证券代码：300179 证券简称：四方达 公告编号：2025-027 河南四方达超硬材料股份有限公司 关于会计政策变更的公告 一、会计政策变更概述 （一）会计政策变更的原因 2023 年 10 月财政部发布了准则解释第 17 号，规定了"关于流动负债与非 流动负债的划分"、"关于供应商融资安排的披露"、"关于售后租回交易的会 计处理"的内容，该解释规定自 2024 年 1 月 1 日起实施。 2024 年 12 月财政部发布了准则解释第 18 号，规定对不属于单项履约义务 的保证类质量保证金的会计处理，应当根据《企业会计准则第 13 号-或有事项》 规定，根据流动性确认预计负债，按相关金额计入"主营业务成本"、"其他业 务成本"等科目，该解释规定自印发之日起实施，允许企业自发布年度提前执行。 根据上述会计解释的规定，公司自 2024 年 1 月 1 日起执行变更后的会计政 策。本次会计政策变更，是依据国家统一的会计制度要求进行的变更，无需提交 公司董事会审计委员会、董事会、监事会和股东大会审议。 （二）变更前采用的会计政策 本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》 本公司及董事会全 ...

2024 年年度报告披露提示性公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示：本公司 2024 年年度报告已于 2025 年 3 月 28 日在巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）上披露，请投资者注意查阅！ 证券代码：300179 证券简称：四方达 公告编号：2025-028 河南四方达超硬材料股份有限公司 2025 年 3 月 26 日，河南四方达超硬材料股份有限公司（以下简称"公司"） 召开第六届董事会第九次会议及第六届监事会第十次会议，审议通过了《2024 年年度报告》及《2024 年年度报告摘要》。为使投资者全面了解公司的经营成果、 财务状况，公司《2024 年年度报告》及《2024 年年度报告摘要》于 2025 年 3 月 28 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露，敬请投资者注意查阅。 特此公告。 河南四方达超硬材料股份有限公司 董事会 2025 年 3 月 28 日 ...

根据《企业会计准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》等相关规定的要求，为了更加客观、真实、准确地反 映公司截至 2024 年 12 月 31 日的资产状况和财务状况，基于谨慎性原则，按照 《企业会计准则》和公司相关会计处理规定，公司及合并报表范围内各公司对 2024 年末所属资产进行了减值测试，判断部分资产存在减值的迹象，需要计提 减值准备。 （二）计提资产减值准备的范围和金额 证券代码：300179 证券简称：四方达 公告编号：2025-018 河南四方达超硬材料股份有限公司 关于 2024 年度计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 为真实、准确、客观反映河南四方达超硬材料股份有限公司（以下简称"公 司"）的财务状况和经营成果，根据《企业会计准则》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》以及《公司章程》等相关规 定，公司于 2025 年 3 月 24 日召开第六届董事会审计委员会第六次会议，于 2025 年 3 月 26 日召开第六届董事会第九次会 ...

河南四方达超硬材料股份有限公司 董事会 2025 年 3 月 28 日 根据中国证监会《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等要求，河南四方达超硬材 料股份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司在任独立董事杜海波、单崇 新、花雷的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事杜海波、单崇新、花雷的任职经历以及签署的相关自查文件， 上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担 任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独 立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董 事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公 司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 河南四方达超硬材料股份有限公司 董事会对独立董事独立性情况评估的专项意见 ...

证券代码：300179 证券简称：四方达 公告编号：2025-021 河南四方达超硬材料股份有限公司 关于 2025 年度日常关联交易预计额度的公告 1 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易概述 2025年度，根据业务发展及日常经营需要，河南四方达超硬材料股份有限公 司（以下简称"四方达"或"公司"）及其子公司拟与河南璨然珠宝有限公司（以下 简称"璨然珠宝"）、郑州市清泓酒水商贸有限公司（以下简称"清泓商贸"）、未 来培育钻石（河南）有限公司（以下简称"未来钻石"）发生总金额不超过4,815.00 万元的日常关联交易。 公司于 2025 年 3 月 26 日召开第六届董事会第九次会议，以 6 票同意、0 票 反对、0 票弃权的表决结果，审议通过了《关于 2025 年度日常关联交易预计额 度的议案》，关联董事方睿女士、方海江先生和方春凤女士回避表决，其余董事 一致审议通过。该议案在提交董事会审议前，已经公司第六届董事会独立董事专 门会议审议，全体独立董事一致同意将该议案提交董事会审议。 根据《深圳证券交易所 ...

特别提示： 证券代码：300179 证券简称：四方达 公告编号：2025-023 河南四方达超硬材料股份有限公司 关于续聘 2025 年度审计机构的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 组织形式：特殊普通合伙企业 注册地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦A座 8 层 首席合伙人：谭小青先生 人员信息：截至 2024 年 12 月 31 日，信永中和合伙人（股东）259 人，注 册会计师 1,780 人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过 700 人。 本次续聘会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企 业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4 号）的规定 河南四方达超硬材料股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 3 月 26 日 召开了第六届董事会第九次会议、第六届监事会第十次会议，审议通过了《关于 续聘 2025 年度审计机构的议案》，拟续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合 伙）（以下简称"信永中和"或"信永中和会计师事务所"）为公司 2025 年度财务 报告和内部控制审计机构 ...

