北京国枫律师事务所 Grandway Law Offices 北京市东城区建国门内大街 26 号新闻大厦 7 层 邮编: 100005 电话（Tel）: 010-88004488/66090088 传真（Fax）: 010-66090016 关于中基健康产业股份有限公司 发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易的 补充法律意见书之三 国枫律证字[2022]AN238-13 号 GRANDWAY 北京国枫律师事务所 1-3-1 1-3-2 根据《公司法》《证券法》《管理办法》《证券法律业务管理办法》《证券法律 业务执业规则》等有关法律、法规、规章和规范性文件的相关要求,按照律师行 业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神,本所律师出具补充法律意见如下: 第一部分 问询回复意见 一、《第二轮审核问询函》第１题 申请文件及问询回复文件显示: (1) 本次收购标的新疆新粮艳阳天番茄股份有限公司 (以下简称新粮艳阳 天或标的资产）主营业务为自产番茄酱的生产销售、小包装番茄制品的生产销售、 番茄酱贸易业务。报告期内净利润分别为-60.04 万元、1.556.69 万元和 1.211.27 万元: (2)报告期各期,自产番 ...

申万宏源证券承销保荐有限责任公司 关于 中基健康产业股份有限公司 发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易 之 独立财务顾问报告（修订稿） 独立财务顾问 2023 年 10 月 | 目 录 | 1 | | --- | --- | | 独立财务顾问声明与承诺 | 3 | | 一、独立财务顾问声明 | 3 | | 二、独立财务顾问承诺 | 4 | | 释 义 | 6 | | 一、通用词汇释义 | 6 | | 二、专用术语释义 | 8 | | 重大事项提示 | 9 | | 一、本次重组方案简要介绍 | 9 | | 二、募集配套资金情况的简要介绍 | 10 | | 三、本次交易对上市公司的影响 | 11 | | 四、本次交易已履行的和尚未履行的决策程序及报批程序 14 | | | 五、上市公司控股股东对本次重组的原则性意见 14 | | | 六、上市公司的控股股东及其一致行动人、董事、监事、高级管理人员的股份减持计 | | | 划 | 15 | | 七、本次交易对中小投资者权益保护的安排 15 | | | 八、独立财务顾问的保荐机构资格 | 19 | | 重大风险提示 | 20 | | 一、与本次交易相关的风险 | ...

4-1-1-1 | 审计报告 | | | --- | --- | | 资产负债表 | 1-2 | | 利润表 | 3 | | 现金流量表 | 4 | | 股东权益变动表 | 5-7 | | 财务报表附注 | 8-90 | 我们审计了新疆新粮艳阳天番茄股份有限公司(以下简称"新粮艳阳天") 财务报表,包括 2021年 12月 31 日、2022年 12月 31 日、2023 年 6 月 30 日 的资 产负债表,2021年度、2022年度、2023年 1-6 月的利润表、现金流量表、股东 权益变动表以及财务报表附注。 4-1-1-2 头) = Zhongxingcai Guanghua Certified Public Accountants LLP ADD: A-24E Vanton Financial Center No.2 Euchengmenwai 审计报告 中兴财光华审会字(2023)第 204224号 新疆新粮艳阳天番茄股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公允反映了新粮艳阳天 2021年 12月 31 日、2022年 12月 31 ...

本次交易尚需通过深交所审核，并取得中国证券监督管理委员会同意注册的决定后方可实 施。该事项能否通过审核、取得注册，以及最终通过审核、取得注册的时间仍存在不确定性。 公司将根据审核进展情况及时履行信息披露义务，敬请广大投资者注意投资风险。 特此公告。 并募集配套资金暨关联交易通知的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大 遗漏。 中基健康产业股份有限公司（以下简称"公司"）拟通过发行股份方式收购新疆新粮艳阳 天番茄股份有限公司 100%股权，同时公司拟向不超过 35 名特定投资者非公开发行股份募集配 套资金（以下简称"本次交易"），本次交易已经深圳证券交易所（以下简称"深交所"）于 2023 年 5 月 10 日受理，并开始审核。 公司于 2023 年 9 月 30 日收到深交所的通知，因公司本次交易申请文件中记载的财务数据 已过有效期需要补充提交，按照《深圳证券交易所上市公司重大资产重组审核规则》的规定， 深圳证券交易所对公司本次交易中止审核。 截至目前，以 2023 年 6 月 30 日为审计基准日的加期审计及申请文件更新补充工作已完成。 根据《深圳证券 ...

