山西晋商律师事务所 关于跨境通宝电子商务股份有限公司 2023 年年度股东大会之 法律意见书 山西晋商律师事务所 地址：山西省太原市长风大街 705 号和信商座 17 层 电话：0351-7526630 传真：0351-7526677 邮箱：jslawyerzl@163.com 网址：http://www.jinshanglawfirm.com 山西晋商律师事务所 法律意见书 山西晋商律师事务所关于跨境通宝电子商务股份有限公司 2023年年度股东大会之 法律意见书 致：跨境通宝电子商务股份有限公司 山西晋商律师事务所（以下简称"本所"）受跨境通宝电子商务股份有限公 司（以下简称"公司"）的委托，指派本所律师出席公司2023年年度股东大会（以 下简称"本次股东大会"）现场会议，对本次股东大会的合法性进行见证，并出 具本法律意见书。 本法律意见书根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司股东大会 规则（2022年修订）》（以下简称"《股东大会规则》"）等有关法律、行政法 规、规范性文件以及《跨境通宝电子商务股份有限公司章程》（以下简称" ...

证券代码：002640 证券简称：跨境通 公告编号：2024-022 跨境通宝电子商务股份有限公司 2023年年度股东大会决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1.本次股东大会无否决提案的情形。 2.本次股东大会不涉及变更以往股东大会已通过的决议。 3.根据《上市公司股东大会规则》的相关要求，本次股东大会审议的议案均需对中小投 资者的表决单独计票并对单独计票情况进行披露。中小投资者是指除上市公司董事、监事、 高级管理人员以及单独或合计持有上市公司 5%以上股份的股东以外的其他股东。 一、 会议召开和出席情况 （一）会议召开情况 1、召开时间： （1）现场会议时间：2024 年 4 月 19 日（星期五）十四时三十分 （2）网络投票时间：2024 年 4 月 19 日 通过深圳证券交易所（以下简称"深交所"）交易系统进行网络投票的具体时间为：2024 年 4 月 19 日上午 9:15-9:25，9:30-11:30，下午 13:00-15:00；通过深交所互联网投票系统（http： //wltp.cninfo.com.cn）投票 ...

深 圳 证 券 交 易 所 关于对跨境通宝电子商务股份有限公司 2023 年年报的问询函 公司部年报问询函〔2024〕第 37 号 跨境通宝电子商务股份有限公司董事会： 我部在对你公司 2023 年年度报告（以下简称"年报"）进行 审查的过程中，关注到如下事项： 1．2023 年，你公司实现营业收入 66.16 亿元，同比下降 8.80%；归属于上市公司股东的净利润（以下简称"净利润"） -968.82 万元，同比下降 153.98%。2019 年至 2023 年，你公司 连续五年营业收入持续下滑，归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润均为负值。和信会计师事务所（特殊普通合伙） 将"持续经营能力分析"列为关键审计事项。请你公司： （2）请年审会计师说明将"持续经营能力分析"列为关键 审计事项后，对公司持续经营能力是否存在不确定性的判断意见， 请公司自查说明是否触及本所《股票上市规则（2023 年 8 月修 订）》第 9.8.1 条第（七）项规定的应对股票交易实施其他风险 警示的情形。 2．报告期内，你公司前五大供应商采购金额合计为 71.07 亿元，占年度采购总额的 96.05%，其中第一大供应商采购 ...

