苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）关于 广东精艺金属股份有限公司《2023 年年报问询函》的回函 深圳证券交易所： 2024 年 6 月 11 日，深圳证券交易所出具了《关于对广东精艺金属股份有限公司 2023 年年报的问询函》（公司部年报问询函〔2024〕第 397 号）（以下简称"《年报 问询函》"），我们作为广东精艺金属股份有限公司（以下简称"精艺股份"或"公 司"）2023 年度财务报表的审计机构，对问询函中提到的需要会计师核查并发表明确 意见的问题进行了认真核查。现将有关问题的核查情况说明如下： 1.年报显示，你公司对 2023 年铜贸易和委托加工业务的收入确认由"总额法" 调整为"净额法"，并重述同期比较数据。调整后 2022 年营业收入和营业成本均调 减 21.54 亿元。请你公司： （1）详细说明铜贸易和委托加工业务的业务开始时间、业务模式、业务流程、 历史收入及利润情况，说明近三年铜贸易和委托加工业务的前五客户具体情况，包括 但不限于客户名称、成立时间、注册资本、交易内容、交易金额、合作期限、期末往 来款余额、定价依据及公允性等情况。补充说明前述客户与你公司是否存在关联关系 或其他可能造成 ...

公司收到（《年报问询函》后高度重视，立即组织相关方就（《年报问询函》所 涉及的问题进行逐项落实。截止目前，鉴于（《年报问询函》中涉及的相关事项需 最终确认，经公司向深圳证券交易所申请，公司将延期回复《年报问询函》。公 司将督进相关工作，尽快完成回复并及时履行信息披露义务。 特此公告。 广东精艺金属股份有限公司董事会 2024年6月24日 证券代码：002295 证券简称：精艺股份 公告编号：2024-019 广东精艺金属股份有限公司 关于延期回复深圳证券交易所《年报问询函》的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2024 年 6 月 11 日，广东精艺金属股份有限公司（ 以下简称"精艺股份"或 "公司"）收到深圳证券交易所出具的（《关于对广东精艺金属股份有限公司 2023 年年报的问询函》 公司部年报问询函（ 2024〕第 397 号） 以下简称"（《年报问 询函》"），公司需在 2024 年 6 月 25 日前将有关说明材料报送深圳证券交易所， 同时抄送派出机构。 广东精艺金属股份有限公司 GuangdongJingyiMetalCo.,Lt ...

广东精艺金属股份有限公司 独立董事工作制度 第一章 总 则 第一条 为进一步完善公司治理结构，促进公司规范运作，规范独立董事行 为，充分发挥独立董事在公司治理中的作用，促进提高公司质量，根据《中华 人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》及《上 市公司独立董事管理办法》《国务院办公厅关于上市公司独立董事制度改革的 意见》等有关法律、法规、规范性文件和本公司章程的有关规定，特制定本制 度。 第二章 一般规定 第二条 独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与本公司及其 主要股东 、实际控制人不存在直接或者间接利害关系， 或者其他可能影响其进 行独立客观判断关系的董事。 独立董事应当独立履行职责，不受本公司及其主要股东、实际控制人等单位 或者个人的影响。 第三条 独立董事对公司及全体股东负有忠实与勤勉义务，应当按照法律、 行政法规、中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）规定、深圳证券交 易所业务规则和公司章程的规定，认真履行职责，在董事会中发挥参与决策、监 督制衡、专业咨询作用，维护本公司整体利益，保护中小股东合法权益。 第四条 独立董事原则上最多在3 家境内公司兼任独立董事，并 ...

《公司章程》修订对照表 广东精艺金属股份有限公司 | | | 规定的其他内容。 | | | | --- | --- | --- | --- | --- | | | | 违反本条规定选举、委派董事的, | | | | | | 该选举、委派或者聘任无效。董 | | | | | | 事在任职期间出现本条情形的,公 | | | | | | 司解除其职务。 | | | | | | 董事会行使下列职权： | | 董事会行使下列职权： | | | | （一）负责召集股东大会，并向 | | （一）负责召集股东大会，并向大会报告工 | | | | 大会报告工作； | | 作； | | | | （二）执行股东大会的决议； | | （二）执行股东大会的决议； | | | | （三）决定公司的经营计划和投 | | （三）决定公司的经营计划和投资方案； | | | | 资方案； | | （四）制订公司的年度财务预算方案、决算 | | | | （四）制订公司的年度财务预算 | | 方案； | | | | 方案、决算方案； | | （五）制订公司的利润分配方案和弥补亏损 | | | | （五）制订公司的利润分配方案 | | 方案； | | ...

