山东龙大美食股份有限公司 2023 年年度报告全文 山东龙大美食股份有限公司 2023 年年度报告 2024 年 4 月 16 日 1 山东龙大美食股份有限公司 2023 年年度报告全文 2023 年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人杨晓初、主管会计工作负责人张凌及会计机构负责人（会计主管人员）刘 璐希声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告涉及的发展计划及发展战略等前瞻性描述，将受到外界环境和实际经营变化的 影响，不构成公司对投资者的实质性承诺，投资者及相关人士应当对此保持足够的风险认 识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意风险。 敬请查阅"第三节、管理层讨论与分析"之"十一、公司未来发展的展望"中的内 容。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 2 | 目录 | | --- | | 第一节 | 重要提示、目录和释义 2 | | --- | -- ...

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 证券代码：002726 证券简称：龙大美食 公告编号：2024-020 债券代码：128119 债券简称：龙大转债 山东龙大美食股份有限公司 关于召开 2023 年度网上业绩说明会的公告 特此公告。 山东龙大美食股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年4月16日在巨潮 资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露了《山东龙大美食股份有限公司2023年年 度报告》。 山东龙大美食股份有限公司 为便于广大投资者进一步了解公司2023年年度经营情况，公司定于2024年4 月23日（星期二）15:00至17:00在"龙大美食投资者关系"小程序举行2023年度 网上业绩说明会。本次网上业绩说明会将采用网络远程的方式举行，投资者可 登陆"龙大美食投资者关系"小程序参与互动交流。为广泛听取投资者的意见和 建议，提前向投资者征集问题，提问通道自发出公告之日起开放。 董事会 参与方式一：在微信小程序中搜索"龙大美食投资者关系"； 投资者依据提示，授权登入"龙大美食投资者关系"小程序，即可参与交 流。 出席本次年度业绩网上 ...

专项审核报告 众会字（2024）第 04443 号 山东龙大美食股份有限公司全体股东: 我们接受委托，审计了山东龙大美食股份有限公司（以下简称 "龙大美食"）2023 年 度的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2023 年度的合并及公司 利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注，并于 2024 年 4 月 15 日出具了众会字（2024）第 04443 号审计报告。同时，我们审核了后附的龙 大美食 2023 年度营业收入扣除情况表。 龙大美食管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所上 市规则》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》等要求编制营 业收入扣除情况表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大 遗漏。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是对龙大美食 2023 年度营业收入中是否存在与主营业务无关的收入和不具 备商业实质的收入进行审核，并就龙大美食编制的营业收入扣除情况表发表审核意见。 一、 管理层的责任 三、 工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准 ...

山东龙大美食股份有限公司 董事会关于独立董事独立性自查情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——主板上市公司规范运作》及山东龙大美食股份有限公司（以下简 称"公司"）《公司章程》《独立董事工作制度》等相关规定，并结合独立董事出 具的《独立董事关于独立性自查情况的报告》，公司董事会对在任独立董事周婧 女士、杨帆女士、余茂鑫先生的独立性进行评估并出具以下专项意见： 经核查独立董事周婧女士、杨帆女士、余茂鑫先生的任职经历以及签署的 独立性自查文件，上述人员未在公司及附属企业担任除独立董事之外的其他职 务，与公司控股股东、实际控制人不存在直接或间接利害关系，不存在影响其 独立性的其他情形。因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》 及《公司章程》《独立董事工作制度》对独立性的要求。 山东龙大美食股份有限公司 董事会 2024 年 4 月 15 日 ...

证券代码：002726 证券简称：龙大美食 公告编号：2024-018 根据《上市公司独立董事管理办法》规定："董事会审计委员会委员应当为 不在上市公司担任高级管理人员的董事"。因公司董事长杨晓初先生拟兼任公司 总经理职位，公司于 2024 年 4 月 15 日召开第五届董事会第二十次会议，审议 并通过了《关于变更审计委员会委员的议案》，董事会同意杨晓初先生不再担任 公司审计委员会委员，并选举董事祝波先生担任公司第五届董事会审计委员会 委员，任期自本次董事会审议通过之日起至第五届董事会届满之日止。变更后 的董事会审计委员会成员为：周婧女士、余茂鑫先生、祝波先生，其中周婧女 士为主任委员、召集人。 特此公告。 债券代码：128119 债券简称：龙大转债 山东龙大美食股份有限公司 关于聘任公司总经理及变更审计委员会委员的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、关于聘任公司总经理的情况 山东龙大美食股份有限公司（以下简称"公司"）董事会于 2024 年 2 月 19 日披露了《山东龙大美食股份有限公司关于总经理辞职的公告》（公告编号 2024-00 ...