证券代码：002640 证券简称：跨境通 公告编号：2024-020 2、股东本次减持前后持股情况 | 股东名称 | 股份性质 | | 本次减持前持有股份 | | 本次减持后持有股份 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | 股数(股) | 占总股本比例 | 股数(股) | 占总股本比例 | | 杨建新 | 合计持有股份 | 161,554,648 | 10.37% | 150,859,148 | 9.68% | | | 其中：有限售条件股份 | 121,165,986 | 7.78% | 121,165,986 | 7.78% | | | 无限售条件股份 | 40,388,662 | 2.59% | 29,693,162 | 1.90% | 股东杨建新保证向本公司提供的信息内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏。 本公司及董事会全体成员保证公告内容与信息披露义务人提供的信息一致。 跨境通宝电子商务股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 12 月 27 日发布《关于 股东所持公司部分股份可能会被强制执行的提示性公告》（公告编号：2 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for 2023 was ¥6,616,411,850.21, a decrease of 8.80% compared to ¥7,254,492,919.90 in 2022[21]. - The net profit attributable to shareholders of the listed company was ¥17,842,262.50, reflecting a significant decline of 153.98% from ¥673,483,128.00 in 2021[21]. - The net cash flow from operating activities was ¥120,627,350.99, down 16.41% from ¥274,735,948.00 in 2021[21]. - The basic earnings per share decreased to -0.0062 from 0.0115 in 2022, marking a decline of 153.91%[21]. - Total assets at the end of 2023 were ¥3,742,087,769.00, a decrease of 6.19% from ¥3,989,135,880.00 at the end of 2022[21]. - The company reported a significant increase in non-operating income, totaling ¥75,589,233.59 in 2023 compared to ¥87,636,511.76 in 2022[28]. - The company's total operating revenue for the reporting period was 661,641.19 million yuan, a decrease of 8.80% compared to the previous year[61]. - Revenue from maternal and infant products reached 610,179.76 million yuan, accounting for 92.22% of total revenue, with a year-on-year decline of 8.85%[49]. - Revenue from apparel and home products was 50,990.14 million yuan, representing 7.71% of total revenue, down 7.68% year-on-year[49]. - The e-commerce sector generated revenue of ¥6,482,664,051.96, with a year-on-year decrease of 10.96%[62]. - Domestic revenue was ¥3,238,713,367.74, reflecting a significant decline of 21.60% compared to the previous year[62]. - The international revenue increased by 13.45% to ¥3,377,698,482.47, indicating a positive trend in foreign markets[62]. Business Operations - The main business has shifted from pants sales to cross-border e-commerce[19]. - The company has undergone a change in controlling shareholder, with the current status being no controlling shareholder since April 30, 2021[19]. - The company is facing challenges in the global cross-border e-commerce industry, with growth slowing due to macroeconomic factors and increased competition[31]. - Emerging markets, particularly in Southeast Asia and Latin America, are showing strong growth potential, with the Philippines and Argentina leading in e-commerce sales growth[31]. - The company's total operating revenue for the reporting period was 661,641.19 million yuan, with cross-border import business contributing 610,020.32 million yuan (92.20%) and cross-border export business contributing 46,116.52 million yuan (6.97%)[36]. - The cross-border import business saw a revenue decline of 9.04% compared to 2022, while the cross-border export business declined by 6.08%[40][41]. - The self-operated website (including mobile) generated revenue of 15,958.43 million yuan, down 40.42% year-on-year, while third-party platforms increased revenue by 35.14% to 30,158.09 million yuan[41]. - The company established 14 domestic warehouses with a total area of approximately 31,900 square meters, and logistics expenses accounted for 0.53% of operating revenue[44]. - The company operates 402 physical stores under the "Baiyuan Pants" brand, generating revenue of 4,969.79 million yuan, which is 0.75% of total revenue[47]. - The overall market size for cross-border e-commerce in 2023 is expected to reach 17.48 trillion yuan[33]. Shareholder and Governance - The company plans not to distribute cash dividends, issue bonus shares, or convert reserves into share capital[5]. - The company held one annual general meeting and one extraordinary general meeting during the reporting period, ensuring compliance with legal requirements and protecting the rights of all shareholders, particularly minority shareholders[101]. - The company maintained independence from its largest shareholder in terms of business, personnel, assets, and finance, with no competition or resource occupation issues reported[106]. - The company’s financial department operates independently, with a complete financial accounting system and independent bank accounts, ensuring no fund occupation by shareholders[107]. - The company reported a total of 214.5 million shares held by executives, with a net increase of 78.8 million shares during the reporting period[111]. - The company’s independent director, Wang Lizhu, held 78.8 million shares, with no changes reported[111]. - The company’s independent director, Yang Bo, also held shares with no reported changes[111]. - The overall shareholding structure indicates a strong alignment of interests between management and shareholders[111]. - The company continues to focus on maintaining a robust governance structure with experienced board members[111]. - The company faced public reprimands from the Shenzhen Stock Exchange for failing to implement a buyback within the specified period, affecting the chairman and other executives[118]. Legal and Compliance Issues - The company is facing potential bankruptcy restructuring as creditors have applied for reorganization due to inability to repay debts and lack of repayment capacity, with uncertain outcomes regarding court acceptance[164]. - The company is involved in multiple lawsuits with varying amounts, indicating ongoing legal challenges that may impact financial stability[166][167]. - The company has confirmed a liability of approximately 21 million CNY due to Shenzhen Universal's failure to fulfill repayment obligations[172]. - The company has not engaged in any significant related party transactions during the reporting period[173]. - The company has not conducted any asset or equity acquisitions or sales during the reporting period[174]. - The company has not reported any rental situations during the reporting period[182]. - The company reported no entrusted financial management during the reporting period[188]. - The company did not have any other significant contracts during the reporting period[190]. Internal Control and Risk Management - The company has implemented a comprehensive internal control system in accordance with relevant laws and regulations, continuously improving and optimizing key business processes[140]. - The internal control evaluation report indicates that the total assets of the evaluated units account for 100.00% of the company's consolidated financial statements[144]. - The internal control audit report issued a standard unqualified opinion, confirming effective internal controls as of December 31, 2023[146]. - The company emphasizes employee rights protection, adhering to national labor and social security regulations, and providing career development opportunities[149]. - The company actively engages with suppliers and customers, fostering strategic partnerships based on mutual benefit and respect for legal rights[150]. Future Strategies - The company aims to strengthen long-term partnerships with core brand merchants to maintain market share and optimize product categories[57]. - The company plans to enhance financial stability and cash flow management through various measures, including inventory and cash flow optimization[87]. - The company aims to improve operational efficiency by redesigning its operational processes and implementing standardized practices[93]. - The company will explore new business growth opportunities in cross-border e-commerce, leveraging competitive pricing and favorable policies[88]. - The company plans to focus on steady development and enhance its overall risk resistance capabilities in the upcoming year[91].