广东精艺金属股份有限公司 章 程 （2024 年 5 月） 二〇二四年 第 1 页 共 50 页 目 录 第一章 总则 第二章 经营宗旨和范围 第三章 股份 第一节 股份发行 第二节 股份增减和回购 第三节 股份转让 第四章 股东和股东大会 第一节 股东 第五节 股东大会的召开 第六节 股东大会的表决和决议 第五章 董事会 第六章 总经理及其他高级管理人员 第 2 页 共 50 页 第二节 股东大会的一般规定 第三节 股东大会的召集 第四节 股东大会的提案和通知 第一节 董事 第二节 董事会 第三节 董事会秘书 第四节 独立董事 第七章 监事会 第一节 监事 第二节 监事会 第八章 财务会计制度、利润分配和审计 第一节 财务会计制度 第二节 内部审计 第三节 会计师事务所的聘任 第九章 劳动与人事 第十章 通知与公告 第一节 通知 第二节 公告 第十一章 合并、分立、增资、减资、解散和清算 第一节 合并、分立、增资和减资 第二节 解散和清算 第十二章 修改章程 第十三章 附则 第 3 页 共 50 页 第一章 总则 第 1.01 条 为维护广东精艺金属股份有限公司（下称"公司"）及其股东、 债权人的合法权益， ...

| | | | 《独立董事工作制度》修订对照表 | | | --- | --- | --- | --- | --- | | 序 | 条 | 原内容 | 条 | 修改内容 | | 号 | 款 | | 款 | | | | | | | 为进一步完善公司治理结构，促进公司规范运 | | | | 为进一步完善公司治理结构，促进公 | | 作，规范独立董事行为，充分发挥独立董事在 | | | | 司规范运作，根据《中华人民共和国 | | 公司治理中的作用，促进提高公司质量，根据 | | | 第 | 公司法》、《上市公司治理准则》及 | 第 | 《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国 | | 1 | 一 | 《关于在上市公司建立独立董事制度 | 一 | 证券法》《上市公司治理准则》及《上市公司 | | | 条 | 的指导意见》等有关法律、法规、规 | 条 | 独立董事管理办法》》《国务院办公厅关于上 | | | | 范性文件和本公司章程的有关规定， | | 市公司独立董事制度改革的意见》等有关法 | | | | 特制定本制度。 | | 律、法规、规范性文件和本公司章程的有关规 | | | | | | 定，特制定本制度。 ...

广东精艺金属股份有限公司 GuangdongJingyiMetalCo.,Ltd. 证券代码：002295 证券简称：精艺股份 公告编号：2024-017 广东精艺金属股份有限公司 关于召开2023年度股东大会的提示性公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东精艺金属股份有限公司（以下简称"公司"）已于 2024 年 4 月 27 日在 《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网上披露了《关于召开 2023 年度股东大会的通知》。为进一步保护投资者的合法权益，方便本公司股东行使 表决权，现披露公司关于召开 2023 年度股东大会的提示性公告。 根据相关法律法规及《公司章程》的规定，公司第七届董事会第九次会议审 议的有关议案及第七届监事会第七次会议的有关议案，需提交公司 2023 年度股 东大会进行审议，董事会拟定于 2024 年 6 月 6 日召开公司 2023 年度股东大会， 具体情况如下： 一、本次股东大会召开的基本情况 1、股东大会届次：2023 年度股东大会 2、会议召集人：公司董事会 公司第七届董事会第九次会议审议通过了《 ...