2024年 可持续发展报告 Sustainability Report 河南四方达超硬材料股份有限公司 CONTENTS B | 报告编制说明 | 01 | | --- | --- | | 董事长致辞 | 02 | | 关于我们 | | | 公司简介 | 06 | | 发展历程 | 08 | | 产品介绍 | 10 | | 公司战略 | 13 | | 可持续发展 | | | 可持续发展方针 | 16 | | 可持续发展治理架构 | 16 | | 可持续发展目标回应 | 17 | | 利益相关方沟通 | 19 | | 议题重要性的分析与评估 | 20 | | 议题重要性的评估结果 | 21 | 三、公司治理 | 经营成果 | | --- | | 公司治理 | | 尽职调查 | | 反腐倡廉 | | 反不正当竞争 | | 信息安全管理 | | 知识产权管理 | 四、研发与产品管理 研发创新 产品质量 客户服务 五、环境保护 环境合规管理 应对气候变化 能源管理 绿色生产 水资源管理 排放及废弃物管理 循环经济 七、员工成长 员工福利与权益 人才引进与培养 职业健康 员工活动 八、社会公益 九、附录 绩效一览表 对 ...

证券代码：300179 证券简称：四方达 公告编号：2025-022 河南四方达超硬材料股份有限公司 关于公司及控股子公司为子公司申请银行授信额度提供担保的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1、本次提供担保为预计担保额度事项，实际担保事项目前尚未发生，担保 协议亦未签署，担保事项实际发生后，公司将按照信息披露的相关规定，及时履 行信息披露义务。 2、本次被担保方中，郑州天璇新材料有限公司资产负债率超过 70%，请投 资者充分关注担保风险。 一、担保情况概述 公司于 2025 年 3 月 26 日召开了第六届董事会第九次会议和第六届监事会第 十次会议，审议通过了《关于公司及控股子公司为子公司申请银行授信额度提供 担保的议案》，关联董事方海江先生、方春凤女士、方睿女士和晏小平先生对该 议案回避表决，其他非关联董事及监事一致同意该议案，尚需提交公司股东大会 审议。 为提高公司经营效率，满足子公司日常经营和业务发展的实际需要，河南四 方达超硬材料股份有限公司（以下简称"公司"或"四方达"）控股子公司河南天璇 半导体科技有限责任公司（以下 ...

一、公司不存在《指导意见》《规范运作指引》等法律、法规规定的禁止实 施员工持股计划的情形，公司具备实施本次员工持股计划的主体资格。 二、本次员工持股计划内容符合《指导意见》《规范运作指引》等有关法律、 法规及规范性文件的规定，公司推出本次员工持股计划前，通过职工代表大会充 分征询了员工意见，不存在摊派、强行分配等方式强制员工参与本次员工持股计 划的情形。 三、本次员工持股计划相关议案的审议程序中，关联董事、关联监事已根据 相关规定回避表决，公司审议本次员工持股计划相关议案的决策程序合法、有效， 不存在损害公司及全体股东利益的情形。 四、公司董事会认为拟参与本次员工持股计划的人员均符合《指导意见》等 法律、法规的有关规定，符合本次员工持股计划规定的持有人范围，主体资格合 法、有效。 五、公司实施本次员工持股计划有利于进一步建立健全长效激励约束机制， 充分调动员工的积极性和创造性，使其利益与公司的长远发展更紧密地结合，有 利于公司的持续发展，不存在损害公司及全体股东利益的情形。 河南四方达超硬材料股份有限公司董事会 综上，董事会认为公司实施本次员工持股计划符合《指导意见》等有关法律、 法规及规范性文件的规定。 关 ...

证券代码：300179 证券简称：四方达 公告编号：2025-025 河南四方达超硬材料股份有限公司 关于修订《公司章程》的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 河南四方达超硬材料股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 3 月 26 日 召开第六届董事会第九次会议和第六届监事会第十次会议，审议通过了《关于修 订<公司章程>的议案》，该议案尚需提交股东大会审议。 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规 范运作》《董事会战略与投资决策委员会议事规则》等规定，公司结合实际情况， 对《公司章程》部分条款进行了修订，具体如下： | | 和资产经营提供可行性方案； | 和资产经营提供可行性方案； | | --- | --- | --- | | | （四）编制公司长期发展战 | （四）编制公司长期发展战 | | | 略规划和重大投资融资方案； | 略规划和重大投资融资方案； | | | （五）核查、监督、调研公 | （五）核查、监督、调研公 | | | 司长期发展战略规划、重大投资 | 司长期发展战略规划、重大投资 ...