汇纳科技股份有限公司 审计报告及财务报表 二○二四年度 汇纳科技股份有限公司 审计报告及财务报表 （2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日止） | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-5 | | 二、 | 财务报表 | | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | | | 财务报表附注 | 1-120 | 审计报告 信会师报字[2025]第 ZA11368 号 汇纳科技股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了汇纳科技股份有限公司（以下简称汇纳科技）财务报 表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度 的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所 有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制，公允反映了汇纳科 ...

汇纳科技股份有限公司 内部控制审计报告 2024 年 12 月 31 日 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 11369 号 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策 和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。 内控审计报告 第 1 页 四、 财务报告内部控制审计意见 我们认为，汇纳科技于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制 基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 制。 汇纳科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了汇纳科技股份有限公司（以下简称汇纳科技）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是汇纳科技董事会的责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上， ...

汇纳科技股份有限公司 营业收入扣除情况表的鉴证报告 2024年度 关于汇纳科技股份有限公司2024年度 营业收入扣除情况表的鉴证报告 信会师报字[2025]第ZA11371号 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对营业收入扣除情况表 发表鉴证结论。 三、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史 财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准 则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对营业收入 鉴证报告第 1 页 扣除情况表是否在所有重大方面按照《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号— —业务办理》的相关规定编制，如实反映汇纳科技2024年度营业收入 扣除情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询 问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工 作为发表鉴证结论提供了合理的基础。 汇纳科技股份有限公司全体股东： 我们审计了汇纳科技股份有限公司(以下简称"汇纳科技")2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债 表、202 ...

国浩律师（上海）事务所 关 于 汇纳科技股份有限公司 作废已授予尚未归属的第二类限制性股票 的 法律意见书 上海市山西北路 99 号苏河湾中心 25-28 层 邮编：200085 25-28/F, Suhe Centre, No.99 North Shanxi Road, Shanghai 200085, China 电话/Tel: +86 21 5234 1668 传真/Fax: +86 21 5243 3320 网址/Website: http://www.grandall.com.cn 二零二五年四月 国浩律师（上海）事务所 法律意见书 国浩律师（上海）事务所 关于汇纳科技股份有限公司 作废已授予尚未归属的第二类限制性股票的 法律意见书 致：汇纳科技股份有限公司 国浩律师（上海）事务所（以下简称"本所"）接受汇纳科技股份有限公司 （以下简称"汇纳科技"或"公司"）的委托，根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、 《上市公司股权激励管理办法》（以下简称"《管理办法》"）等法律、行政法规、 部门规章和规范性文件以及《汇纳科技股份有限公司章 ...

汇纳科技股份有限公司 专项审计说明 2024 年度 关于汇纳科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 信会师报字[2025]第 11370 号 汇纳科技股份有限公司全体股东： 我们审计了汇纳科技股份有限公司(以下简称"汇纳科技")2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债 表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并 及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2024 年 4 月 21 日出具了报告号为信会师报字(2025)第 11368 号的无保留意见审计 报告。 汇纳科技管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指 引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公 告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南 第 1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2024 年度非经营性 资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称"汇总表"）。 编制汇总表并确保其真实、准确、完整是汇纳科技管理层的责任。 我们将汇总表所载信息与我们审计汇纳科技 2024 年度财务报表 ...

汇纳科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （向屹） (一) 工作履历、专业背景以及兼职情况 本人向屹，1975 年生，中国香港籍，清华大学工学学士、法国 INSEAD 欧 洲工商学院博士。中欧国际工商学院终身教授，现任中欧国际工商学院市场营销 学教授。本人自 2020 年 5 月担任公司独立董事。 (二) 关于独立性的情况说明 在担任公司独立董事期间，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职务， 本人及直系亲属、主要社会关系均未在公司或其附属企业任职，亦不存在为公司 及其控股股东、实际控制人或者其各自附属企业提供财务、法律、咨询等服务的 情形，不存在妨碍本人进行独立客观判断的情形，亦不存在违反《上市公司独立 董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市 公司规范运作》等规定的关于独立董事独立性相关要求的情形。 1 二、 独立董事年度履职情况 (一) 出席董事会、股东大会情况 2024 年，公司共召开 9 次董事会，3 次股东大会，本人依照《公司章程》 及《董事会议事规则》的规定和要求，以现场和通讯方式亲自出席了 9 次董事会 会议，未出席股东大会，没有缺席、委托他人出席 ...

