立信会计师事务所（特殊普通合伙） 关于《关于深圳王子新材料股份有限公 司申请向特定对象发行股票的审核问询 函》之回复 信会师报字[2023]第 ZA90848 号 问题 1．报告期各期，发行人营业收入分别为 154,162.72 万元、173,513.57 万元、175,069.05 万元和 35,943.04 万元，归母净利润分别为 8,672.20 万元、 8,442.98 万元、7,037.44 万元和 105.26 万元，营业收入持续上升，归母净利润持 续下降；发行人军工产品客户中国船舶集团有限公司系统工程研究院存在军品 审价，涉及收入调整；截至 2023 年 3 月 31 日，发行人应收账款余额 56,318.62 万元，应收款项融资余额为 5,471.13 万元，应收账款及应收款项融资合计占流动 资产比重为 54.93%；商誉账面价值为 19,112.17 万元。报告期内，发行人前五大 客户与供应商存在重叠情形。截至 2023 年 3 月末，发行人长期股权投资为 1,563.18 万元，包括对深圳市尧山财富管理有限公司、江苏新亿源安全防护科技 有限公司的投资。5月 4日，发行人披露《关于控股子公司 ...

关于向特定对象发行股票募集说明书（注册稿）等相关 文件更新财务数据的提示性公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 股票代码：002735 股票简称：王子新材 公告编号：2023-076 深圳王子新材料股份有限公司 特此公告。 深圳王子新材料股份有限公司董事会 2023年9月7日 1/1 深圳王子新材料股份有限公司（以下简称"公司"）向特定对象发行股票事项 的申请已于2023年8月23日获得深圳证券交易所上市审核中心审核通过。 鉴于公司已于近日披露了《2023年半年度报告》，公司会同相关中介机构对募 集说明书等申请文件中涉及的财务数据等进行了同步更新。相关内容详见公司同日 在指定信息披露媒体上披露的《深圳王子新材料股份有限公司2023年度向特定对象 发行股票募集说明书（半年报更新）》等相关文件。 公司本次向特定对象发行股票事项尚需获得中国证券监督管理委员会（以下简 称"中国证监会"）作出同意注册的决定后方可实施，最终能否获得中国证监会同 意注册的决定及其时间尚存在不确定性。公司将根据该事项的进展情况，按照相关 法律法规的规定和要求及时履行信息披露义 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for the first half of 2023 was ¥757,627,076.26, a decrease of 8.56% compared to ¥828,585,695.37 in the same period last year[23]. - The net profit attributable to shareholders of the listed company was ¥6,555,324.50, down 86.42% from ¥48,289,169.06 in the previous year[23]. - The net cash flow from operating activities was ¥33,520,465.71, representing a decline of 15.34% from ¥39,596,497.29 in the same period last year[23]. - Basic earnings per share decreased by 87.50% to ¥0.02 from ¥0.16 in the previous year[23]. - The company's domestic revenue decreased by 11.93% to ¥624,031,299.31, while overseas revenue increased by 11.27% to ¥133,595,776.95, indicating a shift in market dynamics[46]. - The company's total assets increased, with cash and cash equivalents rising to ¥175,954,993.16, up from ¥132,704,319.56, improving liquidity[50]. - The company's total liabilities rose to ¥830,577,920.63, up from ¥577,324,771.69, reflecting an increase of 43.73%[147]. - The company's equity attributable to shareholders decreased to ¥465,188,359.12 from ¥477,352,809.52, a decline of 2.79%[147]. Strategic Initiatives - The company plans not to distribute cash dividends or issue bonus shares[4]. - The company is actively expanding into new markets, including furniture and daily consumer goods, to enhance its competitive edge[41]. - The company has established a subsidiary in Thailand to facilitate overseas business expansion and mitigate risks associated with international relations[38]. - The company is exploring potential mergers and acquisitions to enhance its competitive position in the market[164]. - The company plans to raise funds through a non-public issuance of A-shares, with the total amount and usage of raised funds to be determined[67]. Research and Development - Research and development expenses increased by 29.52% to ¥19,855,205.37, reflecting the company's commitment to innovation and product upgrades[45]. - The film capacitor business is characterized by high customization, with dedicated teams for research, market development, and customer service to meet diverse client needs[39]. - The company specializes in low-carbon materials, various new materials, and environmental products, with a focus on plastic packaging films and power products[173]. Customer and Market Dynamics - The company reported that its plastic packaging and film capacitor businesses are heavily reliant on the demand from large manufacturers in the home appliance and consumer electronics sectors, which are closely tied to global economic conditions[60]. - The company faces a high customer concentration risk, with sales to the top five customers accounting for over 50% of total revenue, primarily from major electronics and home appliance manufacturers[62]. - The company has established long-term stable partnerships with renowned clients such as Foxconn, Haier, and Hisense, which solidifies its customer resource advantage in the plastic packaging sector[31]. Operational Efficiency - The company can respond to customer orders rapidly, with a minimum turnaround time of 72 hours for new product packaging design and 24 hours for regular products, demonstrating its operational efficiency[38]. - The company emphasizes the importance of maintaining stable delivery times and after-sales service to strengthen its competitive position in the market[62]. Risk Management - The company is exposed to risks from rising raw material prices, particularly for petrochemical products, which could negatively impact gross margins and operating profits[63]. - Labor costs are increasing due to structural supply-demand imbalances and aging population, which may adversely affect the company's performance if not managed effectively[63]. - The company plans to enhance its core competitiveness by improving product quality and service capabilities, aiming to mitigate the impact of raw material price fluctuations[63]. Corporate Governance - The company held a total of four shareholder meetings during the reporting period, with the first temporary meeting on January 30, 2023, achieving a participation rate of 42.73%[67]. - The company has established a profit distribution plan for the next three years (2023-2025) to ensure the rights of minority shareholders[78]. - The company has implemented a stable cash dividend policy since 2012, complying with regulatory requirements[78]. Environmental and Social Responsibility - The company has not faced any administrative penalties related to environmental issues during the reporting period and adheres to national environmental laws[75]. - The company actively explores energy-saving processes and improves product formulations to reduce carbon emissions[75]. - The company actively engages in social responsibility initiatives, collaborating with universities to promote employment[81]. Shareholder Information - The total share capital increased by 94,031,392 shares, from 213,285,380 shares to 307,316,772 shares[114]. - Major shareholder Wang Jinjun holds 34.91% of the shares, totaling 107,275,573 shares, with 30,650,164 shares increased during the reporting period[127]. - The company completed the repurchase and cancellation of 1,163,400 shares from the 2020 restricted stock incentive plan due to employee departures and performance evaluations[71]. Financial Reporting and Compliance - The financial statements were approved by the board of directors on August 29, 2023[174]. - The company adheres to the accounting standards issued by the Ministry of Finance, ensuring the financial statements reflect a true and complete view of its financial status as of June 30, 2023[180]. - The company consolidates financial statements for the entire corporate group as a single accounting entity, reflecting the overall financial position, operating results, and cash flows[185].

