广东利扬芯片测试股份有限公司 2022 年度、2023 年度、2024 年度及截至 2025年9月30日止9个月期间 非经常性损益明细表及鉴证报告 信会师报字[2026]第 ZI10013 号 目 页 次 | | 非经常性损益明细表鉴证报告 | 1-2 | | --- | --- | --- | | រ | 非经常性损益明细表 | 1-2 | | = 11 | 非经常性损益明细表附注 | 1-2 | | 四、 | 事务所及注册会计师执业资质证明 | | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) BDO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS L 非经常性损益明细表鉴证报告 信会师报字[2026]第 ZI10013 号 广东利扬芯片测试股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对后附的广东利扬芯片测试股份有限公司(以下 简称"利扬芯片公司"）2022年度、2023年度、2024年度及截至 2025 年 9 月 30 日止 9 个月期间的非经常性损益明细表(以下简称"非经常 性损益明细表"） 执行了合理保证的紧证业务。 一、管理层对非经常性损益明细表的责任 利扬芯片公司管 ...

| 证券代码：688135 | 证券简称：利扬芯片 | 公告编号：2026-013 | | --- | --- | --- | | 转债代码：118048 | 转债简称：利扬转债 | | 广东利扬芯片测试股份有限公司 关于最近五年未被证券监管部门和交易所处罚或采 取监管措施的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 广东利扬芯片测试股份有限公司（以下简称"公司"）于2026年1月30日召 开第四届董事会第十七次会议，审议通过了关于公司2026年度向特定对象发行A 股股票的相关议案。公司自上市以来，严格按照《中华人民共和国公司法》《中 华人民共和国证券法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关法律法规 及《广东利扬芯片测试股份有限公司章程》的要求，完善公司治理结构，建立健 全公司内部控制制度，促进公司规范运作并不断提高质量，保护公司和投资者的 合法权益，保障公司持续、稳定、健康发展。 鉴于公司拟向特定对象发行股票，根据相关法律法规的要求，现将公司最近 五年被证券监管部门和交易所采取监管措施或处罚及整改情况公告 ...

股票简称：利扬芯片 转债简称：利扬转债 证券代码：688135 转债代码：118048 广东利扬芯片测试股份有限公司 （广东省东莞市万江街道莫屋新丰东二路 2 号） 关于本次募集资金投向 属于科技创新领域的说明 公司是国内知名的独立第三方专业测试技术服务商，主营业务包括集成电路 测试方案开发、12英寸及8英寸晶圆测试服务、芯片成品测试服务以及与集成电 路测试相关的配套服务。公司为国内知名芯片设计公司提供中高端芯片独立第三 方专业测试服务，产品主要应用于通讯、计算机、消费电子、汽车电子及工控等 领域，工艺涵盖3nm、5nm、7nm、8nm、16nm等先进制程。 为进一步丰富公司技术服务的类型，公司目前构建覆盖晶圆测试、晶圆激光 隐切、芯片成品测试等集成电路制造关键环节的技术服务体系，提升公司的核心 竞争力和市场地位。 二、本次募集资金投资项目总体使用计划 二〇二六年一月 1 广东利扬芯片测试股份有限公司（以下简称"公司"）根据《上市公司证券 发行注册管理办法》（以下简称"《注册管理办法》"）等有关规定，结合公司 本次向特定对象发行股票方案及实际情况，对 2026 年度向特定对象发行 A 股股 票募集资金投向是否 ...

广东利扬芯片测试股份有限公司 截至 2025 年 9 月 30 日止 前次募集资金使用情况报告及鉴证报告 信会师报字[2026]第 ZI10014 号 | | | | | | 页 次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 前次募集资金使用情况报告的鉴证报告 | 1-2 | | ן ו | 前次募集资金使用情况报告 | 1-12 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) IBDOF BDO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 关于广东利扬芯片测试股份有限公司截至2025年9月30日止 前次募集资金使用情况报告的鉴证报告 信会师报字[2026]第ZI10014号 广东利扬芯片测试股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对后附的广东利扬芯片测试股份有限公司(以下 简称"利扬芯片公司") 截至2025年9月30日止前次募集资金使用情况 报告(以下简称"前次募集资金使用情况报告")执行了合理保证的 鉴证业务。 一、管理层的责任 利扬芯片公司管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会《监 管规则适用指引 -- 发行类第7号》的相关规定编制前次募 ...

| 证券代码：688135 | 证券简称：利扬芯片 | 公告编号：2026-015 | | --- | --- | --- | | 转债代码：118048 | 转债简称：利扬转债 | | 广东利扬芯片测试股份有限公司 关于 2026 年度向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回 报及采取填补措施和相关主体承诺的公告 本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 广东利扬芯片测试股份有限公司（以下简称"公司"）于 2026 年 1 月 30 日召开第四届董事会第十七次会议，审议通过了公司本次向特定对象发行 A 股 股票的相关议案。根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法 权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）、《国务院关于进一步促进资本 市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）和《关于首发及再融资、重大资 产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（中国证券监督管理委员会公告 [2015]31 号）等文件的有关规定，为保障中小投资者利益，公司就本次向特定对 象发行股票事宜对即期回报摊薄的影响 ...

