汇纳科技股份有限公司 内部控制审计报告 2024 年 12 月 31 日 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 11369 号 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策 和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。 内控审计报告 第 1 页 四、 财务报告内部控制审计意见 我们认为，汇纳科技于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制 基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 制。 汇纳科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了汇纳科技股份有限公司（以下简称汇纳科技）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是汇纳科技董事会的责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上， ...

汇纳科技股份有限公司 营业收入扣除情况表的鉴证报告 2024年度 关于汇纳科技股份有限公司2024年度 营业收入扣除情况表的鉴证报告 信会师报字[2025]第ZA11371号 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对营业收入扣除情况表 发表鉴证结论。 三、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史 财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准 则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对营业收入 鉴证报告第 1 页 扣除情况表是否在所有重大方面按照《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号— —业务办理》的相关规定编制，如实反映汇纳科技2024年度营业收入 扣除情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询 问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工 作为发表鉴证结论提供了合理的基础。 汇纳科技股份有限公司全体股东： 我们审计了汇纳科技股份有限公司(以下简称"汇纳科技")2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债 表、202 ...

国浩律师（上海）事务所 关 于 汇纳科技股份有限公司 作废已授予尚未归属的第二类限制性股票 的 法律意见书 上海市山西北路 99 号苏河湾中心 25-28 层 邮编：200085 25-28/F, Suhe Centre, No.99 North Shanxi Road, Shanghai 200085, China 电话/Tel: +86 21 5234 1668 传真/Fax: +86 21 5243 3320 网址/Website: http://www.grandall.com.cn 二零二五年四月 国浩律师（上海）事务所 法律意见书 国浩律师（上海）事务所 关于汇纳科技股份有限公司 作废已授予尚未归属的第二类限制性股票的 法律意见书 致：汇纳科技股份有限公司 国浩律师（上海）事务所（以下简称"本所"）接受汇纳科技股份有限公司 （以下简称"汇纳科技"或"公司"）的委托，根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、 《上市公司股权激励管理办法》（以下简称"《管理办法》"）等法律、行政法规、 部门规章和规范性文件以及《汇纳科技股份有限公司章 ...

汇纳科技股份有限公司 专项审计说明 2024 年度 关于汇纳科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 信会师报字[2025]第 11370 号 汇纳科技股份有限公司全体股东： 我们审计了汇纳科技股份有限公司(以下简称"汇纳科技")2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债 表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并 及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2024 年 4 月 21 日出具了报告号为信会师报字(2025)第 11368 号的无保留意见审计 报告。 汇纳科技管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指 引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公 告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南 第 1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2024 年度非经营性 资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称"汇总表"）。 编制汇总表并确保其真实、准确、完整是汇纳科技管理层的责任。 我们将汇总表所载信息与我们审计汇纳科技 2024 年度财务报表 ...

汇纳科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （向屹） (一) 工作履历、专业背景以及兼职情况 本人向屹，1975 年生，中国香港籍，清华大学工学学士、法国 INSEAD 欧 洲工商学院博士。中欧国际工商学院终身教授，现任中欧国际工商学院市场营销 学教授。本人自 2020 年 5 月担任公司独立董事。 (二) 关于独立性的情况说明 在担任公司独立董事期间，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职务， 本人及直系亲属、主要社会关系均未在公司或其附属企业任职，亦不存在为公司 及其控股股东、实际控制人或者其各自附属企业提供财务、法律、咨询等服务的 情形，不存在妨碍本人进行独立客观判断的情形，亦不存在违反《上市公司独立 董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市 公司规范运作》等规定的关于独立董事独立性相关要求的情形。 1 二、 独立董事年度履职情况 (一) 出席董事会、股东大会情况 2024 年，公司共召开 9 次董事会，3 次股东大会，本人依照《公司章程》 及《董事会议事规则》的规定和要求，以现场和通讯方式亲自出席了 9 次董事会 会议，未出席股东大会，没有缺席、委托他人出席 ...

