发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见 中信证券股份有限公司 关于中节能环境保护股份有限公司 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"、"独立财务顾问"）作为中 节能环境保护股份有限公司（以下简称"节能环境"、"公司"，更名前为中节能 环保装备股份有限公司）2023 年度发行股份及支付现金购买资产并募集配套资 金暨关联交易的独立财务顾问，根据《上市公司重大资产重组管理办法》《上市 公司并购重组财务顾问业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司 募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关 法律、法规和规范性文件的规定，对节能环境 2023 年度向特定对象发行股份募 集配套资金于 2024 年度的存放与使用情况进行了审慎核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到账时间 根据中国证券监督管理委员会证监许可〔2023〕1052 号文《关于同意中节能 环保装备股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金注册的 ...

中节能环境保护股份有限公司 2024年度审计报告 CAC审字[2025] 1134号 中审华会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 | 目 录 | 页次 | | --- | --- | | 一、审计报告 | 1-5 | | 二、已审财务报表 | | | 合并资产负债表 | 6-7 | | 合并利润表 | 8 | | 合并现金流量表 | 9 | | 合并所有者权益变动表 | 10-11 | | 母公司资产负债表 | 12-13 | | 母公司利润表 | 14 | | 母公司现金流量表 | 15 | | 母公司所有者权益变动表 | 16-17 | | 合并及母公司财务报表附注 | 18-159 | 审计报告 CAC审字[2025]1134号 中节能环境保护股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了中节能环境保护股份有限公司（以下简称节能环境）的财务报表， 包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润 表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表 附注。 我们认为，后附的节能环境财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规 定编制，公允反映了节能环境 ...

目 录 | | | 一、专项审核报告 1-2 二、在中节能财务有限公司存贷款业务情况汇总表 1 关于中节能环境保护股份有限公司 在中节能财务有限公司存贷款业务情况的 专项审核报告 CAC专字[2025]0431号 中审华会计师事务所（特殊普通合伙） 是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记 录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作 为发表审核意见提供了合理的基础。 关于中节能环境保护股份有限公司 在中节能财务有限公司存贷款业务情况的 专项审核报告 CAC 专字[2025]0431 号 中节能环境保护股份有限公司全体股东： 我们接受委托，在审计了中节能环境保护股份有限公司（以下简称"节能环 境公司"）2024 年 12 月 31 日的合并及公司的资产负债表，2024 年度合并及公 司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务 报表附注的基础上，对后附的《中节能环境保护股份有限公司 2024 年度在中节 能财务有限公司存贷款业务情况汇总表》（以下简称"汇总表"）进行了专项审 核。 一、管理层对汇总表的责任 按照《深圳证券交易所上 ...

中信证券股份有限公司 关于中节能环境保护股份有限公司金融服务协议及 相关风险控制措施执行情况的专项核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"、"独立财务顾问"）作为中 节能环境保护股份有限公司（以下简称"节能环境"、"公司"）2023 年度发行股 份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的独立财务顾问，根据《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易》《上市公司重大 资产重组管理办法》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对节能环境 2024 年度金融服务协议及相关风险控制措施执行情况进行了核查，具体情况如下： 一、金融服务协议条款的完备性 根据公司经营发展需要，并经公司第八届董事会第五次会议及 2024 年第二 次临时股东大会审议通过，节能环境于 2024 年 9 月与中节能财务有限公司（以 下简称"财务公司"）签订《金融服务协议》，财务公司将在经营范围许可内，为 公司提供存款、结算、信贷及其他金融服务。 （一）金融服务协议条款内容 甲方：中节能环境保护股份有限公司 乙方：中节能财务有限公司 1、合作原则 根据《金融服务协议》，由财务公司按照协议约定为节能环境提供相关金融 ...

中信证券股份有限公司 关于中节能环境保护股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之 2024 年度业绩承诺实现情况的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券""独立财务顾问"）作为中 节能环境保护股份有限公司（以下简称"节能环境""上市公司"或"公司"） 以发行股份及支付现金的方式向中国环境保护集团有限公司（以下简称"中国环 保"）购买其持有的中节能环境科技有限公司（以下简称"环境科技"）100% 股权、以发行股份方式向河北建设投资集团有限责任公司购买其持有的中节能 （石家庄）环保能源有限公司 19%股权、中节能（保定）环保能源有限公司 19% 股权、中节能（秦皇岛）环保能源有限公司 19%股权、中节能（沧州）环保能源 有限公司 19%股权、承德环能热电有限责任公司 14%股权并募集配套资金暨关 联交易（以下简称"本次交易"）的独立财务顾问，根据《上市公司重大资产重 组管理办法》《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》等有关规定和要求， 对业绩承诺补偿义务人做出的业绩承诺资产于 2024 年度业绩承诺的实现情况进 行了核查。 一、业绩承诺情况 （二）业绩承诺的具体补偿方式 根 ...

