第一章 总则 第一条 为维护投资者合法权益，强化欣旺达电子股份有限公司（以下简称 "公司"）经营管理，提高经济效益，建立健全内部审计制度，加强内部审计监 督工作，依据《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件和《欣旺 达电子股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的相关规定，制定本 制度。 第二条 本制度所称内部审计是一种独立、客观的确认和咨询活动，是指由 公司内部审计机构或人员，对公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真 实性和完整性、以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 欣旺达电子股份有限公司 内部审计制度 欣旺达电子股份有限公司 内部审计制度 第三条 本制度所指被审计对象，系公司各内部机构、分公司、控股子公司 及有重大影响的参股公司。 第二章 内部审计部门 第四条 公司在董事会下设立审计委员会，负责指导和监督内部审计部门的 工作，相关职责在公司《董事会审计委员会工作细则》中确定。 第五条 内部审计的实施机构是公司内部审计部门，对公司内部控制制度的 建立和实施、公司财务信息的真实性和完整性等情况进行检查监督 ...

欣旺达电子股份有限公司 募集资金管理办法 第一章 总则 第一条 为规范欣旺达电子股份有限公司（以下简称"公司"）募集资金管理， 提高募集资金的使用效率，根据《中华人民共和国证券法》、《上市公司募集资金 监管规则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"） 等法律、法规、规范性文件和《欣旺达电子股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）的相关规定，制定本办法。 第二条 本办法所称募集资金，是指公司通过发行股票或者其他具有股权性 质的证券，向投资者募集并用于特定用途的资金，但不包括公司为实施股权激励 计划募集的资金。 本办法所称超募资金，是指实际募集资金净额超过计划募集资金金额的部分。 第三条 募集资金投资项目通过公司的子公司或者公司控制的其他企业实施 的，该子公司或者受控制的其他企业应当遵守本办法。 第四条 公司董事会应当持续关注募集资金存放、管理和使用情况，有效防 范投资风险，提高募集资金使用效益。 欣旺达电子股份有限公司 募集资金管理办法 （二）募集资金专户账号、该专户涉及的募集资金项目、存放金额； 公司的董事、高级管理人员应当勤勉尽责，确保公司募集资金安全，不得操 控公司擅自 ...

欣旺达电子股份有限公司 会计政策、会计估计变更及会计差错管理制度 第一章 总则 第一条 为适应公司规范运作的需要，加强财务会计管理，确保公司会计信息的真实 性、准确性和完整性，规范公司会计政策变更、会计估计变更及会计差错更正的程序及信 息披露，保护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国证券法》、《上市公司信息披露 管理办法》、《企业会计准则》、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19号- 财务信息的更正及相关披露》、《深圳证券交易所上市公司信息披露工作指引第7 号 ——会计政策及会计估计变更等有关规定》（下称《7号指引》）和《欣旺达电子股份有 限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等的有关规定，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及全资和控股子公司会计政策变更、会计估计变更、会计 差错更正及其信息披露。 第三条 本制度所称会计政策变更、会计估计变更和差错更正事项是指《企业会计准 则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》定义的会计政策变更、会计估计变更 和会计差错。 第四条 公司不得利用会计政策变更和会计估计变更操纵公司业绩以及所有者权益等 财务指标。 第二章 会计政策、会计估计变更、 ...

欣旺达电子股份有限公司 独立董事年报工作制度 第四条 公司董事长为年报沟通机制的第一责任人，证券部和和财务部为牵 头部门，同时证券部也作为主要协调部门。其中，协调部门负责安排审计委员会、 管理层与年审机构沟通会议的组织、记录、档案保管和日常联络，并为审计委员 会开展工作提供必要的资料和条件；牵头部门负责向审计委员会、年审机构提供 沟通会议所需生产经营信息、财务资料及其他信息，积极参与三方沟通工作。 第五条 董事会秘书负责协调独立董事与会计师事务所以及公司管理层的沟 通，积极为独立董事履行上述职责创造必要条件。 第六条 公司管理层应配合独立董事做好年报相关工作，保证所提供信息的 及时、准确、完整。 欣旺达电子股份有限公司 第七条 公司管理层应向独立董事汇报公司本年度的生产经营情况和投、融 资活动等重大事项的进展情况、本年度的财务状况和经营成果情况等，安排独立 董事对有关重大问题进行实地考察。 第八条 在年度报告编制和审议期间，独立董事负有保密义务。在年度报告 独立董事年报工作制度 第一条 为了进一步完善欣旺达电子股份有限公司（以下简称"公司"） 的 治理机制，加强内部控制建设，加强信息披露文件编制工作的基础，充 ...

欣旺达电子股份有限公司 现金分红管理制度 欣旺达电子股份有限公司 股东会违反《公司法》向股东分配利润的，股东应当将违反规定分配的利润 退还公司；给公司造成损失的，股东及负有责任的董事、高级管理人员应当承担 赔偿责任。 现金分红管理制度 第一章 总则 第一条 为了规范欣旺达电子股份有限公司（以下简称"公司"）现金分红 行为，建立科学、持续、稳定的股东回报机制，增加利润分配政策决策透明度和 可操作性，切实保护中小投资者合法权益，公司根据《中华人民共和国公司法》、 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律、法规、规范性文件及《欣旺达 电子股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的相关规定，制定本制 度。 第二章 现金分红政策 第二条 公司实行持续、稳定的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回 报并兼顾公司的实际经营情况和可持续发展，根据公司利润状况和生产经营发展 实际需要，结合对投资者的合理回报、股东要求和意愿等情况，在累计可分配利 润范围内制定利润分配方案。 第三条 公司分配当年税后利润时，应当提取利润的 10%列入公司法定公积 金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的 50%以上的，可以不再提取。 公司 ...

