关于瓦房店轴承股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况表的鉴证报告 信会师报字[2025]第 ZE10302 号 在对上述财务报表执行审计的基础上，我们接受委托，对后附的 瓦轴股份2024年度营业收入扣除情况表（以下简称"营业收入扣除情 况表"）执行了合理保证的鉴证业务。 一、管理层的责任 瓦轴股份管理层的责任是按照《深圳证券交易所股票上市规则》 和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的 相关规定编制营业收入扣除情况表，确保营业收入扣除情况表真实、 准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对营业收入扣除情况表 发表鉴证结论。 三、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史 财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准 则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对营业收入 扣除情况表是否在所有重大方面按照《深圳证券交易所股票上市规 关于瓦房店轴承股份有限公司2024年度 营业收入扣除情况表的鉴证报告 信会师报字[2025]第ZE10302号 瓦房店轴承股份有限公司全体股 ...

瓦房店轴承股份有限公司 审计报告及财务报表 二○二四年度 信会师报字[2025]第 ZE10303 号 瓦房店轴承股份有限公司 审计报告及财务报表 （2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日止） | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-5 | | 二、 | 财务报表 | | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | | | 财务报表附注 | 1-120 | 审计报告 信会师报字[2025]第 ZE10303 号 瓦房店轴承股份有限公司公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了瓦房店轴承股份有限公司公司（以下简称瓦轴股份） 财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表 ...

瓦房店轴承股份有限公司 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZE10300 号 瓦房店轴承股份有限公司 内部控制审计报告 目录 页次 一、 内部控制审计报告 1-2 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZE10300 号 瓦房店轴承股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了瓦房店轴承股份有限公司（以下简称瓦轴股份） 2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是瓦轴股份董事会的责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内控审计报告 第 2 页 立信会计师事务所(特殊普通合伙) BDO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 我们认为,瓦轴股份于 202 ...

瓦房店轴承股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （孙坤） 各位股东： 2024 年度，作为瓦房店轴承股份有限公司（以下简称"公司"）独 立董事，本人严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交 易所股票上市规则》、《上市公司独立董事管理办法》等相关法律法规及 《公司章程》要求，独立、谨慎、认真地行使权利，诚信、勤勉、尽责、 忠实地履行职责，及时了解公司的经营状况，积极出席相关会议，认真 审议各项议案，充分发挥独立董事的作用和监督职能，切实维护了公司 整体利益以及全体股东特别是中小股东的合法权益，对公司规范、稳定、 健康地发展起到了积极的作用。 现就 2024 年度本人履行独立董事职责情况汇报如下： 一、基本情况 孙坤，女，1958 年出生，中国国籍，博士研究生学历，会计学教授。 自 1982 年起，在东北财经大学工作，历任东北财经大学会计学院助教、 讲师、副教授、教授。曾任第九届辽宁省人大代表，辽宁省内部审计协 会副秘书长、辽宁省审计学会理事、辽宁省财政厅注册会计师行业行政 处罚听证委员会主持人、中国内部审计协会理事及学术委员会委员。2002 年 5 月至 2008 年 3 月，担任大连大杨 ...

各位股东： 2024 年度，作为瓦房店轴承股份有限公司（以下简称"公司"）独 立董事，本人严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交 易所股票上市规则》、《上市公司独立董事管理办法》等相关法律法规及 《公司章程》要求，独立、谨慎、认真地行使权利，诚信、勤勉、尽责、 忠实地履行职责，及时了解公司的经营状况，积极出席相关会议，认真 审议各项议案，充分发挥独立董事的作用和监督职能，切实维护了公司 整体利益以及全体股东特别是中小股东的合法权益，对公司规范、稳定、 健康地发展起到了积极的作用。 现就 2024 年度本人履行独立董事职责情况汇报如下： 一、基本情况 刘玉平，男，1956 年 8 月出生，中国国籍，教授，毕业后至今任教 于东北财经大学法学院，现任东北财经大学法学院教学部主任，兼任大 连市仲裁委员会仲裁员，辽宁中霖律师事务所律师，东北财经大学经济 技术开发总公司法律顾问，大连热电股份有限公司独立董事，辽宁省宪 法与行政法学会副会长，拥有丰富的法律知识。2024 年 5 月 31 日起任 公司独立董事。 2024 年任职期间，本人任职满足各项监管规定中对于出任独立董事 所应具备的独立性要求，并将自查 ...