经核查独立董事王永平先生、向屹先生、董南雁先生的任职经历以及签署的 相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司 主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可 能妨碍其进行独立客观判断的关系。因此，上述三位独立董事符合《上市公司独 立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上 市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 汇纳科技股份有限公司董事会 2025 年 4 月 23 日 汇纳科技股份有限公司 董事会关于独立董事独立性情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等相关规定，汇纳科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司第四 届董事会独立董事王永平先生、向屹先生、董南雁先生的独立性情况进行评估并 出具如下专项意见： ...

汇纳科技股份有限公司 本人作为汇纳科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本着严 格按照《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、部门规章、规范性文件以 及《公司章程》《公司独立董事工作制度》的要求，认真履行独立董事职责，谨 慎、勤勉地行使独立董事的权利，充分发挥独立董事的作用，有效维护了公司及 全体股东的合法权益。 现将 2024 年度履行独立董事职责的工作情况汇报如下： 一、 独立董事的基本情况 (一) 工作履历、专业背景以及兼职情况 本人王永平，1968 年生，中国国籍，浙江工商大学本科学历。历任中国城 市商业网点建设管理联合会副会长兼秘书长、商业经济研究杂志社总编辑，现任 全国工商联主管的全联房地产商会商业地产工作委员会会长。主要社会兼职有中 国商业经济学会副会长、浙江工商大学客座教授、同济大学经济与管理学院 MBA 中心企业导师、中骏商管智慧服务控股有限公司（非 A 股上市公司）独立非执行 董事、名创优品集团控股有限公司（MINISO Group Holding Limited，非 A 股上 市公司）独立董事、居然智 ...

汇纳科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （董南雁） 本人作为汇纳科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本着严 格按照《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、部门规章、规范性文件以 及《公司章程》《公司独立董事工作制度》的要求，认真履行独立董事职责，谨 慎、勤勉地行使独立董事的权利，充分发挥独立董事的作用，有效维护了公司及 全体股东的合法权益。 现将 2024 年度履行独立董事职责的工作情况汇报如下： 一、 独立董事的基本情况 (一) 工作履历、专业背景以及兼职情况 本人董南雁，1978 年生，中国国籍，中共党员，博士。曾任煤炭科学研究 院西安研究院会计。现任西安交通大学管理学院会计与财务系副教授，博士生导 师。现兼任陕西煤业新型能源科技股份有限公司（非上市公司）独立董事、星展 测控科技股份有限公司（挂牌公司）独立董事、西部金属材料股份有限公司独立 董事。本人自 2023 年 5 月起担任公司独立董事。 在担任公司独立董事期间，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职务， 本人及直系亲属、主要社会关系均未在公司或 ...

三、分红送配方案情况 一、主要会计数据和财务指标 | 名称 持有数量(万股) | | 占总股本比例 | 增减情况(万 | | --- | --- | --- | --- | | | | (%) | 股) | | 张宏俊 | 2649.07 | 22.10 | 不变 | | 陆威 | 251.19 | 2.10 | -14.38 | | 余峰 | 150.10 | 1.25 | 新进 | | 沈嘉熠 | 134.53 | 1.12 | 新进 | | 翁伟芳 | 109.08 | 0.91 | 新进 | | 蒋锡才 | 101.86 | 0.85 | 新进 | | 上海云量资产管理有限公司-云量进取三号私募证券 投资基金 | 87.88 | 0.73 | 10.00 | | 沈灏波 | 82.11 | 0.68 | 6.61 | | 敖章云 | 75.70 | 0.63 | 新进 | | 唐丽娜 | 65.12 | 0.54 | 新进 | | 较上个报告期退出前十大股东有 | | | | | 上海良元资产管理有限公司-良元财富私募证券投资 基金 | 540.20 | 4.51 | 退出 | | 杭州金帝商业管理有 ...

