目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供拓山重工公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为拓山重工公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。 为了更好地理解拓山重工公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。 二、管理层的责任 审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………第 3—3 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2024〕2165 号 安徽拓山重工股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了安徽拓山重工股份有限公司（以下简称拓山重工公司） 2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权 益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后 附的拓山重工公司管理层编制的 2023 年度《非经营性资金占用 ...

Financial Performance - The company's revenue in the engineering machinery sector was CNY 490,665,422.84, a decrease of 30.13% compared to the same period last year[37]. - The gross margin for engineering machinery products was 8.54%, down by 7.75% year-on-year[37]. - The company experienced a 28.93% reduction in direct material costs, which accounted for 63.86% of the total operating costs[43]. - Sales expenses decreased by 26.29% to ¥5,188,165.45 in 2023 from ¥7,038,389.12 in 2022[48]. - Management expenses increased by 13.90% to ¥26,241,699.73 in 2023 from ¥23,040,008.78 in 2022[48]. - Financial expenses surged by 449.15% to ¥5,029,307.27 in 2023 due to new short-term and long-term borrowings[48]. - R&D expenses decreased by 25.86% to ¥20,479,652.20 in 2023 from ¥27,623,316.87 in 2022[51]. - Investment income amounted to ¥5,901,914.77, accounting for -40.91% of total profit, primarily from idle fundraising investment management income[81]. - The company reported an asset impairment loss of ¥6,898,387.79, representing 47.81% of total profit, mainly due to inventory depreciation provisions[81]. - Other income decreased by 27.34% to ¥3,944,990.28, mainly from government subsidies received[81]. Assets and Liabilities - The total fixed assets at the end of the period amounted to CNY 198,130,837.63, with a decrease of CNY 1,649,523.90 during the period[12]. - The accumulated depreciation for fixed assets increased by CNY 15,156,075.40 during the period, bringing the total to CNY 63,548,317.94[12]. - The company’s total assets and liabilities are evaluated based on their book values and tax bases, affecting deferred tax assets and liabilities[23]. - The company’s total financial liabilities remained at ¥0.00, indicating no financial debt at the end of the reporting period[60]. - The company reported restricted cash of ¥17,341,762.55, which is held as a guarantee deposit for bank acceptance bills[70]. - The company’s accounts receivable at the end of the period amounted to 295,319,378.52 CNY, a decrease from 304,042,268.83 CNY at the beginning of the period[110]. - The company reported a bad debt provision of 15,869,997.55 CNY, representing a provision rate of 5.37% for the total accounts receivable[111]. Investments and Capital Expenditures - The construction in progress increased significantly from CNY 76,289,884.26 at the beginning of the period to CNY 138,994,647.89 at the end, reflecting a growth of 82.2%[15]. - The company’s fixed asset additions during the period totaled CNY 13,467,222.58, indicating ongoing investment in operational capacity[12]. - Total investment during the reporting period was ¥57,494,961.59, a decrease of 35.33% compared to the previous year[87]. - The company has invested ¥4,820.89 in the intelligent production line construction project, with a cumulative investment of ¥10,912.53, achieving 31.44% of the planned investment[93]. - The cumulative amount of raised funds used for projects reached ¥14,626.64, with ¥26,517.7 remaining unused[92]. Market and Industry Outlook - The company anticipates challenges in overseas exports in 2024 due to high base effects and recovering supply from foreign brands[105]. - The company expects that macroeconomic policies in 2024 will support the recovery and growth of the construction machinery industry[128]. - The engineering machinery industry is closely tied to macroeconomic cycles, with infrastructure projects and fiscal policies directly impacting market demand[134]. - The company is positioned to leverage industry policies aimed at promoting high-quality development in the engineering machinery sector[191]. - The engineering machinery sector is expected to grow, driven by infrastructure development and increased construction activities[199]. Operational Strategies - The company plans to adjust its business strategies in response to the significant decline in market demand for engineering machinery[41]. - The company aims to enhance its R&D capabilities by increasing investment in core component testing and improving product differentiation based on customer needs[129]. - The company intends to enhance investor relations by improving the quality of information disclosure and increasing communication with investors[132]. - The company will implement a "going out" strategy to integrate high-quality international resources in the forging and pressing sector[129]. - The company aims to enhance operational quality by optimizing management functions and reducing inventory levels[133]. Governance and Compliance - The board of directors consists of 7 members, including 3 independent directors, ensuring compliance with legal requirements[144]. - The company has established a robust internal audit system to ensure the authenticity and completeness of financial information[146]. - The company is committed to transparent information disclosure, ensuring all investors have equal access to relevant information[145]. - The company maintains independence from its controlling shareholder in terms of business operations, personnel, and financial matters[149]. Product and Manufacturing - The company focuses on the research, design, production, sales, and service of engineering machinery components, maintaining strong competitiveness in production processes and product quality[194]. - The company's main products include track links, pins, support wheels, and braking devices, which are critical for the performance of engineering machinery[195]. - The company has a competitive edge in manufacturing processes, particularly in forging, machining, heat treatment, and non-destructive testing[194]. - The forging process includes free forging, ring rolling, and die forging, which are crucial for producing components with superior mechanical properties[200]. - The company aims to expand its market presence by leveraging its expertise in forging technology to meet increasing industry demands[199].

