冠福控股股份有限公司 中兴财光华审专字（2024）第 304068 号 内部控制审计报告 中兴财光华审专字（2024）第304068号 冠福控股股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求， 我们审计了冠福控股股份有限公司（以下简称冠福公司）2023 年 12 月 31 日的 财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业 内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效 性是冠福公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降 低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，冠福公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和 相关规 ...

2023 年，冠福控股股份有限公司（以下简称"公司"）董事会严格依照《中 华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《中华人民共和国证券法》 （以下简称"《证券法》"）《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《公司章程》及《董 事会议事规则》等有关法律、法规及公司相关制度的规定，依法履行董事会的职 责，本着对公司全体股东负责的态度，恪尽职守、积极有效地行使职权，认真贯 彻落实股东大会的各项决议，勤勉尽责地开展董事会各项工作。现将公司董事会 2023 年度的主要工作报告如下： 一、2023 年宏观经济形势及公司经营概况 2023 年是全面贯彻落实党的二十大精神、迈向中国式现代化新征程的开局 之年。我国投资增速持续回落，高技术产业投资增势良好，整体经济正处在转变 发展方式、优化经济结构、转换增长动力的攻关期。 面对错综复杂的经济形势，公司依据年初制定的经营计划不忘初心、砥砺奋 进，在低迷的市场情况下依然实现了较好盈利。报告期内，核心子公司能特科技 有限公司（以下简称"能特科技"）深耕产品链、打造产品核心竞争力，寻求战 略合作伙伴，稳固及拓展维生素 ...

关于冠福控股股份有限公司 2023 年度非经营性资金占 关于冠福控股股份有限公司 2023 年度非经营性 资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明 | 冠福控股股份有限公司 年度非经营性资金 2023 | 1 | | --- | --- | | 占用及其他关联资金往来情况汇总表 | | 用及其他关联资金往来情况的专项说明 中兴财光华审专字（2024）第 304069 号 目 录 本专项说明仅供冠福股份 2023 年度年报披露之目的使用，不得用作任何其 他目的。 冠福控股股份有限公司 2023 年度控股股东及其 他关联方非经营性资金占用及清偿情况表 2 关于冠福控股股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况的专项说明 中兴财光华审专字（2024）第 304069 号 冠福控股股份有限公司全体股东： 我们接受冠福控股股份有限公司（以下简称"冠福股份"）委托，根据中国注 册会计师执业准则审计了冠福股份 2023 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表， 2023 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动 表和财务报表附注，并出具了中兴财光华审会字（2024） ...

冠福控股股份有限公司 （梅平） 本人作为冠福控股股份有限公司（以下简称"公司"）的第七届董事会独 立董事，在 2023 年度工作中严格按照《中华人民共和国公司法》《深圳证券交 易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上 市公司规范运作》《上市公司独立董事管理办法》等法律、法规、规范性文件 和《公司章程》的规定和要求，本着客观、公正、独立的原则，勤勉尽责，充 分发挥独立董事的独立性和专业性作用，维护全体股东特别是中小股东的合法 权益。现将本人 2023 年度履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 梅平，1960 年出生，中共党员，硕士研究生，应用化学专业，二级教授，博 士生导师。2015 年 7 月至 2019 年 6 月任长江大学文理学院院长、教授；2019 年 7 月至 2022 年 6 月任长江大学化学与环境工程学院教授；2011 年 12 月至今任湖 北省化学化工学会副理事长，2013 年 10 月至今任中国化工学会理事；2022 年 7 月至今任公司独立董事。作为公司独立董事，本人没有在公司担任除独立董事以 外的其他任何职务，与公司及公司主要股东之间不存在可能妨碍本人 ...

证券代码：002102 证券简称：冠福股份 公告编号：2024-018 冠福控股股份有限公司 关于计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 冠福控股股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 17 日召开第七届 董事会第十七次会议和第七届监事会第十三次会议，审议通过了《关于计提资产 减值准备的议案》，根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文 件及《公司章程》等相关规定，本次计提资产减值事项无需提交公司股东大会审 议。现将具体内容公告如下： 一、本次计提资产减值准备情况概述 1、本次计提资产减值准备的原因 为客观、真实、准确地反映公司截至 2023 年 12 月 31 日的财务状况、资产 价值及经营情况，基于谨慎性原则，按照《企业会计准则》和公司相关会计处理 规定，公司（含合并报表范围内各子公司，下同）对截至 2023 年 12 月 31 日的 各类资产进行清查并对有关资产进行减值测试，按照规定计提相应的资产减值准 备。 2、本次 ...