（二）发表独立意见情况 山东龙大美食股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告（周婧） 作为山东龙大美食股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本人按 照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》以及《公司章程》《独立 董事议事规则》等相关规定，积极参加股东大会、董事会及董事会专门委员会， 认真审议了公司 2023 年度相关议案，充分履行独立董事的职责，在整个过程中 保持了自身的独立性，维护了公司及股东的利益。现就 2023 年度履职情况做如 下汇报： 一、独立董事基本情况 周婧，历任四川德文会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人，现任四川天 和联合会计师事务所（普通合伙）主任会计师。作为公司独立董事，任职期间， 本人未在公司及附属企业担任除独立董事之外的其他职务，与公司控股股东、 实际控制人不存在直接或间接利害关系，不存在影响其独立性的其他情形。 二、独立董事年度履职概况 本人作为公司独立董事及审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会的 成员，积极出席公司股东大大会、董事会及董事会专门委员会，基于独立、客 观、公正的角度审议各项议案，根据自身的专业判断给出了专业的意见，履行 了独立董事的忠实、勤勉 ...

山东龙大美食股份有限公司 董事会战略委员会工作制度 山东龙大美食股份有限公司 《上市公司治理准则》等有关法律、行政法规、规范性文件和《山东龙大美食股 份有限公司公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，结合公司实际情况， 制定本工作制度。 第二条 战略委员会是公司董事会下设的专门委员会，对董事会负责。 董事会战略委员会工作制度 第一章 总则 第一条 为适应公司战略发展需要，增强公司核心竞争力，确定公司发展规 划，健全投资决策程序，加强决策科学性，提高重大投资决策的效率和决策的质 量，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 第三条 战略委员会主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研 究并提出建议。 第二章 战略委员会委会 第四条 战略委员会由 3 名公司董事组成，其中包括一名独立董事。 第五条 战略委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一提名，并由董事会选举产生。战略委员会设召集人一名，负责主持委员 会工作，由董事长担任。 第六条 战略委员会委员任期与董事任期一致。委员任期届满后，可连选连 任。期间如有委员不再担任本公司董事职务，自动失去委员 ...

内部控制审计报告 众会字（2024）第 04444 号 山东龙大美食股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了山 东龙大美食股份有限公司(以下简称"龙大美食")2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制 的有效性。 一、管理层对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是龙大美食董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见， 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 李立生（项目负责人） 我们认为，龙大美食于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本 ...

| | | 山东龙大美食股份有限公司 （1）基本信息 众华会计师事务所（特殊普通合伙）的前身是 1985 年成立的上海社科院会 计师事务所，于 2013 年经财政部等部门批准转制成为特殊普通合伙企业。众华 会计师事务所（特殊普通合伙）注册地址为上海市嘉定工业区叶城路 1630 号 5 幢 1088 室。众华会计师事务所（特殊普通合伙）自 1993 年起从事证券服务业 务，具有丰富的证券服务业务经验。 （2）人员信息 众华会计师事务所（特殊普通合伙）首席合伙人为陆士敏先生，2023 年末 合伙人人数为 65 人，注册会计师共 351 人，其中签署过证券服务业务审计报告 的注册会计师超过 150 人。 （3）业务规模 关于续聘会计师事务所的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 山东龙大美食股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 15 日召 开第五届董事会第二十次会议和第五届监事会第十四次会议审议通过了《关于 续聘会计师事务所的议案》，同意续聘众华会计师事务所（特殊普通合伙）为 公司 2024 年度财务审计机构及内控审计机构，本事项 ...

山东龙大美食股份有限公司 关于 2023 年度不进行利润分配的专项说明 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 | 证券代码：002726 | 证券简称：龙大美食 | 公告编号：2024-012 | | --- | --- | --- | | 债券代码：128119 | 债券简称：龙大转债 | | 三、本次利润分配预案的决策程序 1、董事会意见 公司第五届董事会第二十次会议审议通过了《2023 年度利润分配预案》， 同意将该议案提交公司 2023 年年度股东大会审议。 山东龙大美食股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 15 日召开 第五届董事会第二十次会议和第五届监事会第十四次会议，审议通过了《2023 年度利润分配预案》，本议案尚需提交公司 2023 年年度股东大会审议。现将具 体内容公告如下： 一、2023 年度利润分配预案 经众华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2023 年实现归属于母公 司的净利润为-153,835.37 万元，截至 2023 年 12 月 31 日，公司可供股东分配的 利润为-51,529.94 万 ...