陈六一、叶斌斌、游亦云 二〇二四年四月十六日 安徽拓山重工股份有限公司 鉴于天健为公司提供审计服务能严格遵循独立、客观、公允的职业准则，为 保持审计业务的连续性，综合考虑审计质量和服务水平，同意提请公司董事会继 续聘任天健为公司 2024 年度审计机构。 董事会审计委员会关于续聘公司 2024 年度审计机构的核查意见 安徽拓山重工股份有限公司董事会审计委员会 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范 运作》及公司《章程》和《董事会审计委员会工作细则》等相关规定，公司董事 会审计委员会勤勉尽责，认真履行了监督职责，现对公司聘用的外部审计机构发 表核查意见如下： 天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天健"）具备证券相关从 业资格，在执业资质、独立性、专业胜任能力、投资者保护能力等方面能够满足 公司财务审计工作的要求。天健在担任公司 2023 年度审计机构期间，恪尽职守， 遵循独立、客观、公正的职业准则，较好的完成了公司 2023 年度财务报告审计 的各项工作。 ...

目 录 | 一、审计报告……………………………………………………… 第 1—6 | | 页 | | --- | --- | --- | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 7—14 | | 页 | | （一）合并资产负债表…………………………………………… | 第 | 7 页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… | 第 | 8 页 | | （三）合并利润表………………………………………………… | 第 | 9 页 | | （四）母公司利润表………………………………………………第 | 10 | 页 | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 | 11 | 页 | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 | 12 | 页 | | （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 | 13 | 页 | | （八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 | 14 | 页 | | | | 审 计 报 告 天健审〔2024〕2163 号 安徽拓山重工股份有限公司全体股东： 一、审计意见 (一) 收入确认 ...

安徽拓山重工股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （叶斌斌） 作为安徽拓山重工股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，2023 年度我本人严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独 立董事管理办法》等法律法规以及《公司章程》等规定，恪尽职守，勤勉尽责， 积极出席相关会议，通过参加股东大会、董事会、董事会专门委员会、独立董事 专门会议等会议，审阅各项文件，客观、公正、审慎地发表意见，时了解公司经 营及运作情况，积极参与公司审计监督、提名及薪酬考核等方面的工作，充分行 使国家法律法规和公司章程赋予的职权，发挥独立董事的作用，切实维护股东和 公司利益，保护中小股东的合法权益。现将 2023 年度履行职责的情况报告如下: 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 叶斌斌，男，1982 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历， 律师。2006 年 8 月到 2015 年 4 月，任玉环市人民法院科员；2015 年 5 月至今， 任浙江海贸律师事务所合伙人律师；2018 年 4 月日至今任琦星智能科技股份有 限公司独立董事；2020 年 3 月至今，任公 ...