| 证券代码：688135 | 证券简称：利扬芯片 | 公告编号：2026-012 | | --- | --- | --- | | 转债代码：118048 | 转债简称：利扬转债 | | 广东利扬芯片测试股份有限公司 前次募集资金使用情况专项报告 根据中国证券监督管理委员会印发的《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定，广东利扬芯片测试股份有限公司（以下简称"利扬芯片"或"公司"） 编制了截至 2025 年 9 月 30 日的前次募集资金使用情况报告，具体如下： 一、前次募集资金的募集及存放情况 （一）前次募集资金的数额、资金到账时间 1、首次公开发行股票募集资金情况 上述募集资金已于 2024 年 7 月 8 日全部到位，天健会计师事务所（特殊普 通合伙）已进行验资并出具了天健验〔2024〕3-18 号《验证报告》。 （二）前次募集资金在专项账户的存放情况 1、首次公开发行股票募集资金情况 截至 2025 年 9 月 30 日，公司首次公开发行股票募集资金已使用完毕，公司 相关募集资金专户情况如下： 根据中国证券监督管理委员会《关于同意广东利扬芯片测试股份有限公司首 次公开发行股票注册的批复》（证监许 ...

| 证券代码：688135 | 证券简称：利扬芯片 | 公告编号：2026-016 | | --- | --- | --- | | 转债代码：118048 | 转债简称：利扬转债 | | 重要内容提示： 广东利扬芯片测试股份有限公司（以下简称"公司"或"利扬芯片"）于 2026 年 1 月 30 日召开第四届董事会第十七次会议，审议通过了《关于部分募投项目 延期的议案》，同意公司综合考虑当前募集资金投资项目"东城利扬芯片集成电 路测试项目"（以下简称"募投项目"）的实际进展情况和投入进度，在募投项目 实施主体、实施方式、投资用途及投资总额等不发生变更的情况下，对募投项目 预定可使用状态的日期由 2025 年 12 月调整至 2028 年 12 月。 本次延期仅涉及项目进度的变化，未改变募投项目的实施主体、实施方式、 投资用途及投资总额等，不会对募投项目的实施造成实质性影响。保荐机构广发 证券股份有限公司（以下简称"广发证券"）出具了明确无异议的核查意见。该 事项在公司董事会审批权限范围内，无需提交公司股东会审议，现将相关情况公 告如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意广东利扬芯 ...

股票简称：利扬芯片 转债简称：利扬转债 证券代码：688135 转债代码：118048 广东利扬芯片测试股份有限公司 （广东省东莞市万江街道莫屋新丰东二路 2 号） 2026 年度向特定对象发行 A 股股票 募集资金使用的可行性分析报告 二〇二六年一月 一、本次募集资金使用计划 为进一步增强广东利扬芯片测试股份有限公司（以下简称"公司"）综合竞 争力，根据公司发展需要，拟向特定对象发行 A 股股票募集资金总额不超过 97,000.00 万元，扣除发行费用后，实际募集资金将用于"东城利扬芯片集成电 路测试项目""晶圆激光隐切项目（一期）""异质叠层先进封装工艺研发项目" 和"补充流动资金及偿还银行贷款"项目，具体如下： 在上述募集资金投资项目的范围内，公司董事会或其授权人士可根据项目的 进度、资金需求等实际情况，对相应募集资金投资项目的投入顺序和具体金额进 行适当调整。募集资金到位前，公司可以根据募集资金投资项目的实际情况，以 自有或自筹资金先行投入，并在募集资金到位后根据相关法律法规规定予以置 换。募集资金到位后，若扣除发行费用后的实际募集资金净额少于拟投入募集资 金总额，不足部分由公司以自有或自筹资金解决。 ...

| 证券代码：688135 | 证券简称：利扬芯片 | 公告编号：2026-014 | | --- | --- | --- | | 转债代码：118048 | 转债简称：利扬转债 | | 广东利扬芯片测试股份有限公司 关于本次向特定对象发行 A 股股票不存在直接或通过 利益相关方向参与认购的投资者提供财务资助或补 偿事宜的公告 公司不存在向本次发行的发行对象作出保底保收益或变相保底保收益的承 诺的情形，亦不存在直接或通过利益相关方向发行对象提供财务资助或其他补偿 的情形。 特此公告。 广东利扬芯片测试股份有限公司董事会 2026 年 1 月 31 日 1 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 广东利扬芯片测试股份有限公司（以下简称"公司"）于2026年1月30日召 开第四届董事会第十七次会议，审议通过了关于公司2026年度向特定对象发行A 股股票的相关议案。根据相关要求，公司就本次向特定对象发行A股股票不存在 直接或通过利益相关方向参与认购的投资者提供财务资助或补偿事宜承诺如下: ...

广东利扬芯片测试股份有限公司董事会审计委员会 关于公司 2026 年度向特定对象发行 A 股股票相关事项的 书面审核意见 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民 共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司证券发行注册管理办 法》（以下简称"《发行注册管理办法》"）等相关法律、行政法规、部门规章 及规范性文件的规定，广东利扬芯片测试股份有限公司（以下简称"公司"）董 事会审计委员会在全面了解和审核公司 2026 年度向特定对象发行 A 股股票（以 下简称"本次发行"）的相关文件后，发表书面审核意见如下： 一、公司符合《公司法》《证券法》《发行注册管理办法》等相关法律、法 规和规范性文件的规定，具备向特定对象发行 A 股股票的条件。 二、公司本次发行方案和预案符合《公司法》《证券法》《发行注册管理办 法》等相关法律、法规和规范性文件的有关规定。 六、公司就本次发行对即期回报摊薄的影响进行了分析并提出了填补措施， 公司及相关主体对填补措施能够得到切实履行作出了相关承诺，有利于保障投资 者合法权益，不存在损害公司或全体股东利益的情形。 七、公司制定的《广东利扬芯片测试股份有限公司 ...