关于中节能环境科技有限公司 业绩承诺实现情况的专项审核报告的鉴证报告 CAC专字[2025]1502号 关于中节能环境科技有限公司 业绩承诺实现情况的专项审核报告 CAC 专字[2025]1502 号 中节能环境保护股份有限公司全体股东： 中审华会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 | 目 | 录 | 页 | 次 | | --- | --- | --- | --- | | 一、专项审核报告 | 1-2 | | | | 二、关于业绩承诺实现情况的专项说明 | 1-2 | | | 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息 审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作，该准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对《关于业绩承诺实现情况的 说明》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行审核工作的过程中，我们实施 了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我 们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，节能环境公司 2024 年度的《关于业绩承诺实现情况的说明》在 所有重大方面按照《上市公司重大资产重组管理办法》的规定编制。 1 ...

中节能环境保护股份有限公司 2024年度审计报告 CAC审字[2025] 1134号 一、审计意见 我们审计了中节能环境保护股份有限公司（以下简称节能环境）的财务报表， 包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润 表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表 附注。 中审华会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 | 目 录 | 页次 | | --- | --- | | 一、审计报告 | 1-5 | | 二、已审财务报表 | | | 合并资产负债表 | 6-7 | | 合并利润表 | 8 | | 合并现金流量表 | 9 | | 合并所有者权益变动表 | 10-11 | | 母公司资产负债表 | 12-13 | | 母公司利润表 | 14 | | 母公司现金流量表 | 15 | | 母公司所有者权益变动表 | 16-17 | | 合并及母公司财务报表附注 | 18-159 | 审计报告 CAC审字[2025]1134号 中节能环境保护股份有限公司全体股东： 我们认为，后附的节能环境财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规 定编制，公允反映了节能环境 ...

中节能环境保护股份有限公司 2024年度内部控制审计报告 CAC内字[2025]0054号 中审华会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 目 录 页次 内部控制审计报告 1-2 内部控制审计报告 CAC 内字[2025]0054 号 中节能环境保护股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了中节能环境保护股份有限公司（以下简称"节能环境"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是节能 环境董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 ...

独立董事述职报告 李玲 2024 年，本人作为中节能环境保护股份有限公司（简称"节能环境"）独 立董事，严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立 董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市 公司规范运作》等有关法律、法规以及《公司章程》《独立董事制度》等相关法 律法规的规定和要求履行了独立董事的职责，尽职尽责、谨慎勤勉地行使公司所 赋予的权利，及时了解公司的财务信息，全面关注公司 2024 年度的发展状况， 积极出席公司 2024 年召开的相关会议，对公司董事会审议的相关事项发表了独 立客观的意见，忠实履行职责，充分发挥独立董事的独立作用，维护了公司整体 利益，维护了全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将 2024 年度履职情况向 各位股东报告如下： 一、基本情况 李玲，1971 年生，中国国籍，无境外永久居留权，经济学博士，1998 年 5 月至今，在中央财经大学会计学院任教，现任中央财经大学会计学院管理会计系 教授。2025 年 4 月起至今任国投中鲁（600960.SH）独立董事；2020 年 5 月至今， 任公司独立董事。 报告期内，本人任职符合《 ...

独立董事述职报告 刘建国 2024 年，本人作为中节能环境保护股份有限公司（简称"节能环境"）独立 董事，严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事 管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司 规范运作》等有关法律、法规以及《公司章程》《独立董事制度》等相关法律法 规的规定和要求履行了独立董事的职责，尽职尽责、谨慎勤勉地行使公司所赋予 的权利，及时了解公司的财务信息，全面关注公司 2024 年度的发展状况，积极 出席公司 2024 年召开的相关会议，对公司董事会审议的相关事项发表了独立客 观的意见，忠实履行职责，充分发挥独立董事的独立作用，维护了公司整体利益， 维护了全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将 2024 年度履职情况向各位股 东报告如下： 一、基本情况 刘建国，1972 年生，中国国籍，无境外永久居留权，工学博士，2001 年 8 月至今，在清华大学任教，现任清华大学环境学院教授。2019 年 11 月至 2024 年 2 月 5 日任劲旅环境（001230.SZ）独立董事；2021 年 3 月至今任丛麟科技 （688370.SH）独立董事； ...