第一章 总 则 第一条 为规范江西悦安新材料股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）关 联交易行为，提高公司规范运作水平，保护广大投资者特别是中小投资者的合法权益， 根据《中华人民共和国公司法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律、法规 和规范性文件以及《江西悦安新材料股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 的相关规定，制定本制度。 第二条 公司的关联交易应当遵循以下基本原则： （一）尽量避免或减少与关联人之间的关联交易； 江西悦安新材料股份有限公司 关联交易管理制度 （二）确定关联交易价格时，应遵循"公平、公正、公开、等价有偿、独立交易" 原则，根据关联交易类型选用适合公司的定价方法； （三）关联人如享有股东大会表决权，应当回避表决，也不得代理其他股东行使表 决权； （四）与关联人有任何利害关系的董事，在董事会就该事项进行表决时，应当回避， 也不得代理其他董事行使表决权； （五）公司董事会应当根据客观标准判断该关联交易是否对公司有利，必要时应当 聘请专业评估师、独立财务顾问； （六）对于必须发生的关联交易，应切实履行信息披露的有关规定。 公司的关联交易应当定价公允、决策程序合规、信息披露规 ...

1、会计师事务所基本情况 江西悦安新材料股份有限公司董事会审计委员会 对 2023 年度会计师事务所履行监督职责情况的报告 江西悦安新材料股份有限公司（以下简称"公司"）聘请大华会计师事务所 （特殊普通合伙）（以下简称"大华所"）作为公司 2023 年度财务报告审计机构 及内部控制审计机构。根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券 监督管理委员会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公 司董事会审计委员会对大华所 2023 年度的审计工作情况履行了监督职责。具体 情况如下： 一、会计师事务所基本情况 公司于 2023 年 3 月 9 日召开的第二届董事会审计委员会第三次会议、第二 届董事会第八次会议审议通过了《关于续聘 2023 年度会计师事务所的议案》，该 议案于 2023 年 6 月 30 日经公司 2022 年年度股东大会审议通过。公司独立董事 对上述议案发表了事前认可意见及同意的独立意见。 大华所成立于 2012 年 2 月 9 日（由大华会计师事务所有限公司转制为特殊 普通合伙企业），注册地址为北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101。首 席合伙人为梁春，截至 ...

江西悦安新材料股份有限公司 章程 江西悦安新材料股份有限公司 二〇二四年四月 | 第一章 总则 | | 3 | | --- | --- | --- | | 第二章 经营宗旨和范围 | | 4 | | 第三章 股份 | | 4 | | 第一节 股份发行 | | 4 | | 第二节 股份增减和回购 | | 6 | | 第三节 股份转让 | | 7 | | 第四章 股东和股东大会 | | 8 | | 第一节 股东 | | 8 | | 第二节 股东大会的一般规定 | | 10 | | 第三节 股东大会的召集 | | 12 | | 第四节 股东大会的提案与通知 | | 13 | | 第五节 股东大会的召开 | | 15 | | 第六节 股东大会的表决和决议 | | 18 | | 第五章 董事会 | | 22 | | 第一节 董事 | | 22 | | 第二节 董事会 | | 25 | | 第六章 总经理及其他高级管理人员 | | 28 | | 第七章 监事会 | | 30 | | 第一节 监事 | | 30 | | 第二节 监事会 | | 30 | | 第八章 财务会计制度、利润分配和审计 | | 32 | | 第一节 ...

关于江西悦安新材料股份有限公司 为全资子公司提供担保的核查意见 光大证券股份有限公司（以下简称"光大证券"或"保荐机构"）作为江西 悦安新材料股份有限公司（以下简称"悦安新材"或"公司"）首次公开发行股 票并在科创板上市的持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》 《上海证券交易所科创板股票上市规则》以及《上海证券交易所科创板上市公司 自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关规定，对悦安新材为全资子公司提供 担保的事项进行了审慎核查，核查情况及核查意见如下： 一、担保情况概述 为支持全资子公司的经营和发展需求，提高公司决策效率，公司预计为全资 子公司赣州悦龙新材料有限公司（以下简称"赣州悦龙"）、宁夏悦安新材料科技 有限公司（以下简称"宁夏悦安"）在其向银行及其他金融机构申请信贷业务及 融资过程中提供不超过人民币 2.55 亿元的担保，担保方式包括但不限于连带责 任担保、以持有全资子公司的股权提供质押担保、其他资产抵质押等多种方式。 公司不收取上述两家公司担保费用，也不要求上述两家公司向公司提供反担保。 光大证券股份有限公司 | 序号 | 被担保人名称 | 与公司关系 | 担保金额（亿元） | ...