证券代码：002102 证券简称：冠福股份 公告编号：2024-023 冠福控股股份有限公司 关于举行 2023 年度报告业绩说明会的提示性公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏。 冠福控股股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 19 日在巨潮资讯 网披露了《冠福控股股份有限公司 2023 年度报告》和《冠福控股股份有限公司 2023 年度报告摘要》，公司定于 2024 年 5 月 7 日（星期二）15:00-17:00 在全景网提供 的网上平台举行 2023 年度报告网上业绩说明会。本次年度报告业绩说明会将采用 网络远程的方式举行，广大投资者可登录"全景·路演天下"（https://rs.p5w.net） 参与公司本次年度业绩说明会。 出席本次业绩说明会的人员有：公司董事长陈烈权先生、董事兼董事会秘书黄 浩先生、董事构旭荣女士、独立董事梅平先生、副董事长兼总经理邓海雄先生、财 务总监蹇丹女士。 为充分尊重投资者、提升交流的针对性，现就公司 2023 年度网上业绩说明会 提前向投资者公开征集问题，广泛听取投资者的意见和建议。投资 ...

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。 冠福控股股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 4 月 18 日披露了《关于 会计政策变更的公告》，公司按照《企业会计准则解释第 16 号》要求对 2022 年财务 报表相关项目进行追溯调整。 一、本次会计政策变更追溯调整的概述 2022 年 11 月 3 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 16 号》(财会[2022]31 号)(以下简称"解释第 16 号")中，"关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所 得税不适用初始确认豁免的会计处理规定"，此内容自 2023 年 1 月 1 日起施行。 公司根据解释第 16 号对于新旧衔接的相关规定，本次会计政策变更应当对前期 可比财务报表数据进行追溯调整。 二、上述会计政策变更对财务报表的影响 证券代码：002102 证券简称：冠福股份 公告编号：2024-019 冠福控股股份有限公司 关于会计政策变更追溯调整财务报表数据的公告 根据上述相关规定，公司对财务报表的合并资产负债表项目累积影响追溯调整 如下： 单位：元 | 报表项目 | | 2022 年 1 ...

根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 1 号--主板上市公司规范运作》《上市公司独立董事管理办法》等关于独 立董事的任职资格及独立性要求，冠福控股股份有限公司(以下简称"公司") 董事会对三位在任独立董事梅平先生、徐前权先生、查燕云女士 2023 年度的独 立性自查情况进行了评估，并出具如下专项意见： 经核查独立董事梅平先生、徐前权先生、查燕云女士的任职经历、相关自查 文件以及独立董事出具的《关于 2023 年度独立性情况的自查报告》，上述人员与 公司及主要股东之间不存在任何妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独 独立性的情况。 董 事 会 二〇二四年四月十九日 冠福控股股份有限公司 ...

冠福控股股份有限公司 2023 年度财务决算报告 冠福控股股份有限公司（以下简称"公司"）2023 年度会计报表已委托中兴 财光华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中兴财光华"）审计。经过 审计，中兴财光华出具了"中兴财光华审会字（2024）第 304149 号"的审计报 告，现将公司 2023 年度财务决算的有关情况汇报如下： 一、主要会计数据及财务指标变动情况 | 单位：元 | | --- | | 项目 | 2023 年末 | 2022 年末 | 本年比上年增减 | | --- | --- | --- | --- | | 营业收入 | 11,129,068,248.62 | 12,260,290,469.99 | -9.23% | | 归属于上市公司股东的 | 258,738,781.85 | 444,475,666.02 | -41.79% | | 净利润 | | | | | 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 | -4,078,659.56 | 32,229,345.99 | -112.66% | | 利润 | | | | | 经营活动产生的现金流 量净额 | 812,572,367.5 ...

冠福控股股份有限公司 第七届董事会第二次独立董事专门会议审核意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关法律法规及《公司章程》的有关规 定，冠福控股股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 17 日召开第七 届董事会第二次独立董事专门会议，本次会议应参加的独立董事三名，实际参加 的独立董事三名。全体独立董事认真审阅相关材料，给予独立判断、客观公正的 立场，对第七届董事会第十七次会议相关审议事项发表审查意见如下： 一、关于未提出现金分红利润分配预案的审核意见 公司母公司报表 2023 年年末累计未分配利润为负数，不符合实施现金分红 的条件。另外，鉴于公司子公司经营规模的不断扩大，对流动资金的需求较大， 加之公司原控股股东违规事项，导致公司需承担巨额债务，综合考虑公司目前经 营状况以及未来发展需要，从长远利益出发，故公司 2023 年度不进行现金分红， 也不进行资本公积转增股本。 公司董事会拟定的《2023 年度利润分配预案》符合《公司法》《公司章程》 《公司未来三年股东分红回报规划（2021 年-2023 年）》等有关规定 ...