经核查独立董事王永平先生、向屹先生、董南雁先生的任职经历以及签署的 相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司 主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可 能妨碍其进行独立客观判断的关系。因此，上述三位独立董事符合《上市公司独 立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上 市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 汇纳科技股份有限公司董事会 2025 年 4 月 23 日 汇纳科技股份有限公司 董事会关于独立董事独立性情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等相关规定，汇纳科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司第四 届董事会独立董事王永平先生、向屹先生、董南雁先生的独立性情况进行评估并 出具如下专项意见： ...

汇纳科技股份有限公司 本人作为汇纳科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本着严 格按照《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、部门规章、规范性文件以 及《公司章程》《公司独立董事工作制度》的要求，认真履行独立董事职责，谨 慎、勤勉地行使独立董事的权利，充分发挥独立董事的作用，有效维护了公司及 全体股东的合法权益。 现将 2024 年度履行独立董事职责的工作情况汇报如下： 一、 独立董事的基本情况 (一) 工作履历、专业背景以及兼职情况 本人王永平，1968 年生，中国国籍，浙江工商大学本科学历。历任中国城 市商业网点建设管理联合会副会长兼秘书长、商业经济研究杂志社总编辑，现任 全国工商联主管的全联房地产商会商业地产工作委员会会长。主要社会兼职有中 国商业经济学会副会长、浙江工商大学客座教授、同济大学经济与管理学院 MBA 中心企业导师、中骏商管智慧服务控股有限公司（非 A 股上市公司）独立非执行 董事、名创优品集团控股有限公司（MINISO Group Holding Limited，非 A 股上 市公司）独立董事、居然智 ...

汇纳科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （董南雁） 本人作为汇纳科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本着严 格按照《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、部门规章、规范性文件以 及《公司章程》《公司独立董事工作制度》的要求，认真履行独立董事职责，谨 慎、勤勉地行使独立董事的权利，充分发挥独立董事的作用，有效维护了公司及 全体股东的合法权益。 现将 2024 年度履行独立董事职责的工作情况汇报如下： 一、 独立董事的基本情况 (一) 工作履历、专业背景以及兼职情况 本人董南雁，1978 年生，中国国籍，中共党员，博士。曾任煤炭科学研究 院西安研究院会计。现任西安交通大学管理学院会计与财务系副教授，博士生导 师。现兼任陕西煤业新型能源科技股份有限公司（非上市公司）独立董事、星展 测控科技股份有限公司（挂牌公司）独立董事、西部金属材料股份有限公司独立 董事。本人自 2023 年 5 月起担任公司独立董事。 在担任公司独立董事期间，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职务， 本人及直系亲属、主要社会关系均未在公司或 ...

三、分红送配方案情况 一、主要会计数据和财务指标 | 名称 持有数量(万股) | | 占总股本比例 | 增减情况(万 | | --- | --- | --- | --- | | | | (%) | 股) | | 张宏俊 | 2649.07 | 22.10 | 不变 | | 陆威 | 251.19 | 2.10 | -14.38 | | 余峰 | 150.10 | 1.25 | 新进 | | 沈嘉熠 | 134.53 | 1.12 | 新进 | | 翁伟芳 | 109.08 | 0.91 | 新进 | | 蒋锡才 | 101.86 | 0.85 | 新进 | | 上海云量资产管理有限公司-云量进取三号私募证券 投资基金 | 87.88 | 0.73 | 10.00 | | 沈灏波 | 82.11 | 0.68 | 6.61 | | 敖章云 | 75.70 | 0.63 | 新进 | | 唐丽娜 | 65.12 | 0.54 | 新进 | | 较上个报告期退出前十大股东有 | | | | | 上海良元资产管理有限公司-良元财富私募证券投资 基金 | 540.20 | 4.51 | 退出 | | 杭州金帝商业管理有 ...