民生证券股份有限公司 关于安徽拓山重工股份有限公司 2023年度保荐工作报告 | 保荐人名称：民生证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：拓山重工 | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：周刚 | 联系电话：021-60453962 | | 保荐代表人姓名：梁安定 | 联系电话：021-60453962 | 1 | 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | （1）向深圳证券交易所报告的次数 | 无 | | （2）报告事项的主要内容 | 不适用 | | （3）报告事项的进展或者整改情况 | 不适用 | | 8.关注职责的履行情况 | | | （1）是否存在需要关注的事项 | 不适用 | | （2）关注事项的主要内容 | 不适用 | | （3）关注事项的进展或者整改情况 | 不适用 | | 9.保荐业务工作底稿记录、保管是否合规 | 是 | | 10.对上市公司培训情况 | | | （1）培训次数 | 1次 | | （2）培训日期 | 2023年12月27日 | | （3）培训的主要内容 | 募集资金管理、上市公司规范运作、 | | | 上市公司信息披露等相关规定 | | 11.其他需要说 ...

证券代码： 001226 证券简称： 拓山重工 公告编号： 2024-020 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 安徽拓山重工股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年4月16日召开第 二届董事会第八次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》现将具体 情况公告如下： 一、拟续聘会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 | 事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | | | | --- | --- | --- | --- | | 成立日期 | 2011年7月18日 | 组织形式 特殊普通合伙 | | | 注册地址 | | 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号 | | | 首席合伙人 | 王国海 | 上年末合伙人数量 238人 | | | 上年末执业人员 | | 注册会计师 2,272人 | | | 数量 | | 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 836人 | | | 2023年（经审计） | 业务收入总额 | 34.83亿元 | | | 业务收入 | 审计业务收入 | 30.99亿元 | | | | 证券业务收 ...

证券代码： 001226 证券简称： 拓山重工 公告编号： 2024-021 安徽拓山重工股份有限公司 关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整， 没有虚假 记 载、误导性陈述或重大遗漏。 根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号— —主板上市公司规范运作》等有关规定，现将安徽拓山重工股份有限公司(以下简称 "公司"或"本公司")关于2023年年度募集资金存放与使用情况专项说明如下： 一、募集资金基本情况 截至2023年12月31日，公司实际结余募集资金26,517.70万元，其中，募集 资金专户存储余额1,517.70万元，公司使用闲置募集资金购买的尚未到期的银行 理财产品金额25,000.00万元。 二、募集资金存放和管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权 益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公 司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订 ...

证券代码：001226 证券简称：拓山重工 公告编号：2024- 022 安徽拓山重工股份有限公司 关于使用闲置募集资金及自有资金进行现金管理的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚 假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据《安徽拓山重工股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》披露， 公 司本次发行的募集资金扣除发行费用后将投资于以下项目： | | | | 1 | | --- | --- | --- | --- | | 单位: | 1 | 1 70 | | | | | | 单位：万元 | | --- | --- | --- | --- | | 序号 | 项目名称 | 投资总额 | 拟以募集资 | | | | | 金投入 | | 1 | 安徽拓山重工股份有限公司智能化产线建 | 35,665.52 | 34,713.66 | | | 设项目 | | | | 2 | 安徽拓山重工股份有限公司研发中心建设 | 3,505.25 | 3,505.25 | | --- | --- | --- | --- | | | 项目 | | | | 3 | 补充流动资金 | 6,000.00 | 1, ...

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内 部控制有效性评价结论的因素。 二、内部控制评价工作情况 民生证券股份有限公司 关于安徽拓山重工股份有限公司 2023年度内部控制评价报告的核查意见 民生证券股份有限公司（以下简称"民生证券"或"保荐机构"）作为安徽 拓山重工股份有限公司（以下简称"拓山重工"、"公司"）首次公开发行股票 并上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易 所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上 市公司规范运作》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业 务》等有关规定，对《安徽拓山重工股份有限公司2023年度内部控制评价报告》 的相关情况进行了核查，具体情况如下： 一、公司对内部控 ...