辽宁科隆精细化工股份有限 公司 审 计 报 告 电 话 Telephone： +86（10）82330558 传真Fax： +86（10）82327668 大信审字[2025]第 11-00011 号 辽宁科隆精细化工股份有限公司全体股东： 一、审计意见 大信审字[2025]第 11-00011 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 15 层 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F,Xueyuan International Tower No.1Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083 审计报告 网址Internet： www.daxincpa.com.cn 我们审计了辽宁科隆精细化工股份有限公司（以下简称"贵公司"）的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金 流 ...

本报告依据中国资产评估准则编制 辽宁科隆精细化工股份有限公司拟进行股权减值测试 涉及的盘锦科隆精细化工有限公司持有的 沈阳华武建筑新材料科技有限公司 100%股权可收回金额 资产评估报告 银信评报字（2025）第 B00161 号 （共 1 册第 1 册） 银信资产评估有限公司 2025 年 4 月 23 日 | 声 明 | 1 | | --- | --- | | 摘 要 | 2 | | 正 文 | 4 | | 一、委托人、被评估单位和其他资产评估报告使用人概况 | 4 | | 二、评估目的 | 7 | | 三、评估对象和评估范围 | 8 | | 四、价值类型 | 11 | | 五、评估基准日 | 11 | | 六、评估依据 | 12 | | 七、评估方法 | 14 | | 八、评估程序实施过程和情况 | 20 | | 九、评估假设 | 21 | | 十、评估结论 | 22 | | 十一、特别事项说明 | 22 | | 十二、资产评估报告使用限制说明 | 24 | | 十三、资产评估报告日 | 26 | | 十四、资产评估专业人员签名和资产评估机构印章 | 27 | | 附件 | 28 | 银信资产评估有限公 ...

辽宁科隆精细化工股份有限 公司 内控审计报告 大信审字[2025]第 11-00012 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 22 层 2206 邮编 100083 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见， 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing,China,100083 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax： +86（ ...

营业收入扣除情况 专项审核报告 大信专审字[2025]第 11-00013 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 辽宁科隆精细化工股份有限 公司 根据深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办 理》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2024 年修订）》规定，编制营业收入扣除情况 表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。 治理层负责监督贵公司营业收入扣除情况表编制过程。 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 22 层 2206 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax： +86（10）82327668 网址 Internet： www.da ...

辽宁科隆精细化工股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 作为辽宁科隆精细化工股份有限公司的独立董事，本人在2024年勤勉履行 职责，充分发挥独立董事的作用，严格按照《公司法》、《证券法》、《关于 在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所创业板上市公 司规范运作指引》、公司《独立董事工作制度》及《公司章程》等规定和要求， 积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，对公司相关事项发表独立意见， 维护了全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将2024年度本人履行的工作情 况向各位股东汇报如下： 一、2024 年出席董事会及股东大会的情况 辽宁科隆精细化工股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 报告期内，本人担任独立董事期间，公司共召开董事会七次，其中现场会 议一次，现场与通讯表决六次，本人均全部参加。本人认真审议了董事会提出 的各项议案，凡须董事会决策的事项，公司都提前通知本人并提供了足够的资 料，定期通报公司的运营情况，让本人与其他董事享有同等的知情权。本人对 各次董事会会议相关议案均投了赞成票。 | 姓名 | 应参加董事 | 亲自出席 | 委托出席 | 缺席 | 是否连续两次未亲 ...

辽宁科隆精细化工股份有限公司 独立董事关于 2024 年度相关事项的专门会议意见 作为辽宁科隆精细化工股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本 着谨慎的原则，基于独立判断的立场，就公司拟在第六届董事会第二次会议审议 的相关事项于 2025 年 4 月 23 日召开专门会议进行了审核，具体情况如下： 一、关于公司续聘会计师事务所的意见 经核查，大信会计师事务所（特殊普通合伙）在担任公司 2024 年度审计机 构期间，能够客观、独立地对公司财务状况及内控情况进行审计，满足了公司 2024 年度财务审计及公司内控审计工作的要求，我们同意公司 2025 年度继续聘 请大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司提供财务审计及内控审计工作，并 同意将该项议案提交公司董事会审议。 二、关于公司 2024 年度关联交易及 2025 年度关联交易计划的意见 公司独立董事对公司提交的关于《2024 年度关联交易及 2025 年度关联交易 计划的议案》进行了认真的审查，认为 2024 年度公司与关联方之间的交易主要 是公司控股股东及实际控制人姜艳女士拟将根据每笔债务的实际情况及债权人 的具体要求为上述融资提供个人连带责任担保。为 ...

