达刚控股集团股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告 （闫晓田） 各位股东及股东代表： 本人（闫晓田）作为达刚控股集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独 立董事，在 2023 年的工作中严格按照《公司法》、《上市公司独立董事管理办法》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等法律、法规和《公司章程》、《公司独立董事工作规则》等规章制度的规定，独 立、认真地履行职责，充分发挥独立董事的作用，切实维护公司和全体股东尤其 是中小股东的合法权益。 现将本人 2023 年度履职情况向各位股东及股东代表做如下汇报： 一、基本情况 （一）工作履历、专业背景及兼职情况 本人闫晓田，中国国籍，汉族，1959 年 11 月出生。清华五道口金融研究生 院毕业，硕士研究生学历，高级经济师。历任中国银行总行主任科员、副处 长、处长；1993 年至 1996 年，任中国新技术创业投资公司分公司总经理；中 信银行广州分行副行长；中信证券股份有限公司（广州）总经理；南方国际租 赁有限公司董事兼执行总裁；中国有赞集团有限公司执行董事；现任香港华科 智能投资有限公司（01140.HK）独立董事；I ...

达刚控股集团股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 二〇二四年四月 达刚控股集团股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为建立健全达刚控股集团股份有限公司（以下简称"公司"）内部控 制制度，强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层 的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治 理准则》《上市公司独立董事管理办法》《达刚控股集团股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制 定本工作细则。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门机构，主要负责公司内、外部审计 的沟通、监督和核查工作，向董事会报告工作并对董事会负责。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其 中独立董事应当过半数，并且至少有一名独立董事为专业会计人士。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事委员中的会计 专业人士担任，负责主持委员会工作；主任委员在委员内选举，并报请董事 ...

证券代码：300103 证券简称：达刚控股 公告编号：2024-28 达刚控股集团股份有限公司 担保方 被担保方 担保 方持 股比 例 被担保方最 近一期资产 负债率 截至本公 告披露日 担保余额 （万元） 本次新 增担保 额度 （万 元） 担保额度 占公司最 近一期净 资产比例 是否 关联 担保 达刚控 股集团 股份有 限公司 陕西智慧 新途工程 技术有限 公司 100% 75.85% 0 5000 7.95% 否 陕西达刚 装备科技 有限公司 100% 62.81% 7648.89 5000 7.95% 否 二、2024 年度公司对子公司提供担保额度预计情况 关于为子公司提供担保额度预计的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 一、担保情况概述 为全力支持、有效保障子公司的业务发展，达刚控股集团股份有限公司（以 下简称"公司"）拟在子公司向相关金融机构申请融资后，在 10,000 万元额度 内为子公司提供担保；其中，公司为资产负债率 70%以上的全资子公司陕西智慧 新途工程技术有限公司提供担保额度为 5,000 万元，公司为资产负债率 70%以下 ...

关于达刚控股集团股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表的专项审核报告 上会师报字(2024)第 5395 号 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国 上海 达刚控股集团股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的 专项审核报告 上会师报字(2024)第 5395 号 我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计 师审计准则要求我们遵循中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作对汇 总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核的过程中，我们实施了包括检查会 计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工 作为发表审核意见提供了合理的基础。 我们认为，贵公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公司监管指 引第 8 号—上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号） 和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕1204 号）的规定，如实反映了达刚控股集团股份有限公 司 2023 年度非经营性资金 ...

达刚控股集团股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求(以下简称"企业内部控制规范体系")，结合达刚控股集团股份有限公司（以下 简称"公司"或"本公司"）各项制度的执行情况，在内部控制日常监督和专项监督 的基础上，董事会对公司 2023 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内 部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是：合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告 及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制 存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。而且，内部控制的有 效性亦可能随公司内外部环境 ...

达刚控股集团股份有限公司 2023 年年度报告 ...