江西悦安新材料股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明 大华核字[2024]0011005024 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) DaHua Certified Public Accountants（Special General Partnership） 江西悦安新材料股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 （截止 2023 年 12 月 31 日） 目 录 页 次 一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 说明 1-2 二、 江西悦安新材料股份有限公司 2023 年度非经 营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总 表 1 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明 大华核字[2024]0011005024 号 江西悦安新材料股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据《中国 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for 2023 was CNY 368,479,861.99, a decrease of 13.84% compared to CNY 427,662,763.11 in 2022[22]. - The net profit attributable to shareholders for 2023 was CNY 79,879,721.11, down 19.15% from CNY 98,795,342.26 in the previous year[22]. - The net cash flow from operating activities decreased by 67.98% to CNY 53,838,261.89 in 2023, compared to CNY 168,131,867.03 in 2022[23]. - The total assets as of the end of 2023 were CNY 875,611,575.48, a slight decrease of 0.81% from CNY 882,757,313.88 at the end of 2022[23]. - The net profit after deducting non-recurring gains and losses was CNY 73,068,214.54, a decrease of 15.41% from CNY 86,375,148.23 in 2022[23]. - The basic earnings per share (EPS) for 2023 was 0.93 yuan, a decrease of 19.83% compared to 1.16 yuan in 2022[26]. - The weighted average return on equity (ROE) decreased by 3.23 percentage points to 11.82% in 2023[25]. - The gross profit margin for the reporting period was 39.07%, an increase of 4.94 percentage points year-on-year[134]. - The gross profit margin improved by 6.29 percentage points to 40.46%[138]. - The company's cash and cash equivalents decreased by 44.73% to RMB 185.81 million, attributed to reduced cash from sales and increased tax payments[161]. Dividend and Capital Structure - The company plans to distribute a cash dividend of RMB 6.00 per 10 shares, totaling approximately RMB 51,357,144.00, which accounts for 64.29% of the net profit attributable to shareholders for 2023[6]. - The company intends to increase its capital stock by 4 shares for every 10 shares held, resulting in an additional 34,238,096 shares, bringing the total share capital to 119,833,336 shares[6]. - The report indicates that the total share capital as of December 31, 2023, is subject to change based on the actual number of shares registered on the dividend distribution date[7]. Research and Development - The company is focusing on the development of new technologies and products, particularly in the field of metal injection molding (MIM) and 3D printing[18]. - Research and development (R&D) expenses accounted for 5.49% of total revenue in 2023, an increase of 0.56 percentage points from 2022[24]. - The company has increased its R&D expenses as a percentage of revenue by 0.56 percentage points, focusing on high-performance materials and new product development[43]. - The company is currently working on 15 R&D projects, with total expected investments ranging from ¥150,000 to ¥8,000,000, focusing on high-performance materials and innovative technologies[100][101]. - The company aims to achieve an industry-leading magnetic permeability of 250 for its high magnetic conductivity and high-temperature wave-absorbing materials[100]. Market and Competitive Landscape - The company's total revenue in 2023 decreased by 13.84% year-on-year, primarily due to the saturation of the smartphone market and declining demand for consumer electronics[24]. - The company faces risks related to market competition and the potential for new entrants, which could impact market share and profitability[119]. - The company anticipates a significant expansion in market capacity driven by the proliferation of 5G and IoT technologies, leading to increased demand for powder metallurgy materials in communication devices and sensors[80]. - The demand for micro-nano powder materials is increasing due to the rapid development of emerging industries such as new energy vehicles and consumer electronics, with China playing a crucial role as the largest producer and consumer globally[80]. Corporate Governance - The financial report has been audited by Da Hua Certified Public Accountants, which issued a standard unqualified opinion[6]. - The company has not reported any non-operating fund occupation by controlling shareholders or related parties[9]. - The company has not experienced any violations of decision-making procedures regarding external guarantees[9]. - The company has not disclosed any special arrangements for corporate governance[8]. - The company maintains independence from its controlling shareholder in key operational areas, ensuring no interference in decision-making[190]. Strategic Initiatives - The company plans to expand its market presence and explore potential mergers and acquisitions to enhance growth opportunities[18]. - The company is committed to expanding its domestic and international markets while enhancing cooperation with end customers to improve product competitiveness[37]. - The company has implemented a digital transformation strategy, successfully launching a Manufacturing Execution System (MES) in 2023 to optimize production processes and improve efficiency[48]. - The company aims to optimize its product structure and improve product quality to avoid homogenization in a competitive market[38]. Risk Management - The company has outlined various risks and countermeasures in its management discussion and analysis section[4]. - The company faced risks from macroeconomic fluctuations and potential impacts from U.S.-China trade tensions[128][127]. - The company reported a significant decline in revenue from high-end cobalt-chromium alloy powders, leading to a shift in customer purchasing behavior towards lower-cost iron-based powders[24]. Shareholder Engagement - The company held two shareholder meetings during the reporting period, with all proposals approved and no rejections[192]. - The company actively engages with investors through various channels, enhancing communication and transparency[190]. - The independent directors fulfill their duties and provide independent opinions on significant matters, contributing to the overall governance of the company[188].

