普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称"普华永道")对天创时尚股份 有限公司 (以下简称"天创时尚"或"公司")2023 年度内部控制出具了否定意见的审计报告 （普华永道中天特审字（2024）第 2125 号）。天创时尚董事会现就 2023 年度内部控制审计 报告中否定意见所涉事项的影响已消除说明如下: 天创时尚股份有限公司董事会 关于 2023 年度内部控制审计报告非标准审计意见所 涉及事项影响已消除的专项说明 一、2023 年度内部控制审计报告否定意见所涉及的内容 在内部控制审计过程中发现，公司财务报告内部控制存在如下重大缺陷: (一)与关联交易相关的内部控制的设计与执行缺陷 在对其他非流动金融资产 -- 深圳市快美妆科技有限公司("快美妆科技")的公允价 值执行审计程序过程中,普华永道发现公司从吴某某购买的快美妆科技 8.8712%的股权系 吴某某于 2022 年 6 月从关联方平潭尚见股权投资合伙企业（普通合伙）("平潭尚见")取 得。平潭尚见为公司的关联方,因此公司购买快美妆科技股权的交易属于关联方交易。公 司未能识别该关联交易,与识别关联交易相关的内部控制存在设计缺陷,进而导致该笔关 ...

公司代码：603608 公司简称：*ST 天创 债券代码：113589 债券简称：天创转债 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称"企业 内部控制规范体系"），结合本公司（以下简称"公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监 督和专项监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性 进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露 内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责 组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内 容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整， 提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标 提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策 ...

时 岸 天创时尚股份有限公司董事会 关于 2023 年度财务报表审计报告非标准审计意见所涉及事项 影响已消除的专项说明 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称"普华永道")对天创时尚股份 有限公司（以下简称"天创时尚"或"公司"）2023 年度财务报表出具了无法表示意见的审计 报告(普华永道中天审字(2024)第10081 号)。天创时尚董事会现就 2023年度审计报告 中无法表示意见所涉事项的影响已消除说明如下: 一、2023年度审计报告无法表示意见所涉及的内容 根据公司之子公司深圳九颂宇帆投资中心(有限合伙)（以下简称"深圳九颂"）与自 然人吴某某、深圳市快美妆科技有限公司〈"快美妆科技"）的实际控制人、深圳快美妆传 播有限公司("快美妆传播")于 2022 年 11 月 10 日签订的协议,深圳九颂以人民币 4.000 万元的价格受让吴某某持有的快美妆科技 8.8712%的股权("快美妆科技股权转让交易"), 并于 2022年 11月向其支付股权转让款人民币 2,000万元,确认为其他非流动资产。于 2023 年 3 月,深圳九颂支付了剩余股权转让款。快美妆科技于 2023年 3 月 22 ...

天创时尚股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所 2024 年度履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有企业、上市公司选聘会 计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》和《天创 时尚股份有限公司公司章程》（以下简称"公司"）《天创时尚股份有限公司董事会审计委员会 工作条例》等规定和要求，公司第五届董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"）本着勤 勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将审计委员会对公司 2024 年度财务报表及内部控制 审计机构华兴会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"华兴所"）2024 年度履行监督职责 的情况汇报如下： 一、2024 年会计师事务所基本情况 （一）资质条件 华兴所前身系福建华兴会计师事务所，创立于 1981 年，隶属福建省财政厅。1998 年 12 月，与原主管单位福建省财政厅脱钩，改制为福建华兴有限责任会计师事务所。2009 年 1 月， 更名为福建华兴会计师事务所有限公司。2013 年 12 月，转制为福建华兴所。2019 年 7 月，更 名为华兴所。 华兴所为特殊普通合伙企业，注册地址为 ...

| 证券代码：603608 | 证券简称：*ST 天创 | 公告编号：临 | 2025-029 | | --- | --- | --- | --- | | 债券代码：113589 | 债券简称：天创转债 | | | 天创时尚股份有限公司 关于公司及子公司2025年度向金融机构申请授信 额度预计的公告 天创时尚股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 18 日召开了第五 届董事会第十二次会议和第五届监事会第十一次会议，审议通过了《关于公司及 子公司 2025 年度向金融机构申请授信额度预计的议案》，公司及下属子公司（含 全资子公司及控股子公司）根据日常经营及业务发展需要，2025 年度拟向银行 等金融机构申请不超过人民币 50,000 万元（含本数）的授信额度，授信业务范围 包括但不限于借款、承兑汇票、贸易融资、保函、信用证、流动资金贷款额度、 固定资产贷款额度、融资租赁等，授信具体业务品种以金融机构最终核定为准。 具体情况如下： 一、授信情况 根据公司经营发展规划和财务状况，为促进公司完成年度经营计划和目标， 满足公司经营发展的资金需求，增强公司融资储备，公司及下属子公司（含全资 子公司及控股 ...

