本报告仅供 Choice 东方财富 使用，请勿传阅。 公司快报 2024 年 04 月 30 日 第 一创业(002797.SZ) 证券研究报告 资管固收特色延续，北交所业务布局积极 证券Ⅲ 投资评级 买入-A ■事件：公司披露2023年年报及2024 年一季报，2023 年实现营业收入24.9 维持评级 亿元（YoY-4.7%），归母净利润 3.3 亿元（YoY-17.5%），加权平均 ROE 为2.25% （YoY-0.51pct），EPS 为0.08 元（YoY-20.0%）；2024Q1 实现营业收入6.7 亿 6 个月目标价 6.60元 元（YoY-2.7%），归母净利润1.4 亿元（YoY+1.6%），加权平均 ROE 为0.96%（同 股价 (2024-04-29) 5.92元 比持平），EPS 为0.03 元（同比持平）。 ■分业务条线来看：公司 2023 年经纪/投行/资管/信用/自营业务分别实现净 交易数据 收入 3.5 亿元/1.9 亿元/9.0 亿元/0.8 亿元/5.9 亿元，同比-9%/-32%/-12%/- 总市值(百万元) 24,878.21 62%/+217%；2024Q1 ...

Investment Rating - The investment rating for the company is "Accumulate" [2][3]. Core Views - The company reported a total revenue of 2.489 billion yuan in 2023, a decrease of 4.7% year-on-year, and a net profit attributable to shareholders of 331 million yuan, down 17.5% year-on-year [2][3]. - In Q1 2024, the company achieved a revenue of 673 million yuan, a decline of 2.66% year-on-year, but net profit increased by 1.64% to 143 million yuan [2]. - The company is expected to strengthen its "fixed income + asset management" dual-driven business advantage, benefiting from the support of its largest shareholder, Beijing Guoguan [2][3]. - The investment business saw significant growth, with revenue increasing by 217% in 2023, primarily due to strong performance in bond investments [2][3]. - The company is expanding its business in the Beijing Stock Exchange and enhancing its capabilities in the New Third Board listing [2][3]. Financial Forecasts and Metrics - The company’s projected revenues for 2024, 2025, and 2026 are 3.494 billion yuan, 4.007 billion yuan, and 4.337 billion yuan, respectively, reflecting growth rates of 40.4%, 14.7%, and 8.3% [2][8]. - The net profit attributable to shareholders is forecasted to be 465 million yuan in 2024, 534 million yuan in 2025, and 578 million yuan in 2026, with growth rates of 40.8%, 14.8%, and 8.3% [2][8]. - The company’s diluted earnings per share (EPS) is expected to remain stable at 0.1 yuan from 2024 to 2026 [2][8]. - The return on equity (ROE) is projected to improve from 2.2% in 2023 to 3.9% in 2026 [2][8]. - The price-to-earnings (P/E) ratio is expected to decrease from 70.1 in 2023 to 40.8 in 2026, while the price-to-book (P/B) ratio remains relatively stable around 1.6 [2][8].

1 2023 年度环境、社会与公司治理（ESG）报告 目 录 CONTENT | 释义 | 01 | | --- | --- | | 报告编制说明 | 02 | | 董事会环境、社会与公司治理 | 03 | | （ESG）管理声明 | | | 2023 年 ESG 亮点绩效 | 04 | | 荣誉与评级 | 05 | | 01 | 关于第一创业 | 07 | | --- | --- | --- | | | 公司简介 | 07 | | | 组织架构 | 08 | | 02 | ESG 管理体系 | 09 | | --- | --- | --- | | | ESG 理念与战略 | 09 | | | ESG 治理 | 10 | | | 利益相关方沟通与实质性议题分析 | 12 | | | 落实联合国可持续发展目标 | 17 | 环境篇 | 03 | 建设生态文明 | 19 | | --- | --- | --- | | | 应对气候变化 | 19 | | | 保护生物多样性 | 23 | | 04 | 践行可持续金融 | 24 | | --- | --- | --- | | | 发展绿色金融 | 24 | | | ...

证券代码：002797 证券简称：第一创业 公告编号：2024-014 第一创业证券股份有限公司 关于 2024 年度日常关联交易预计的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易概述 根据《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）、《第 一创业证券股份有限公司关联交易管理办法》（以下简称"《关联交易管理办 法》"）等有关规定，第一创业证券股份有限公司（以下简称"公司"）对 2023 年度关联交易情况进行汇总，并结合公司日常经营和业务开展的需要，对 2024 年度以及 2025 年 1 月 1 日至公司 2024 年度股东大会召开前可能发生的日常关 联交易进行合理预计。 公司于 2024 年 4 月 25 日召开的第四届董事会第十九次会议审议通过了《关 于公司2023年度关联交易执行情况及预计公司2024年度日常关联交易的议案》， 对本议案进行表决时，涉及的关联董事回避了表决，具体表决情况如下： 1、预计与北京国有资本运营管理有限公司及其一致行动人发生的关联交易 表决结果：九票同意，零票反对 ...