江西悦安新材料股份有限公司 董事会审计委员会 2023 年度履职情况报告 根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引 第 1 号－－规范运作》《江西悦安新材料股份有限公司章程》（以下简称"《公司 章程》"）、《董事会审计委员会工作细则》等相关规定，2023 年度江西悦安新材料 股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会在董事会的领导下，秉持 审慎、客观、独立的原则，勤勉尽责，认真履行审计监督职责，为董事会科学决 策提供了有力的支持和保障。现将 2023 年度董事会审计委员会履职情况报告如 下： 一、审计委员会基本情况 公司第二届董事会审计委员会由独立董事李美红、独立董事曾德长及董事于 缘宝 3 名成员组成，其中主任委员由具备会计专业资格的独立董事李美红女士担 任。报告期内各位委员积极参加会议，审议各项议案，凭借丰富的行业经验和专 业知识，在内外部审计、关联交易、风险防控等方面发挥了重要作用。 二、2023 年度审计委员会会议召开情况 2023 年度公司董事会审计委员会共召开了 4 次会议，会议召开及议案审议 情况如下： 报告期内，审计委员会认真审阅了公司各期的财务报告，认为公司的 ...

江西悦安新材料股份有限公司 会计师事务所选聘制度 第一章 总 则 第一条 为规范江西悦安新材料股份有限公司（以下简称"公司"）的选聘（含续、 改聘）会计师事务所的行为，切实维护全体股东利益，提升审计工作和财务信息的质 量，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有企业、上市公 司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券 交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律法规、规范性文 件以及《江西悦安新材料股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定， 结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称选聘会计师事务所，是指公司根据相关法律法规要求，聘任会 计师事务所对公司财务会计报告发表审计意见、出具审计报告的行为。公司选聘会计 师事务所从事除财务会计报告审计之外的其他法定审计业务的，可视重要性程度参照 本制度执行。 第三条 公司聘用或解聘会计师事务所，应当由公司董事会审计委员会（以下简称 "审计委员会"）审议同意后，提交董事会审议，并由股东大会决定。公司不得在董事 会、股东大会审议批准前聘请会计师事务所开展审计业务。 第四条 公司控股股东 ...

公 司 更 新 报 告 证 券 研 究 报 告 2025E 666 413 4 14 44 165 1 2 -6 172 22 1 148 121 4 2 318 33 1,013 124 67 822 879 143 39 -28 -140 15 162 -138 -83 -59 17.6% 15.8% 15.7% 38.0% 24.7% 22.3% 18.3% 14.8% 16.3% 80.0 90.0 554.7 1.1 21.1% 18.8% 23.2% 21.89 4.00 15.59 4.88 2.5% 22% 24% 26% 28% 30% 32% 138 153 168 184 199 214 21A 22A 23E 24E 25E 净资产(现金)/净负债 净负债(现金)(百万) 净负债/净资产(%) | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | |-----------------|-------------------------|-------------------|-------|------------- ...

专项核查意见 地址：上海市浦东新区银城中路 501 号上海中心大厦 9/11/12 层 电话：021-20511000 传真：021-20511999 邮编：200120 上海市锦天城律师事务所 专项核查意见 上海市锦天城律师事务所 关于江西悦安新材料股份有限公司 延长 2023 年度向特定对象发行 A 股股票 股东大会决议有效期及授权有效期的 专项核查意见 上海市锦天城律师事务所 关于江西悦安新材料股份有限公司 延长 2023 年度向特定对象发行 A 股股票 股东大会决议有效期及授权有效期的 致：江西悦安新材料股份有限公司 上海市锦天城律师事务所（以下简称"本所"）接受江西悦安新材料股份有 限公司（以下简称"发行人"、"公司"或"悦安新材"）委托，担任其 2023 年度向特定对象发行 A 股股票（以下简称"本次发行"）的法律顾问。现就发 行人拟延长本次发行股东大会决议有效期及授权有效期的相关事项出具本专项 核查意见。 在核查过程中，本所得到公司如下保证，即其已经提供了本所认为出具本专 项核查意见所必需的、真实完整的原始书面材料、副本材料或口头证言，有关材 料上的签字和/或印章均是真实的，有关副本材料或者复印 ...