达刚控股集团股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告 （李惠琴） 各位股东及股东代表： 本人（李惠琴）作为达刚控股集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独 立董事，在 2023 年的工作中严格按照《公司法》、《上市公司独立董事管理办 法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范 运作》等法律、法规和《公司章程》、《公司独立董事工作规则》等规章制度的 规定，独立、认真地履行职责，积极发挥独立董事的作用，切实维护公司及全 体股东尤其是中小股东的合法权益。 现将本人 2023 年度履职情况向各位股东及股东代表做如下汇报： 一、基本情况 （一）工作履历、专业背景及兼职情况 本人李惠琴，中国国籍，汉族，1963 年 4 月出生，硕士研究生学历。曾任 中国有色工业总公司助理会计师、副主任科员，国家黄金管理局会计师、主任 科员，中国黄金总公司高级会计师、副处长，处长，中国黄金集团公司副总会 计师（总工级）、资产财务部经理、中金财务公司副董事长、中鑫国际融资租赁 公司董事长兼总经理、中国黄金集团有限公司正高级会计师、债转股办公室主 任，2020 年 11 月退休。2020 年 12 月 3 ...

达刚控股集团股份有限公司 董事会薪酬与考核委员会工作细则 董事会薪酬与考核委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为进一步建立健全达刚控股集团股份有限公司（以下简称"公司"） 董事及高级管理人员的薪酬与考核管理制度，完善公司法人治理结构，根据《中 华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《达 刚控股集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有关规定，公 司特设立董事会薪酬与考核委员会，并制订本工作细则。 第二条 薪酬与考核委员会是董事会下设的专门工作机构，主要负责制定公 司董事及高级管理人员的考核标准并进行考核；负责制定、审查公司董事及高级 管理人员的薪酬方案，向董事会报告工作并对董事会负责。 第三条 本工作细则所称董事是指在公司领取薪酬的董事，高级管理人员是 指董事会聘任的总裁、董事会秘书、副总裁和财务负责人。 二〇二四年四月 达刚控股集团股份有限公司 第二章 人员组成 第四条 薪酬与考核委员会由三名董事组成，其中独立董事两名。 第五条 薪酬与考核委员会委员由董事长、1/2 以上的独立董事或全体董事 的 1/3 以上提名，并由董事会选举产生。 第六条 薪酬与考核委员 ...

证券代码：300103 证券简称：达刚控股 公告编号：2024-29 达刚控股集团股份有限公司 关于变更公司会计政策的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 达刚控股集团股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会第二次会议 审议通过了《关于变更公司会计政策的议案》。具体内容如下： 一、本次会计政策变更情况概述 1、会计政策变更的原因 2023 年 10 月 25 日，财政部颁布了《企业会计准则解释第 17 号》（财会 〔2023〕21 号）（以下简称"《准则解释第 17 号》"），其中规定"关于流动负债与 非流动负债的划分""关于供应商融资安排的披露""关于售后租回交易的会计处 理"的内容自 2024 年 1 月 1 日起施行。 由于上述会计准则解释的颁布，公司需对原会计政策进行相应变更。 2、会计政策变更日期 根据规定，公司于上述文件要求的生效日期开始执行新的企业会计准则。 3、变更前后公司所采用的会计政策 本次变更前，公司执行财政部修订和颁布的《企业会计准则——基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他 相 ...

证券代码：300103 证券简称：达刚控股 公告编号：2024-24 达刚控股集团股份有限公司 关于 2023 年度拟不进行利润分配的专项说明公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 根据上会会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《达刚控股集团股份有限公 司 2023 年度审计报告》，达刚控股集团股份有限公司（以下简称"公司"） 2023 年度合并报表实现归属于上市公司股东的净利润为-10,862.42 万元，归属于上市 公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-14,541.17 万元。截至 2023 年 12 月 31 日，合并报表实现归属于上市公司未分配利润余额为-920.43 万元，其中，母公 司未分配利润余额为 1,086.44 万元。 四、监事会意见 二、2023 年度不进行利润分配的原因 《公司章程》第一百五十五条规定："公司利润分配政策为：（一）公司遵循 重视投资者的合理投资回报和有利于公司长远发展的原则，采用现金、股票、现 金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式分配利润，并优先采用现金分红 的方式。（二）公司拟实施现金分红时应同时满足以下条 ...