辽宁科隆精细化工股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 辽宁科隆精细化工股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 作为辽宁科隆精细化工股份有限公司的独立董事，本人在2024年勤勉履行 职责，充分发挥独立董事的作用，严格按照《公司法》、《证券法》、《关于 在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所创业板上市公 司规范运作指引》、公司《独立董事工作制度》及《公司章程》等规定和要求， 积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，对公司相关事项发表独立意见， 维护了全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将2024年度本人履行的工作情 况向各位股东汇报如下： 一、2024 年出席董事会及股东大会的情况 报告期内，及本人担任独立董事期间公司共召开董事会七次，其中现场会 议一次，现场结合通讯表决六次，本人均全部参加。本人认真审议了董事会提 出的各项议案，凡须董事会决策的事项，公司都提前通知本人并提供了足够的 资料，定期通报公司的运营情况，让本人与其他董事享有同等的知情权。本人 对各次董事会会议相关议案均投了赞成票。 | 姓名 | 应参加董事 | 亲自出席 | 委托出席 | 缺席 | 是否连续两次未亲 ...

辽宁科隆精细化工股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 辽宁科隆精细化工股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 作为辽宁科隆精细化工股份有限公司的独立董事，本人在2024年勤勉履行 职责，充分发挥独立董事的作用，严格按照《公司法》、《证券法》、《关于 在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所创业板上市公 司规范运作指引》、公司《独立董事工作制度》及《公司章程》等规定和要求， 积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，对公司相关事项发表独立意见， 维护了全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将2024年度本人履行的工作情 况向各位股东汇报如下： 一、2024 年出席董事会及股东大会的情况 报告期内，本人担任独立董事期间，公司共召开董事会七次，其中现场会 议一次，现场结合通讯表决六次，本人均全部参加。本人认真审议了董事会提 出的各项议案，凡须董事会决策的事项，公司都提前通知本人并提供了足够的 资料，定期通报公司的运营情况，让本人与其他董事享有同等的知情权。本人 对各次董事会会议相关议案均投了赞成票。 | 姓名 | 应参加董事 | 亲自出席 | 委托出席 | 缺席 | 是否连续两次未亲 ...

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述和重大遗漏。 辽宁科隆精细化工股份有限公司（以下简称"公司"或"科隆股份"）于 2025年4月24日召开第六届董事会第二次会议及第六届监事会第二次会议，审议 通过了《关于对子公司长期股权投资计提减值损失的议案》。为了更加客观、公 正地反映公司的财务状况和资产价值，根据《企业会计准则》等相关规定，结合 企业实际经营情况和资产现状，本着谨慎性原则，2024年度对公司全资孙公司沈 阳华武建筑新材料科技有限公司（以下简称"沈阳华武"）计提了长期股权投资 减值准备，现将本次计提长期股权投资减值准备的具体情况公告如下： 一、长期股权投资账面价值基本情况 根据《企业会计准则》和公司会计政策的规定，公司于2024年末对子公司长 期股权投资进行了减值判断，经减值测试对所投资的沈阳华武计提长期股权投资 减值损失5,748.84万元。该项长期股权投资减值损失的计提对2024年度合并报表 净利润不产生直接影响。 证券代码：300405 证券简称：科隆股份 公告编号：2025-013 辽宁科隆精细化工股份有限公司 关于对子公司长期股权投资计提减值损失的 ...

证券代码：300405 证券简称：科隆股份 公告编号：2025-018 向特定对象发行融资总额不超过人民币 3 亿元且不超过最近一年末净资产 20%的中国境内上市的人民币普通股（A 股），每股面值人民币 1.00 元。发行数 量按照募集资金总额除以发行价格确定，不超过发行前公司股本总数的 30%。 3、发行方式、发行对象及向原股东配售的安排 本次发行股票采用以简易程序向特定对象非公开发行的方式，发行对象为符 合监管部门规定的法人、自然人或者其他合法投资组织等不超过 35 名的特定对 象。证券投资基金管理公司、证券公司、合格境外投资者、人民币合格境外机构 辽宁科隆精细化工股份有限公司 关于提请股东大会授权董事会办理小额快速融资相关事宜的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。 辽宁科隆精细化工股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）于 2025 年 4 月 24 日召开第六届董事会第二次会议，审议通过了《关于提请股东大会授 权董事会办理小额快速融资相关事宜的议案》。 根据《上市公司证券发行注册管理办法》（以下简称"《注册管理办法》"） 《深圳证券交 ...