西安晨曦 航 空 科 技 股 份 有 限 公 司 2020 年度、2021 年度、2022 年度， 及 2023 年 1-6 月份 非 经 常 性 损 益 明 细 表 鉴 证 报 告 索引 页码 非经常性损益明细表鉴证报告 非经常性损益明细表 1 信永中和会计师事务所 | 北京市东城区朝阳门北大街 |联系电话 XYZH/2023BJAG1F0424 西安晨曦航空科技股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对后附的西安晨曦航空科技股份有限公司(以下简称"晨曦航空") 编制的 2020年度、2021年度、2022年度,及 2023年1-6月份非经常性损益明细表执行 了鉴证工作。 晨曦航空管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司 信息披露解释性公告第1号 -- 非经常性损益(2008)》(证监会公告[2008]43 号)的规 定,真实、准确和完整地编制非经常性损益明细表。这种责任包括设计、实施和维护与非 经常性损益明细表编制相关的内控制度,保证非经常性损益明细表的真实、准确、完整, 以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上, 对非经常性损益明细表发表鉴证意 ...

上市公司名称：西安晨曦航空科技股份有限公司 股份简称：晨曦航空 上市地点：深圳证券交易所 股票代码：300581 西安晨曦航空科技股份有限公司 2023 年度以简易程序向特定对象发行股票 募集资金使用的可行性分析报告 （二次修订稿） 2023 年 8 月 本次以简易程序向特定对象发行股票募集资金总额为 191,380,292.21 元，扣 除发行费用后将用于以下项目： 单位：万元 | 序号 | 项目名称 | 预计投资总额 | 拟投入募集资金金额 | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 直升机研发中心项目 | 48,456.90 | 19,138.03 | | | 合计 | 48,456.90 | 19,138.03 | 在本次募投项目范围内，公司董事会可根据项目的实际需求，对上述项目 的募集资金投入金额进行适当调整。若本次发行实际募集资金净额低于拟投入 项目的资金需求额，不足部分由公司自筹解决。募集资金到位之前，公司将根 据项目进度的实际情况以自有资金或其它方式筹集的资金先行投入，并在募集 资金到位后予以置换。 直升机研发中心项目总投资额 48,456.90 万元，在公司以 202 ...

西安晨曦航空科技股份有限公司（以下简称"晨曦航空"或"公司"）于 2023 年 8 月 30 日召开第四届董事会第十五次会议和第四届监事会第十四次会议，审 议通过了《关于公司 2023 年度以简易程序向特定对象发行股票竞价结果的议案》 《关于公司与特定对象签署附生效条件的股份认购协议的议案》《关于公司 2023 年度以简易程序向特定对象发行股票预案（二次修订稿）的议案》（以下简称"预 案"）等关于 2023 年度以简易程序向特定对象发行股票的相关议案。前述相关文 关于 2023 年度以简易程序向特定对象发行股票预案 （二次修订稿）的提示性公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 证券代码：300581 证券简称：晨曦航空 公告编号：2023-059 西安晨曦航空科技股份有限公司 件已在中国证监会指定创业板信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上 披露，敬请投资者注意查阅。 董事会 2023 年 8 月 30 日 1 本次预案披露事项不代表审批机关对于本次以简易程序向特定对象发行股 票相关事项的实质性判断、确认、批准或核准。本次 ...

西安晨曦航空科技股份有限公司 第四届董事会第十五次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 西安晨曦航空科技股份有限公司（以下简称"公司"）第四届董事会第十五次 临时会议于 2023 年 8 月 30 日在公司会议室以现场方式召开。会议通知于 2023 年 8 月 25 日以专人送达、通讯等方式发出。 证券代码：300581 证券简称：晨曦航空 公告编号：2023-057 会议出席应到董事7人，实际出席董事7人。会议由董事长吴星宇先生主持。 本次会议的出席人数、召集、召开程序、议事内容、表决程序均符合有关法律、 法规和《西安晨曦航空科技股份有限公司章程》的规定，会议合法有效。 二、董事会会议审议情况 经全体参会董事认真审议各项议案并经举手表决，逐项通过了以下决议： 1.审议通过了《关于公司 2023 年度以简易程序向特定对象发行股票竞价结 果的议案》。 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发 行注册管理办法》《深圳证券交易所上市公司证券发行与承销业务实施细则》等 法律、法规及规范性文件的 ...