Financial Performance - The company's revenue for Q1 2025 was ¥52,362,558, representing a 4.19% increase compared to ¥50,257,630.76 in the same period last year[4] - The net profit attributable to shareholders improved significantly to -¥2,637,965.62, an 87.40% increase from -¥20,937,950.38 year-on-year[4] - The net cash flow from operating activities showed a positive trend, improving by 56.19% to -¥20,624,751.90 from -¥47,079,346.20 in the previous year[4] - Total operating revenue for the current period reached ¥52,362,558, an increase from ¥50,257,630.76 in the previous period, reflecting a growth of approximately 4.17%[15] - Net profit for the current period was -¥6,127,342.01, compared to -¥26,863,292.09 in the previous period, showing an improvement of approximately 77.25%[16] - The total comprehensive income for the current period was -¥6,144,428.46, compared to -¥26,856,480.11 in the previous period, indicating a significant improvement[17] Cost Management - The gross profit margin increased due to a higher proportion of high-margin products, leading to a 27.42% decrease in operating costs to ¥19,299,033.65[7] - Total operating costs decreased to ¥62,589,023.63 from ¥84,271,520.26, indicating a reduction of about 25.73%[15] - Research and development expenses decreased by 36.63% to ¥10,178,950.90, attributed to the capitalization of R&D projects[7] - Research and development expenses decreased to ¥10,178,950.90 from ¥16,061,661.02, a reduction of approximately 36.59%[16] Assets and Liabilities - Total assets at the end of the reporting period were ¥1,319,811,092.43, a 1.32% increase from the previous year-end[4] - The total assets increased to ¥1,319,811,092.43 from ¥1,302,666,644.81, representing a growth of about 1.32%[14] - Current liabilities rose to ¥204,372,702.24 from ¥185,326,837.13, marking an increase of approximately 10.57%[14] - Non-current liabilities increased to ¥33,545,565.90 from ¥29,302,554.93, reflecting a growth of about 14.67%[14] - The company reported a decrease in total equity attributable to shareholders by 0.26% to ¥1,025,776,554.87[4] - The company’s total equity decreased slightly to ¥1,081,892,824.29 from ¥1,088,037,252.75, a decline of about 0.54%[14] Shareholder Information - The total number of common shareholders at the end of the reporting period is 15,945, with no preferred shareholders having restored voting rights[8] - Zhang Hongjun holds 21.06% of the shares, amounting to 25,300,042 shares, with 6,500,000 shares pledged[8] - The top ten shareholders collectively hold a significant portion of the company's shares, with the largest shareholder holding over 21%[8] - The company has not disclosed any relationships or concerted actions among the top ten shareholders[8] - There are no changes reported in the lending or borrowing of shares among the top shareholders[8] - The total number of restricted shares at the end of the period is 175,180, with 38,394 shares released during the period[10] Cash Flow and Investments - The company has 253,294,941.95 CNY in cash at the end of the reporting period, down from 275,341,043.81 CNY at the beginning[12] - Accounts receivable decreased from 247,381,059.75 CNY to 226,189,809.06 CNY during the reporting period[12] - Inventory increased from 40,021,221.46 CNY to 52,403,431.59 CNY, indicating a rise in stock levels[12] - The company has 20,187,995.14 CNY in prepayments, up from 14,350,500.97 CNY[12] - Operating cash inflow for the current period was $91,170,780.54, an increase of 26.5% from $71,962,873.27 in the previous period[19] - Cash inflow from investment activities totaled $12,000,641.00, down from $20,222,457.53 in the previous period[20] - Net cash outflow from investment activities was -$44,045,629.13, compared to a net inflow of $19,657,091.94 in the previous period[20] - Cash inflow from financing activities was $47,000,000.00, significantly up from $2,200,000.00 in the previous period[20] - Net cash inflow from financing activities was $42,608,634.93, a turnaround from a net outflow of -$1,067,828.76 in the previous period[20] - The ending cash and cash equivalents balance was $197,789,011.85, down from $242,746,305.31 in the previous period[20] - The company received $1,010,641.93 in tax refunds, an increase from $399,811.59 in the previous period[19] - Total cash outflow from operating activities was $111,795,532.44, a decrease from $119,042,219.47 in the previous period[20] - The company disposed of fixed assets for $12,000,640.00, a significant increase from $1,300.00 in the previous period[20]