各位股东及股东代表： 作为跨境通宝电子商务股份有限公司(以下简称"公司")的独立董事,在 2023 年度履职期间，本人严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理 办法》《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的有关规定，在工作中 谨慎、认真、忠实、勤勉地履行法律法规赋予的职责，积极参与公司重大事项决 策，客观、公正、审慎地发表意见，充分发挥独立董事的作用，维护公司整体利 益和全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将 2023 年度主要工作情况报告如 下： 一、独立董事基本情况 （一）独立董事情况 跨境通宝电子商务股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 杨波：女，1973 年出生，本科学历。现任山西智博会计师事务所有限公司主 任会计师，山西紫林醋业股份有限公司、湖北康农种业股份有限公司独立董事， 本公司独立董事。 （二）独立董事是否存在影响独立性的情况说明 作为独立董事，本人没有在公司担任除独立董事以外的其他任何职务，没有 从公司及其主要股东或有利害关系的机构和人员处取得额外的未予披露的其他 利益，不存在影响上市公司独立性和独立董事独立性的情况。 二、独立董事年度履职概况 1、出席董事会、股东大 ...

跨境通宝电子商务股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所 2023 年度履职情况评估及履行监督职责 情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和公司章程等规定和要求， 董事会审计委员会本着勤勉尽责，恪尽职守的原则，对和信会计师事务所（特殊 普通合伙）2023年度履职情况进行了评估，切实履行监督职责，现将董事会审 计委员会对会计师事务所2023年度履职评估情况及审计委员会履行监督职责的情 况汇报如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 1 、基本信息 和信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"和信事务所"）成立于1987 年12月，转制特殊普通合伙时间为2013年4月23日，注册地址在济南市历下区文化 东路59号盐业大厦7层。 2 、人员情况 和信事务所2022年度末合伙人数量为37位，年末注册会计师人数为262人，其 中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数为167人。 3 、业务规模 和信事务所2022年度经审计的收入总额为31,5 ...

跨境通宝电子商务股份有限公司 各位股东及股东代表： 作为跨境通宝电子商务股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事。本 人严格按照《公司法》、《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》、《公司章程》和《独立董事 工作制度》等有关法律、法规和部门规章的规定，在 2023 年的工作中，勤勉尽 责，切实发挥独立董事的作用。现将本人 2023 年度履职情况述职如下： 一、独立董事的基本情况 1、独立董事人员情况 公司董事会由 9 名董事组成，其中独立董事 3 人，独立董事人数不低于董事 会总人数的三分之一，其人数符合相关法律法规和公司章程的规定。 2、个人工作履历、专业背景以及兼职情况 苏长玲：女，1975 年出生，研究生学历。现任北京市京翰（太原）律师事 务所主任，湖北康农种业股份有限公司、本公司独立董事。 3、是否存在影响独立性的情况说明 作为公司的独立董事，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职务，本人 及直系亲属、主要社会关系均未在公司或其附属企业任职，亦不存在为公司及其 控股股东或者其各自的附属企业提供财务、法律、咨询等服务的情形，不存在妨 碍进 ...

关于跨境通宝电子商务股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况的专项说明 和信专字（2024）第 000149 号 超生正文 关于跨境通宝电子商务股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明 和信会计师事务所 (特殊普通合伙) n and 二〇二四年三月二十八日 跨境通宝申子商务股份有限公司 跨境通宝电子商务股份有限公司全体股东: 我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了跨境通宝电子商务股份 有限公司(以下简称"跨境通")2023年12月31日的合并及公司资产负债表, 2023 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变 动表,以及财务报表附注,并于 2024年3月28日出具了和信审字(2024)第 000208 号标准无保留意见审计报告。 依据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监 督管理委员会和中国银行保险监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第 8 号 -- 上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等相关规定,跨境通编制了本专 项说明后附的 2023 年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表(以 下简称"汇总表" ...

和信会计师事务所(特殊普通合伙) 跨境通宝电子商务股份有限公司 审计报告 和信审字(2024) 第 000208 号 | 录 目 | 页 刷 | | --- | --- | | 一、审计报告 | 1-7 | | 二、已审财务报表及附注 | | | 1、合并及公司资产负债表 | 8-11 | | 2、合并及公司利润表 | 12-13 | | 合并及公司现金流量表 3、 | 14-15 | | 4、合并及公司股东权益变动表 | 16-19 | | 5、财务报表附注 | 20-121 | 二〇二四年三月二十八日 和信审字(2024)第 000208号 跨境通宝电子商务股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了跨境通宝电子商务股份有限公司(以下简称"跨境通")财务报表, 包括 2023 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表, 2023 年度的合并及公司利润 表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公允反映了跨境通 2023 年 12月 31 日的合并及公司财务状况以及 2023 年度的合 并及公司经营成 ...