证券代码：300581 证券简称：晨曦航空 公告编号：2023-060 西安晨曦航空科技股份有限公司 关于 2023 年度以简易程序向特定对象发行股票预案 及相关文件二次修订情况说明的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 西安晨曦航空科技股份有限公司（以下简称"晨曦航空"或"公司"）经 2022 年年度股东大会授权，并于 2023 年 7 月 30 日召开第四届董事会第十二次会议和 第四届监事会第十一次会议、2023 年 8 月 21 日召开第四届董事会第十三次会议 和第四届监事会第十二次会议审议通过了 2023 年度以简易程序向特定对象发行 股票（以下简称"本次发行"）的相关议案。 公司根据相关法律、法规和规范性文件的有关规定以及股东大会的授权，结 合相关监管要求及规定，对 2023 年度以简易程序向特定对象发行股票方案中的 相关内容进行了修订，并于 2023 年 8 月 30 日召开第四届董事会第十五次会议和 第四届监事会第十四次会议，审议通过了《关于公司 2023 年度以简易程序向特 定对象发行股票竞价结果的议案》《关于公司 2023 年 ...

证券代码：300581 证券简称：晨曦航空 公告编号：2023-061 西安晨曦航空科技股份有限公司 关于本次以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报的 风险提示及填补回报措施和相关主体承诺（二次修订稿）的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作 的意见》（国办发[2013]110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若 干意见》（国发[2014]17 号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回 报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）等文件的有关规定，公司就 本次以简易程序向特定对象发行股票事宜对即期回报摊薄的影响进行了分析，并 提出了具体的填补回报措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行作 出了承诺，具体如下： 一、本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响 本次发行完成后，公司总资产、净资产、股本总额均将相应提升，募集资金 将充实公司资本实力，降低公司财务风险。募集资金投资项目建成后，公司产品 研发水平也将随之增加，公司综合竞争力得到 ...

证券代码：300581 证券简称：晨曦航空 公告编号：2023-058 西安晨曦航空科技股份有限公司 第四届监事会第十四次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 西安晨曦航空科技股份有限公司第四届监事会第十四次临时会议于 2023 年 8 月 30 日在公司会议室以现场方式召开，会议通知于 2023 年 8 月 25 日以专人 送达、通讯等方式发出。 会议应出席监事 3 人，实际出席监事 3 人。会议由监事会主席张冬女士召集 和主持，本次会议的出席人数、召集、召开程序、议事内容、表决程序均符合有 关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《西安晨曦航空科技股份有限公司 章程》的规定，会议召开合法有效。 二、监事会会议审议情况 经与会监事认真讨论，审议并通过了如下决议： （3）与君宜祈良私募证券投资基金签署《西安晨曦航空科技股份有限公司 附生效条件的股份认购协议》 （4）与吴锭延签署《西安晨曦航空科技股份有限公司附生效条件的股份认 购协议》 1、以 3 票同意、0 票反对、0 票弃权审议通过了《关于公司 2023 年度 ...

上市公司名称：西安晨曦航空科技股份有限公司 股份简称：晨曦航空 上市地点：深圳证券交易所 股票代码：300581 （二次修订稿） 2023 年 8 月 西安晨曦航空科技股份有限公司（以下简称"晨曦航空"或"公司"）为在 深圳证券交易所创业板上市的公司。为满足公司发展的资金需求，扩大公司经 营规模，提升公司的综合竞争力，公司考虑自身实际状况，根据《中华人民共 和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称 "《证券法》"）、《上市公司证券发行注册管理办法》（以下简称"《注册管理办 法》"）等相关法律、法规和规范性文件的规定，拟通过以简易程序向特定对象 发行股票的方式募集资金。 （本论证分析报告中如无特别说明，相关用语具有与《西安晨曦航空科技 股份有限公司 2023 年度以简易程序向特定对象发行股票预案（二次修订稿）》 中相同的含义。） 一、本次以简易程序向特定对象发行股票实施的背景和目的 （一）本次发行的背景 1、国家政策大力支持航空装备制造企业的发展 近年来，随着政府的高度重视和国内强大的市场需求，航空工业面临着前 所未有的发展机遇和良好环境。2005 年以来，我国相继发布了《国家 ...