目 录 1、 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明 2、 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表 委托单位：天创时尚股份有限公司 审计单位：华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：0591-87852574 会计师事务所(特殊普通合伙) NG CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS I 电话《Tel):0591-87852574 天创时尚股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况的专项说明 华兴专字[2025]24012740046 号 天创时尚股份有限公司全体股东: 关于天创时尚股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 天创时尚股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表 我们接受委托,依据《中国注册会计师审计准则》审计了天创时尚股份 有限公司(以下简称天创时尚)2024年度财务报表,包括2024年12月31日的 合并及母公司资产负债表,2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司 现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注,并于 ...

| 证券代码：603608 | 证券简称：*ST 天创 | 公告编号：临 | 2025-031 | | --- | --- | --- | --- | | 债券代码：113589 | 债券简称：天创转债 | | | 天创时尚股份有限公司 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 在天创时尚股份有限公司（以下简称"公司"）2024 年度财务报表审计过程 中，经公司与年审会计师确认，为更加真实、准确和公允地反映 2024 年 12 月 31 日资产和经营状况，根据《企业会计准则》等相关规定，本着谨慎性原则，公司 对存在减值迹象的资产补充计提了相应减值准备，现将相关情况公告如下： 一、本次补充计提资产减值准备情况概述 本次补充计提的资产减值准备金额为 936.59 万元，具体情况及与公司于 2025 年 1 月 25 日披露的《关于计提资产减值准备及减少确认部分递延所得税资 产的公告》（公告编号：2025-004）差异情况如下表： 注：上表中金额若是损失，以"—"号填列，合计金额与各分项之和的差异系尾差。 二、主要差异情 ...

| 证券代码：603608 | 证券简称：*ST 天创 | 公告编号：临 | 2025-028 | | --- | --- | --- | --- | | 债券代码：113589 | 债券简称：天创转债 | | | 天创时尚股份有限公司 关于董事、高级管理人员2024年度薪酬情况及 2025年度薪酬方案的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 天创时尚股份有限公司（以下简称"公司"）分别于 2025 年 4 月 8 日、2025 年 4 月 18 日召开薪酬与考核委员会会议、第五届董事会第十二次会议，分项审 议通过了《关于董事、高级管理人员2024年度薪酬及2025年度薪酬方案的议案》。 现将相关事项公告如下： 一、公司董事、高级管理人员 2024 年度薪酬情况 根据公司经营规模并参照行业薪酬水平等实际情况，公司董事、高级管理人 员 2024 年度薪酬情况如下： | 序号 | 姓名 | 职务 | 税前薪酬 | | --- | --- | --- | --- | | | | | （单位：人民币万元） | | ...

关于独立董事独立性自查情况的专项报告 天创时尚股份有限公司董事会 经核查独立董事周婷女士、盛建明先生、王朝曦先生的任职经历以及签署的相关自查文件, 上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务,也未在公司主要股东公司担任任何职务, 与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系,不存在 影响独立董事独立性的情况,符合《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司 自律监管指引第1号—规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 1 根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所 上市公司自律监管指引第1号一规范运作》等要求,天创时尚股份有限公司(以下简称"公司") 董事会,就公司现任独立董事周婷女上、盛建明先生、王朝曦先生的独立性恃况进行评估并出 具如下专项意见: ...

| 证券代码：603608 | 证券简称：*ST 天创 | 公告编号：临 | 2025-034 | | --- | --- | --- | --- | | 债券代码：113589 | 债券简称：天创转债 | | | 天创时尚股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 拟聘任的会计师事务所名称：华兴会计师事务所（特殊普通合伙）（以 下简称"华兴所"） 天创时尚股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 18 日分别 召开了第五届董事会第十二次会议及第五届监事会第十一次会议，审议通过了 《关于续聘会计师事务所的议案》，拟续聘华兴所为公司 2025 年度财务报表及内 部控制审计机构，该议案尚需提交公司股东大会审议。 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 华兴所前身系福建华兴会计师事务所，创立于 1981 年，隶属福建省财政厅。 1998 年 12 月，与原主管单位福建省财政厅脱钩，改制为福建华兴有限责任会计 师事务所。2009 ...