股票简称：王子新材 股票代码：002735 深圳王子新材料股份有限公司 （住所：深圳市龙华区龙华街道奋进路 4 号王子工业园） 2023 年度向特定对象发行股票 募集说明书 保荐人（主承销商） （注册地址：成都市青羊区东城根上街 95 号） （注册稿） 二〇二三年八月 深圳王子新材料股份有限公司 2023 年度向特定对象发行股票募集说明书（注册稿） 声 明 本公司全体董事、监事、高级管理人员承诺本募集说明书不存在任何虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并保证所披露信息的真实、准确、完整。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证 本募集说明书中财务会计资料真实、完整。 证券监督管理机构及其他政府部门对本次发行所作的任何决定，均不表明其 对本公司所发行证券的价值或者投资人的收益做出实质性判断或者保证。任何与 之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，证券依法发行后，本公司经营与收益的变化，由本 公司自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。 一、本次向特定对象发行股票情况 1、本次向特定对象发行股票的相关事项已经公司第五届董事会第九次会议、 2023 年第二次临时股 ...

股票代码：002735 股票简称：王子新材 公告编号：2023-071 深圳王子新材料股份有限公司 关于向特定对象发行股票申请提交募集说明书(注册 稿)等文件的提示性公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 深圳王子新材料股份有限公司（以下简称"公司"）向特定对象发行股票事项 的申请已于2023年8月23日获得深圳证券交易所上市审核中心审核通过。 公司根据项目实际进展以及有关审核要求，会同相关中介机构对申请文件内容 进行了更新和修订，形成了《深圳王子新材料股份有限公司向特定对象发行股票募 集说明书(注册稿)》等相关申请文件，具体内容详见公司同日在指定信息披露媒体 上披露的相关文件。 公司本次向特定对象发行股票事项尚需获得中国证券监督管理委员会（以下简 称"中国证监会"）作出同意注册的决定后方可实施，最终能否获得中国证监会同 意注册的决定及其时间尚存在不确定性。公司将根据该事项的进展情况，按照相关 法律法规的规定和要求及时履行信息披露义务，敬请广大投资者注意投资风险。 特此公告。 深圳王子新材料股份有限公司董事会 2023年8月25日 1/1 ...

之 发行保荐书 保荐人（主承销商） （成都市青羊区东城根上街 95 号） 二〇二三年八月 国金证券股份有限公司 关于深圳王子新材料股份有限公司 2023 年度向特定对象发行股票 | 声 | 明 1 | | --- | --- | | 目 | 录 2 | | 释 | 义 3 | | 第一节 | 本次证券发行基本情况 4 | | | 一、保荐机构项目人员情况 4 | | | 二、发行人基本情况 4 | | | 三、保荐机构及其关联方与发行人及其关联方之间的利害关系及主要业务往 | | | 来情况 5 | | | 四、保荐机构内部审核程序和内核意见 5 | | | 五、关于有偿聘请第三方机构和个人等相关行为的核查 7 | | 第二节 | 保荐机构承诺事项 8 | | 第三节 | 对本次证券发行的推荐意见 9 | | | 一、本保荐机构对本次证券发行上市的保荐结论 9 | | | 二、本次证券发行的决策程序合法 9 | | | 三、本次证券发行符合相关法律规定 9 | | | 四、发行人存在的主要风险 12 | | | 五、发行人的发展前景 17 | 深圳王子新材料股份有限公司 2023 年度向特定对象发行股票之发行 ...