Customer Concentration and Risks - The company reported a significant increase in customer concentration, with sales to the top five customers accounting for 97.53% in the first half of 2023, up from 73.53% in 2022[6]. - The first major customer represented 59.99% of total sales in the first half of 2023, compared to 23.64% in 2022[6]. - The company acknowledges the risk of performance decline due to the concentrated nature of its customer base and the potential for reduced orders from existing clients[6]. - The company faces risks related to the volatility of military product orders, which can be influenced by international conditions and specific customer needs[4]. - The company plans to enhance its bidding capabilities and expand its product range to mitigate risks associated with customer concentration and market fluctuations[90]. Financial Performance - The company's operating revenue for the reporting period was ¥74,844,206.08, a decrease of 9.53% compared to ¥82,726,809.92 in the same period last year[29]. - The net profit attributable to shareholders was -¥22,790,793.57, representing a decline of 546.39% from ¥5,105,563.00 in the previous year[29]. - The net cash flow from operating activities was -¥66,581,626.76, which is a 45.31% increase in losses compared to -¥45,818,856.17 in the same period last year[30]. - The basic earnings per share were -¥0.0414, a decrease of 535.79% from ¥0.0095 in the previous year[30]. - The total profit for the reporting period was -25.82 million yuan, a decline of 626.57% from a profit of 4.91 million yuan in the same period last year[50]. Research and Development - The company is committed to enhancing its research and development capabilities in aviation electromechanical products to meet military standards[6]. - The company’s R&D investment increased compared to the previous year, focusing on aviation electronics, aviation power, and aircraft technology innovation[53]. - The company has developed a digital control system for engines, which has completed demonstration verification and has undergone two iterations[53]. - The company has initiated research and development for new technologies aimed at enhancing operational efficiency[188]. Product Development and Market Position - The company focuses on the aviation sector, primarily engaged in the research, development, production, and sales of aviation electromechanical products, including inertial navigation systems and engine electronic products[38]. - The company has developed various models of its main products, which have been integrated into multiple aircraft types, indicating a strong market presence[44]. - The first-generation drone has successfully entered the military target market, demonstrating the company's capability in developing UAV technology[42]. - The company aims to expand its market by integrating navigation, flight control, and engine electronic technologies into advanced drone systems[42]. Financial Management and Capital Structure - The company plans to increase its total share capital from 323,593,851 shares to 550,109,546 shares through a capital reserve transfer of 7 shares for every 10 shares held[28]. - The company has established a profit distribution plan to ensure continuous and stable profit sharing with shareholders[104]. - The company plans to raise up to RMB 300 million through a simplified procedure for issuing shares to specific investors, not exceeding 20% of the net assets at the end of the previous year[130]. - The company has committed to a helicopter research and development center project with a total investment of 484.569 million yuan, of which 24.4386 million yuan has been invested so far[78]. Governance and Compliance - The company has maintained a governance structure that respects the rights of all shareholders, particularly minority shareholders[103]. - The company reported no environmental penalties during the reporting period, indicating compliance with environmental regulations[102]. - There were no significant lawsuits or arbitration matters reported during the period, reflecting a stable legal environment for the company[111]. - The company has not engaged in any non-operating fund occupation by controlling shareholders or related parties during the reporting period[107]. Cash Flow and Asset Management - The net cash flow from operating activities was -51,835,259.52 yuan, an improvement from -295,723,753.89 yuan in the same period of 2022[179]. - Cash and cash equivalents decreased by 2.44% to CNY 165,336,552.13, accounting for 13.52% of total assets, primarily due to ongoing investments in fundraising projects[69]. - Accounts receivable increased by 3.32% to CNY 373,557,845.53, representing 30.55% of total assets, as collections were concentrated in the fourth quarter[69]. - The company reported a cash balance of 114,866,667.42 yuan at the end of the first half of 2023, down from 169,496,101.90 yuan at the beginning of the period[180]. Shareholder Information - The total number of shareholders reached 40,689 at the end of the reporting period[148]. - The largest shareholder, Xi'an Huiju Technology Co., Ltd., holds 39.72% of the shares, totaling 218,491,715 shares, with an increase of 89,967,177 shares during the reporting period[148]. - The company’s share capital change was approved in meetings held on April 25, 2023, and the annual general meeting on May 22, 2023[146]. - The company plans to retain undistributed profits for future allocation[144].

证券代码：300581 证券简称：晨曦航空 公告编号：2023-051 西安晨曦航空科技股份有限公司 第四届董事会第十四次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 会议出席应到董事7人，实际出席董事7人。会议由董事长吴星宇先生主持。 本次会议的出席人数、召集、召开程序、议事内容、表决程序均符合有关法律、 法规和《西安晨曦航空科技股份有限公司章程》的规定，会议合法有效。 二、董事会会议审议情况 经全体参会董事认真审议各项议案并经举手表决，逐项通过了以下决议： 1．审议通过了《〈2023 年半年度报告〉及其摘要的议案》。 公司《2023 年半年度报告》及其摘要的内容符合法律、行政法规、中国证 券监督管理委员会和深圳证券交易所的相关规定，报告内容真实、准确、完整， 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 本议案通过了公司监事会的审议。 具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《西安晨曦航空 科技股份有限公司 2023 年半年度报告》及《西安晨曦航空科技股份有限公司 2023 年半 ...