽配公司管理层编制的 2024 年度《非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供上海汽配公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为上海汽配公司年度报告的必 ...