Financial Performance - The company's revenue for Q3 2023 reached ¥55,136,159.40, an increase of 3.86% compared to the same period last year, and a total revenue of ¥343,059,838.58 for the year-to-date, reflecting a significant growth of 122.52%[4] - Net profit attributable to shareholders for Q3 2023 was ¥4,924,569.94, representing an impressive increase of 88.80%, with a year-to-date net profit of ¥43,011,601.53, up 275.13%[4] - The basic earnings per share for Q3 2023 was ¥0.0064, an increase of 87.79%, while the diluted earnings per share also stood at ¥0.0064, reflecting the same growth rate[4] - Total revenue for Q3 2023 reached CNY 343,059,838.58, a significant increase from CNY 154,169,869.57 in the same period last year, representing a growth of approximately 122.5%[16] - The net profit for Q3 2023 was CNY 43,165,001.80, a significant recovery from a net loss of CNY 24,557,362.28 in the same period last year[17] - Operating profit for the quarter was CNY 43,809,941.54, compared to an operating loss of CNY 24,784,483.78 in Q3 2022[17] - Total revenue from sales of goods and services reached CNY 485,404,622.69, up from CNY 348,581,823.20 in the previous year, indicating a growth of approximately 39.2%[18] Assets and Liabilities - Total assets at the end of Q3 2023 amounted to ¥1,426,861,707.76, marking a 72.88% increase from the previous year[4] - Total assets as of September 30, 2023, were CNY 1,426,861,707.76, compared to CNY 825,364,850.66 at the beginning of the year, marking an increase of approximately 72.9%[15] - Total liabilities reached CNY 1,283,275,612.07, up from CNY 724,943,756.77, indicating a growth of about 77.1%[15] - The total equity attributable to shareholders increased by 45.13% to ¥138,325,788.22 compared to the end of the previous year[4] - The company's equity attributable to shareholders increased to CNY 138,325,788.22 from CNY 95,314,186.69, representing a growth of approximately 45.0%[15] Cash Flow - Cash flow from operating activities showed a negative net amount of ¥-276,157,231.04 year-to-date, indicating a decline of 418.02%[4] - The company reported a net cash outflow from operating activities of CNY -276,157,231.04, contrasting with a net inflow of CNY 86,836,466.34 in the same quarter last year[19] - Cash and cash equivalents as of September 30, 2023, amounted to CNY 219,773,929.20, up from CNY 207,471,741.60 at the beginning of the year[13] - Cash and cash equivalents at the end of the period totaled CNY 219,773,929.20, an increase from CNY 89,271,187.09 at the end of Q3 2022[19] - Total cash inflow from financing activities was CNY 595,000,000.00, with a net cash inflow of CNY 429,825,931.76 after outflows[19] Inventory and Borrowings - The company reported a significant increase in inventory, which reached ¥681,771,219.15, a rise of 214.52% due to increased production output[7] - Inventory increased significantly to CNY 681,771,219.15 from CNY 216,762,597.82, reflecting a growth of about 214.5%[14] - The company experienced a 3203.68% increase in short-term borrowings, totaling ¥396,662,000.00, to support operational needs[7] - Short-term borrowings surged to CNY 396,662,000.00 from CNY 12,006,655.56, reflecting a significant increase[15] Research and Development - Research and development expenses surged to ¥456,285.70, a substantial increase of 633.69% compared to the previous year, highlighting the company's focus on innovation[8] - The company incurred research and development expenses of CNY 456,285.70, compared to CNY 62,190.89 in the same quarter last year, reflecting a substantial increase in investment in innovation[17] Government Support and Expenses - The company received government subsidies amounting to ¥367,019.29 during the reporting period, which contributed to its financial performance[5] - Total operating costs for Q3 2023 were CNY 293,225,200.16, compared to CNY 163,241,345.73 in Q3 2022, indicating an increase of about 79.6%[16] - The company experienced a significant increase in sales expenses, totaling CNY 3,628,371.97, compared to CNY 384,590.15 in the previous year, indicating a strategic push in marketing efforts[17] Audit Status - The company has not undergone an audit for the Q3 report, which may impact investor confidence in the reported figures[20]

中基健康产业股份有限公司 中兴财光华审阅字（2023）第 204004 号 D 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行查线 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行查验 。 " 4-5-3-1 目 录 | 备考审阅报告 | | | --- | --- | | 备考合并资产负债表 | 1-2 | | 备考合并利润表 | 3 | | 备考合并财务报表附注 | 4-93 | 4-5-3-2 .. # Zhongxingcai Guanghua Certified Public Accountants LLP ADD: A-24E. Vanton Financial Center. No.2 Fuchengmenwai Avenue, Xicheng District, Beijing, China 备考审阅报告 中兴财光华审阅字(2023)第 204004号 中基健康产业股份有限公司全体股东: 我们审阅了后附的中基健康产业股份有限公司(以下简称"中基健康") 按照备考合并财务报表附注 ...

关于中基健康产业股份有限公司 发行股份购买资产并募集配套资金 申请的第二轮审核问询函的回复 中兴财光华审专字(2023)第 204144 号 证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业 目录 关于中基健康产业股份有限公司发行股 份购买资产并募集配套资金申请的第二 轮审核问询函的回复 1-83 t and work a the state # Zhongxingcai Guanghua Certified Public Accountants LLP ADD: A-24E Vanton Financial Center No.2 Fuchengmenwai Avenue,Xicheng District,Beijing,China PC:100037 TEL . 010-52805600 FAX . 010-52805601 关于中基健康产业股份有限公司 发行股份购买资产并募集配套资金 申请的第二轮审核问询函的回复 中兴财光华审专字(2023)第 204144号 深圳证券交易所: 贵 所于 2023年9月 13 日出具的《关于中基健康产业股份有限公司发行股份购买资 ...

中基健康产业股份有限公司对深圳证券交易所 《关于中基健康产业股份有限公司发行股份购买资产并募 集配套资金申请的第二轮审核问询函》之回复（修订稿） 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏 公司于 2023 年 9 月 13 日收到深圳证券交易所上市审核中心（以下简称"审 核中心"）下发的《关于中基健康产业股份有限公司发行股份购买资产并募集配 套资金申请的第二轮审核问询函》（审核函〔2023〕130017 号）（以下简称"审核 问询函"），公司及相关中介机构对审核问询函所涉及的问题进行了认真讨论分析， 现将相关问题回复如下。其中，审核问询函要求补充披露事项均已在《中基健康 产业股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》 （以下简称"重组报告书"）中进行了补充披露，并以楷体加粗形式标明。 如无特别说明，本回复中所使用的简称或名词的释义与重组报告书中"释义" 所定义的词语或简称具有相同含义。本回复中部分合计数与各明细数之和在尾数 上如有差异，均为四舍五入造成 问题 1： 1. 申请文件及问询回复文件显示： （1）本次收购标的新疆新粮艳阳 ...