本人作为第一创业证券股份有限公司（以下简称"公司"）第四届董事会独 立董事，现将 2023 年度履职情况报告如下： 第一创业证券股份有限公司 2023年度独立董事述职报告（刘晓蕾） 一、基本情况 本人中国国籍，香港永久居留权，1974 年 1 月出生，博士研究生学历。本 人 2005 年 12 月至 2014 年 12 月历任香港科技大学助理教授、副教授（终身职）， 2014 年 12 月至今任北京大学光华管理学院金融学系、会计学系教授，2015 年 11 月至今任北京大学光华管理学院金融学系主任，本人曾担任天津友发钢管集团股 份有限公司、财信证券有限责任公司、富达基金管理（中国）有限公司等公司独 立董事职务，现任公司独立董事、北京大学博雅特聘教授、经济与管理学部副主 任、光华管理学院金融学系和会计学系教授、金融学系主任、中国银行股份有限 公司独立董事。 2023 年度，本人作为公司独立董事，严格遵守相关法律、法规和准则以及 《第一创业证券股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）对独立董事 的独立性要求，持续保持独立性，未出现与公司存在关联关系、利益冲突或其他 可能妨碍独立客观判断等影响独立性的情形。 ...

第一创业证券股份有限公司 2023年度独立董事述职报告（罗飞） 本人作为第一创业证券股份有限公司（以下简称"公司"）第四届董事会独 立董事，现将 2023 年度履职情况报告如下： 一、基本情况 本人中国国籍，无境外永久居留权，1952 年 5 月出生，经济学（会计学） 博士，加拿大多伦多大学访问学者，博士研究生导师，国务院政府特殊津贴专家、 湖北省有突出贡献的中青年专家，财政部首批跨世纪学科（学术）带头人。本人 自 1984 年起在中南财经大学（现为中南财经政法大学）任职，1994 年评为教授， 1997 年评为博士生导师。1993 年至 1997 年任中南财经大学会计系副主任，1998 年至 1999 年任中南财经大学研究生部主任，1999 年至 2008 年任中南财经政法 大学（原中南财经大学）会计学院院长，2008 年至 2022 年任中南财经政法大学 经济与会计监管研究中心主任，现任公司独立董事、中南财经政法大学教授、武 汉科前生物股份有限公司独立董事、武汉里得电力科技股份有限公司独立董事。 2023 年度，本人作为公司独立董事，严格遵守相关法律、法规和准则以及 《第一创业证券股份有限公司章程》（以下 ...

第一创业证券股份有限公司关于会计师事务所 2023 年度 履职情况评估及董事会审计委员会履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上市公司独立董事管理 办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运 作》以及《第一创业证券股份有限公司章程》等有关规定，第一创业证券股份有 限公司（以下简称"公司"）对公司 2023 年度外部审计机构立信会计师事务所（特 殊普通合伙）（以下简称"立信"）本年度履职情况进行了评估。现将公司关于立 信 2023 年度履职情况评估及董事会审计委员会履行监督职责情况汇报如下： 一、会计师事务所基本情况 （一）资质条件 会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙） 注册地址：上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 首席合伙人：朱建弟 2023 年度末合伙人数量：278 人 2023 年度末注册会计师人数：2,533 人 2023 年度末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：693 人 2022 年度收入总额（经审计）：461,400 万元 2022 年 ...

第一创业证券股份有限公司 会计师事务所选聘制度 （尚需提交股东大会审议） 第一章 总则 第一条 为规范第一创业证券股份有限公司（以下简称"公司"）选聘执行 审计业务的会计师事务所的行为，切实维护股东权益，提高审计工作和财务信息 的质量，根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等法律法规及 《第一创业证券股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，并 结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 公司选聘会计师事务所对财务会计报告发表审计意见、出具审计报 告，需遵照本制度执行。 第三条 公司选聘或解聘会计师事务所由董事会审计委员会（以下简称"审 计委员会"）审议同意后，提交董事会审议、并由股东大会决定。公司不得在董 事会、股东大会审议通过前聘请会计师事务所开展财务会计报告相关的审计业务。 第二章 选聘会计师事务所的程序 选聘会计师事务所的评价要素，至少包括审计费用报价、会计师事务所的资 质条件、执业记录、质量管理水平、工作方案、人力及其他资源配备、信息安全 管理、风险承担能力水平等。 公司对每个有效的应聘文件单独评价、打分，汇总各评价要素的得分。其中， 质量管理水平的分值权重应不低于 40%，审计 ...

第一创业证券股份有限公司 内部控制审计报告 2023 年度 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.nl 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mos.gov.cn】。we行查验 内部控制审计报告 信会师报字[2024]第 ZA11559 号 第一创业证券股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求,我们审计了第一创业证券股份有限公司(以下简称贵公司) 2023年 12月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评 价其有效性是贵公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。 此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策 和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。 内部控制审计报告 第1页 信会计 ...

第一创业证券股份有限公司 审计报告及财务报表 二〇二三年度 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn） 进行查验 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.or） 进行查验 ： " t . 第一创业证券股份有限公司 审计报告及财务报表 (2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日止) | 目录 | 页次 | | --- | --- | | 审计报告 | 1-6 | | 财务报表 | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | 合并利润表和母公司利润表 | ર-୧ | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | 合并股东权益变动表和母公司股东权益变动表 | 9-12 | | 财务报表附注 | 1-127 | 审计报告 信会师报字[2024]第 ZA11558 号 第一创业证券股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了第一创业证券股份有限公司(以下简称第一创业)财 务报表,包括 2023年12月 31 日的合并及母公司资产负债表, 2023 ...