广东精艺金属股份有限公司 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn/ 地 址:南京市泰山路 159 号正太中心 A 座 14-16 层 邮 编:210009 传 真:025-83235046 电 话: 025-83235002 网 址: www.syjc.com 电子信箱:info@syjc.com 苏亚金城会计师事务所(博 苏 亚 审 (2024) 776 号 审计报告 审计报告 苏亚审〔2024〕 776 号 审计机构:苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙) 广东精艺金属股份有限公司全体股东: 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些 事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发 表意见。 1、收入确认 请参阅财务报表附注三"重要会计政策和会计估计"注释二十五所述的会计政策及附注五 "合并财务报表主要项目附注"注释37。 一、审计意见 我们审计了广东精艺金属股份有限公司(以下简称"广东精艺")财务报表,包括 2023 年 12 月 31 日的合并资产负债表及资产负 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for 2022 was CNY 2,647,304,073.71, a significant decrease compared to CNY 6,715,535,791.49 in 2021, representing a decline of approximately 60.6%[20] - The net profit attributable to shareholders for 2022 was CNY 28,947,069.83, down 50.65% from CNY 58,656,115.35 in 2021[20] - The net profit attributable to shareholders after deducting non-recurring gains and losses was CNY 13,356,941.93, a decrease of 70.49% compared to CNY 45,256,235.73 in 2021[20] - The basic earnings per share for 2022 was CNY 0.1155, a decrease of 50.64% from CNY 0.2340 in 2021[20] - Total assets at the end of 2022 were CNY 2,290,483,899.45, a decrease of 12.21% from CNY 2,608,995,155.88 at the end of 2021[20] - The net assets attributable to shareholders at the end of 2022 were CNY 1,305,495,023.98, an increase of 2.23% from CNY 1,277,058,332.18 at the end of 2021[20] Cash Flow - The net cash flow from operating activities increased significantly to CNY 418,079,087.79, up 968.09% from CNY 39,142,813.63 in 2021[20] - Operating cash inflow decreased by 14.30% to ¥5,655,934,350.38 in 2022 from ¥6,599,410,867.69 in 2021, while net cash flow from operating activities increased by 968.09% to ¥418,079,087.79[68] - Investment cash inflow decreased by 48.85% to ¥56,753,620.46 in 2022 from ¥110,956,590.83 in 2021[68] - Financing cash inflow decreased by 19.90% to ¥655,400,000.00 in 2022 from ¥818,263,188.39 in 2021, while net cash flow from financing activities decreased by 4,569.99% to -¥409,595,729.47[68] Revenue Breakdown - The processing industry accounted for 95.77% of total revenue, generating ¥2,535,207,761.5, which represents a decline of 32.8% from the previous year[50] - Trade business revenue fell sharply to ¥64,891,814.97, constituting only 2.45% of total revenue, down from 43.42% in 2021[50] - The South China region contributed 45.50% of total revenue, down from 69.64% in the previous year, indicating a significant decline in this market[50] - The East China region saw a revenue drop of 33.98%, contributing 49.94% of total revenue[50] Operational Challenges - The company plans not to distribute cash dividends or issue bonus shares for the year[4] - The management has indicated potential risks in future operations, which are detailed in the report[3] - The overall industry faces challenges such as structural imbalances and environmental issues, but opportunities for innovation and high-value product development remain[32] - The copper processing industry faces intense competition, with increasing pressure from larger manufacturers and market consolidation trends[97] Strategic Initiatives - The company has established a national-level postdoctoral workstation and several provincial technology centers to enhance its R&D capabilities[40] - The company has implemented hedging strategies to mitigate risks associated with fluctuations in raw material prices, particularly electrolytic copper[36] - The company aims to reform its marketing structure and business model, including the establishment of new departments to expand sales channels and improve sales compensation structures[93] - The company will focus on project investments in the new energy sector and existing industries to achieve industrial expansion[93] Human Resources and Management - The total number of employees at the end of the reporting period was 495, with 22 in the parent company and 473 in major subsidiaries[156] - The professional composition includes 269 production personnel, 38 sales personnel, 107 technical personnel, 35 financial personnel, and 46 administrative personnel[156] - The company has established a talent strategy focused on employee development and rights protection, ensuring a supportive work environment[174] - The management team emphasized a commitment to sustainability, with plans to invest 50 million RMB in eco-friendly practices[127] Corporate Governance - The company has established a complete financial management system to ensure compliance with tax obligations[115] - The company has no reported instances of related party transactions affecting its financial independence[115] - The company has appointed Suya Jincheng Accounting Firm for auditing services, with a fee of 550,000 CNY for the year[187] - The company has committed to distributing cash dividends amounting to at least 30% of the average distributable profits over the past three years[181] Social Responsibility - The company has actively engaged in social responsibility initiatives, including donations to local communities and support for education, reflecting its commitment to societal contributions[175] - From 2018 to 2020, the company donated a total of 90,000 yuan to support poverty alleviation efforts in Liangshan Yi Autonomous Prefecture, Sichuan Province[176] - The company is committed to enhancing its environmental protection measures and improving its environmental governance capabilities in response to stricter national policies[173] Future Outlook - In 2023, the company plans to enhance the competitiveness of its copper processing industry by completing equipment upgrades, improving product quality, and achieving cost advantages[93] - The company recognizes the risk of macroeconomic fluctuations and plans to integrate resources effectively in market expansion, product development, and human resources[96] - The company is considering strategic acquisitions to enhance its service offerings, with a budget of 300 million RMB allocated for potential mergers[127]

Financial Performance - The company's operating revenue for the reporting period was ¥1,361,389,123.5, a significant decrease compared to ¥2,622,364,423.6 in the same period last year[4] - Net profit attributable to shareholders was ¥24,505,963.49, representing a decrease of 13.27% from ¥28,259,048.02 in the previous year[4] - The net cash flow from operating activities was -¥82,169,087.45, a decline of 138.17% compared to ¥215,290,484.70 in the same period last year[4] - Basic earnings per share decreased to ¥0.10, down 13.31% from ¥0.11 in the previous year[4] Assets and Equity - Total assets at the end of the reporting period were ¥2,187,731,846.3, a decrease of 4.90% from the previous year's total of ¥2,290,483,899.4[5] - Net assets attributable to shareholders increased by 2.10% to ¥1,333,481,488.6 from ¥1,305,495,023.9 at the end of the previous year[5] Dividend Policy - The company plans not to distribute cash dividends or issue bonus shares during this reporting period[3] Operational Stability - There were no significant changes in the company's operational conditions during the reporting period[11] - The company has not experienced any changes in its controlling shareholder or actual controller during the reporting period[9] - The company has not reported any new product or technology developments, market expansions, or mergers and acquisitions in this period[11]