一、基本情况 王岩，女，1963 年出生，现任东北财经大学法学院教授，硕士生导 师。1981 年，毕业于中国政法大学，获法学学士学位；1988 年，毕业于 中国政法大学，获经济法法学硕士学位；1988 年起，东北财经大学法学 院任教。王岩女士担任过中国大连国际合作（集团）股份有限公司（卸 任）、中广核核技术发展股份有限公司（卸任）、大连连城数控机器股份 有限公司（在任）、冰山冷热科技股份有限公司独立董事（在任）。兼职 情况：中国经济法学研究会理事，辽宁省法学会经济法学研究会会长， 辽宁省法学会学术委员；大连市人民调解协会一届理事会常务理事，大 连市中级人民法院专家咨询委员会委员，大连市消费者协会，普兰店市 政府，大连市政府依法治市办公室法律顾问；大连，鞍山，本溪仲裁委 1 员会仲裁员，兼职律师；历任东北财经大学法学院经济法教学部主任， 法学院副院长。2021 年 5 月 19 日起任公司独立董事。 2024 年任职期间，本人任职满足各项监管规定中对于出任独立董事 所应具备的独立性要求，并将自查情况提交董事会；不存在影响独立性 的情况。 瓦房店轴承股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （王岩） 各位股东 ...

2024 年度，作为瓦房店轴承股份有限公司（以下简称"公司"）独 立董事，本人严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交 易所股票上市规则》、《上市公司独立董事管理办法》等相关法律法规及 《公司章程》要求，独立、谨慎、认真地行使权利，诚信、勤勉、尽责、 忠实地履行职责，及时了解公司的经营状况，积极出席相关会议，认真 审议各项议案，充分发挥独立董事的作用和监督职能，切实维护了公司 整体利益以及全体股东特别是中小股东的合法权益，对公司规范、稳定、 健康地发展起到了积极的作用。 现就 2024 年度本人履行独立董事职责情况汇报如下： 一、基本情况 瓦房店轴承股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （温波） 各位股东： 温波，男，1963 年出生，毕业于中国政法大学法学专业，曾任职于 大连市司法局，现为辽宁槐城律师事务所创始合伙人，大连市人大常委 会地方立法专家顾问。2022 年 5 月 19 日起任公司独立董事。 二、2024 年度履职情况 2024 年度，本人严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司独立董 事管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及《公司章程》等有 1 关规定和要求，在工 ...

董 事 会 2025 年 4 月 25 日 瓦房店轴承股份有限公司董事会关于独立董 事 2024 年度保持独立性情况的专项意见 根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办 法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》等要求， 瓦房店轴承股份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公 司在任独立董事王岩女士、李日昱女士、刘玉平先生、温波先 生的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经对独立董事王岩女士、李日昱女士、刘玉平先生、温波 先生的任职经历以及签署的相关自查文件进行核查，上述人员 未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股 东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关 系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独 立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司 规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 瓦房店轴承股份有限公司 ...

瓦房店轴承股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （李日昱） 各位股东： 2024 年任职期间，本人任职满足各项监管规定中对于出任独立董事 所应具备的独立性要求，并将自查情况提交董事会；不存在影响独立性 1 的情况。 二、2024 年度履职情况 2024 年度，作为瓦房店轴承股份有限公司（以下简称"公司"）独 立董事，本人严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《深圳证 券交易所股票上市规则》、《上市公司独立董事管理办法》等相关法律 法规及《公司章程》要求，独立、谨慎、认真地行使权利，诚信、勤勉、 尽责、忠实地履行职责，及时了解公司的经营状况，积极出席相关会议， 认真审议各项议案，充分发挥独立董事的作用和监督职能，切实维护了 公司整体利益以及全体股东特别是中小股东的合法权益，对公司规范、 稳定、健康地发展起到了积极的作用。 现就 2024 年度本人履行独立董事职责情况汇报如下： 一、基本情况 李日昱，1964 年出生，教授，壮族，博士研究生，中共党员。硕士 研究生毕业后在东北财经大学会计学院任教至今。一直致力于东北财经 大学会计学院教学工作之余，曾兼职企业会计主管、会计师事务所注册 会计师、三友会计研 ...