上市保荐书 保荐人（主承销商） （成都市青羊区东城根上街 95 号） 二〇二三年八月 深圳王子新材料股份有限公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票 上市保荐书 国金证券股份有限公司 关于深圳王子新材料股份有限公司 2023 年度向特定对象发行股票 之 声 明 本保荐人及保荐代表人根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证 券法》《上市公司证券发行注册管理办法》《证券发行上市保荐业务管理办法》等 有关法律、行政法规和中国证券监督管理委员会的规定，诚实守信，勤勉尽责， 严格按照依法制订的业务规则、行业执业规范和道德准则出具本上市保荐书，并 保证所出具文件的真实性、准确性和完整性。 3-3-1 | 声 | 明 1 | | --- | --- | | 目 | 录 2 | | 释 | 义 4 | | 第一节 | 发行人概况 5 | | | 一、发行人基本情况 5 | | | 二、发行人的主营业务 5 | | | 三、发行人主要经营和财务数据及指标 6 | | | 四、发行人存在的主要风险 8 | | 第二节 | 本次发行概况 14 | | | 一、发行股票的种类和面值 14 | | | 二、发行方式及发行时 ...

股票简称：王子新材 股票代码：002735 深圳王子新材料股份有限公司 与国金证券股份有限公司 关于深圳王子新材料股份有限公司 申请向特定对象发行股票的 审核问询函的回复 保荐人（主承销商） （注册地址：成都市青羊区东城根上街 95 号） 二〇二三年八月 深圳证券交易所： 根据贵所于 2023 年 6 月 12 日下发的《关于深圳王子新材料股份有限公司申 请向特定对象发行股票的审核问询函》（审核函〔2023〕120097 号，以下简称"审 核问询函"）的要求，深圳王子新材料股份有限公司（以下简称"发行人"、"申 请人"、"公司"或"王子新材"）已会同国金证券股份有限公司（以下简称"国 金证券"、"保荐机构"、"保荐人"）、北京市竞天公诚律师事务所（以下简 称"发行人律师"）、立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"申报会 计师"）就审核问询函所提问题逐项进行了认真核查及分析说明，现回复内容如 下，请予审核： | 审核问询函所列问题 | 黑体（加粗） | | --- | --- | | 对审核问询函所列问题的回复 | 宋体 | | 涉及对募集说明书等申请文件的修改内容或补充披露 | 楷体（加粗） | 1-1 ...

关于《关于深圳王子新材料股份有限公 司申请向特定对象发行股票的审核问询 函》之回复 信会师报字[2023]第 ZA90679 号 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 请保荐人核查并发表明确意见，请会计师核查（2）（3）（4）（5）（6） 并发表明确意见，请发行人律师核查（7）（8）并发表明确意见。 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 关于《关于深圳王子新材料股份有限公司申请向特定对象发 行股票的审核问询函》之回复 信会师报字[2023]第 ZA90679 号 深圳证券交易所： 根据贵所 2023 年 6 月 12 日下发的《关于深圳王子新材料股份有限公司申请 向特定对象发行股票的审核问询函》（审核函〔2023〕120097 号）（以下简称"审 核问询函"）的要求，立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"我们"）对 审核问询函所提出的问题进行了逐项落实，现将有关问题的核查情况说明如下： 本审核问询函回复中所用的术语、名称、简称，除特别注明外，与《深圳王 子新材料股份有限公司 2023 年度向特定对象发行股票募集说明书（申报稿）》中 的含义相同。本审核问询函回复中货币金额除特别说明外，均以万元为单位，若 出现总计 ...

股票代码：002735 股票简称：王子新材 公告编号：2023-069 深圳王子新材料股份有限公司 深圳王子新材料股份有限公司董事会 深圳王子新材料股份有限公司（以下简称"公司"）于2023年6月12日收到深圳 证券交易所（以下简称"深交所"）出具的《关于深圳王子新材料股份有限公司申 请向特定对象发行股票的审核问询函》（审核函【2023】120097号）（以下简称"审 核问询函"）。深交所发行上市审核机构对公司向特定对象发行股票的申请文件进 行了审核，并形成了审核问询问题。 公司收到上述审核问询函后，会同相关中介机构就该函所列问题进行了逐项说 明和回复，并对《募集说明书》等申请文件进行了补充和更新，公司及相关中介机 构根据相关法律法规要求对审核问询函相关问题的回复予以披露，具体内容详见 2023年7月1日公司在指定信息披露媒体发布的相关公告文件。 近日，公司及相关中介机构根据深交所发行上市审核机构的进一步审核意见对 审核问询函回复作进一步修订并更新募集说明书等申请文件，现予以公开披露，具 体内容详见公司同日在指定信息披露媒体上披露的相关文件。公司将按照要求通过 深交所发行上市审核业务系统报送相关文件。 公司本 ...