欣旺达电子股份有限公司 套期保值内部控制制度 欣旺达电子股份有限公司 套期保值内部控制制度 第一章 总则 第一条 为了规范欣旺达电子股份有限公司（以下简称"公司"）及其子公 司对套期保值业务的内部控制，尽可能有效防范和化解公司的生产经营风险，公 司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、《中华人民共 和国外汇管理条例》等法律、法规、规范性文件及《欣旺达电子股份有限公司章 程》（以下简称"《公司章程》"）的相关规定，制定本制度。 第二章 范围 第二条 本制度适用于公司及其子公司的套期保值业务。公司及其子公司的 套期保值业务，应当遵照本制度相关规定，履行审批和信息披露义务。未经公司 有权决策机构审批通过，不得开展套期保值业务。 第三条 本制度的套期保值业务指商品套期保值业务和外汇套期保值业务。 第四条 公司进行商品套期保值业务只仅限于业务经营相关的主要期货和衍 生品品种，目的是借助商品期货和衍生品市场的风险对冲功能，利用套期保值工 具规避市场价格波动风 ...

欣旺达电子股份有限公司 信息披露管理制度 欣旺达电子股份有限公司 信息披露管理制度 第一章 总则 第一条 为规范欣旺达电子股份有限公司（以下简称"公司"）的信息披露行 为，加强信息披露事务管理，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司 法》、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司信息 披露管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称"《上市规 则》"）等法律、法规、规范性文件和《欣旺达电子股份有限公司章程》（以下简 称"《公司章程》"）的相关规定，制定本制度。 第二条 本制度所称"重大信息"是指所有可能对公司股票及其衍生品种交易 价格或者投资决策产生较大影响的信息；"披露"是指公司及相关信息披露义务人 按照法律法规、《上市规则》、深圳证券交易所相关规定在符合条件媒体上公告信 息。 第三条 本制度所称"信息披露义务人"除公司本身外还包括： （一）公司董事（会）和高级管理人员； （二）收购人； （三）重大资产重组、再融资、重大交易有关各方等自然人、单位及其相关 人员； （四）破产管理人及其成员； （五）法律、行政法规和中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监 会"）规定 ...

欣旺达电子股份有限公司 内部会计控制制度 目录 | 内部会计控制-基本规范 | | 2 | | --- | --- | --- | | 第一章 | 预算的内部会计控制 | 6 | | 第二章 | 货币资金的内部会计控制 | 9 | | 第三章 | 销售与收款的内部会计控制 | 11 | | 第四章 | 存货的内部会计控制 | 15 | | 第五章 | 对外投资的内部会计控制 | 18 | | 第六章 | 固定资产的内部会计控制 | 21 | | 第七章 | 工程项目的内部会计控制 | 23 | | 第八章 | 无形资产的内部控制 | 25 | | 第九章 | 筹资的内部会计控制 | 27 | | 第十章 | 担保的内部会计控制 | 28 | | 第十一章 | 采购与付款的内部会计控制 | 30 | | 第十二章 | 工资及相关支出的内部会计控制 | 32 | | 第十三章 | 成本费用的内部会计控制 | 34 | | 第十四章 | 关联交易的内部会计控制 | 36 | | 第十五章 | 财务信息系统的内部会计控制 | 39 | | 附则 | 42 | | 1 内部会计控制-基本规范 总则 为了维护欣旺达电子股 ...

欣旺达电子股份有限公司 董事会秘书工作细则 欣旺达电子股份有限公司 董事会秘书工作细则 第一章 总则 第一条 为了促进欣旺达电子股份有限公司（以下简称"公司"）的规范运 作，充分发挥董事会秘书的作用，加强对董事会秘书工作的管理与监督，根据《中 华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》 （以下简称"《证券法》"）、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法 律、法规、规范性文件和《欣旺达电子股份有限公司章程》（以下简称"《公司 章程》"）的相关规定，制定本细则。 第二条 公司董事会秘书为公司高级管理人员，对公司和董事会负责。相关 法律、行政法规、规范性文件及《公司章程》对公司高级管理人员的有关规定， 适用于董事会秘书。 第三条 公司董事会秘书是公司与中国证券监督管理委员会（以下简称"中 国证监会"）、证券交易所之间的指定联络人，以公司名义办理信息披露、公司 治理、股权管理等其相关职责范围内的事务。除董事会秘书外的其他董事、高级 管理人员和其他人员，非经董事会书面授权并遵守相关法律、行政法规、规范性 文件和 ...

欣旺达电子股份有限公司 突发事件危机处理应急制度 欣旺达电子股份有限公司 突发事件危机处理应急制度 第一章 总则 第一条 为了加强欣旺达电子股份有限公司（以下简称"公司"）对突发事 件应急管理，建立快速反应和应急处置机制，最大程度降低突发事件造成的影响 和损失，维护公司正常的生产经营秩序和企业稳定，保护广大投资者尤其是中小 股东的合法利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》 等法律、法规、规范性文件及《欣旺达电子股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）的相关规定，制定本制度。 第二条 本制度所称突发事件是指突然发生的、有别于日常经营的、已经或 者可能会对公司的经营、财务状况以及对公司的声誉、股票价格产生严重影响的、 需要采取应急处置措施予以应对的偶发性事件。 第三条 公司应对突发事件工作实行预防为主、预防与应急处置相结合的原 则。 第四条 本制度适用于公司突然发生，严重影响或可能导致或转化为严重影 响证券市场稳定的公司紧急事件的处置。 第二章 突发事件分类 第五条 按照社会危害程度、影响范围等因素，突发事件主要包括但不限于： （一）治理类 1、公司大股东出现重大风险，对公司造成重大 ...