广州广哈通信股份有限公司 2023 年 1-5 月、2022 年度 备考审阅报告 | 索引 | 页码 | | --- | --- | | 备考审阅报告 | | | 公司备考合并财务报表 | | | — 备考合并资产负债表 | 1-2 | | — 备考合并利润表 | 3 | | — | 备考合并财务报表附注 4-72 | 审阅报告 XYZH/2023BJAG1F0440 广州广哈通信股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的广州广哈通信股份有限公司（以下简称"广哈通信"）按备考合 并财务报表附注四披露的编制基础编制的备考合并财务报表，包括 2023 年 5 月 31 日、 2022 年 12 月 31 日的备考合并资产负债表，2023 年 1-5 月、2022 年度的备考合并利润 表以及备考合并财务报表附注。这些备考合并财务报表的编制和公允列报是广哈通信管 理层的责任，我们的责任是在执行审阅工作的基础上对这些备考合并财务报表出具审阅 报告。 我们按照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号——财务报表审阅》的规定执行了 审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对备考合并财务报表是否不存在重 大错报获取有限保 ...

广州广哈通信股份有限公司董事会 关于评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、 评估方法与评估目的的相关性以及评估定价的 公允性的说明 广州广哈通信股份有限公司（以下简称"公司"）拟以支付现金的方式购 买广州广电平云资本管理有限公司、广州垂天投资控股合伙企业（有限合伙）、 广东子衿投资合伙企业（有限合伙）共3名交易对方持有的广东暨通信息发展有 限公司（"暨通信息"）60%股权（下称"本次交易"）。根据《上市公司重大 资产重组管理办法》（以下简称"《重组管理办法》"）的相关规定，本次交 易构成重大资产重组。 公司聘请广东联信资产评估土地房地产估价有限公司（以下简称"联信评 估"）作为本次交易的评估机构，以2023年5月31日为评估基准日对本次交易的 标的公司进行评估，并出具了"联信(证)评报字[2023]第A0468号"《广州广哈 通信股份有限公司拟以支付现金的方式购买资产涉及的广东暨通信息发展有限 公司股东全部权益价值资产评估报告》（以下简称"资产评估报告"）。 公司董事会根据相关法律、法规和规范性文件的规定，在详细核查了有关评 估事项后，对评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估方法与评估目的 的相关性以 ...

上市地点：深圳证券交易所 证券代码：300711 证券简称：广哈通信 广州广哈通信股份有限公司 重大资产购买暨关联交易报告书（草案） | 重大资产购买交易对方 | | | | --- | --- | --- | | 广州广电平云资本管理有限 | 广东子衿投资合伙企业 | 广州垂天投资控股合伙企业 | | 公司 | （有限合伙） | （有限合伙） | 广哈通信重大资产购买暨关联交易报告书（草案） 声 明 独立财务顾问 签署日期：二〇二三年十月 一、上市公司声明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员保证本报告书及其摘要内容的真 实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、 准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。 本公司控股股东、董事、监事、高级管理人员承诺：如本人/本企业因涉嫌 所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，被司法机关立案 侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成调查结论之前，本人/本企业不转让 在广哈通信拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转 让的书面申请和股票账户提交广哈通信董事会，由广哈通信董事会代本人/本企 业向深圳证券交易所和登记结算 ...

广州广哈通信股份有限公司（以下简称"上市公司"或"广哈通信"）拟以 支付现金方式购买广州广电平云资本管理有限公司、广州垂天投资控股合伙企业 （有限合伙）、广东子衿投资合伙企业（有限合伙）共 3 名交易对方持有的广东 暨通信息发展有限公司（以下简称"暨通信息"）60%股权（简称"本次交易"）。 根据《上市公司重大资产重组管理办法》的相关规定，本次交易构成重大资产重 组。 广州广哈通信股份有限公司董事会 关于本次交易符合《上市公司监管指引第 9 号—— 上市公司筹划和实施重大资产重组的监管要求》第 四条规定的说明 公司董事会依据实际情况经作出审慎判断，认为本次交易符合中国证券监督 管理委员会发布的《上市公司监管指引第 9 号——上市公司筹划和实施重大资产 重组的监管要求》第四条的规定，具体说明如下： 1、本次交易的标的资产为暨通信息 60%股权（以下简称"标的资产"），交 易完成后广哈通信将成为暨通信息控股股东，根据《涉密信息系统集成资质管理 办法》第三十七条的规定，涉密信息系统集成资质单位控股股东发生变更的，保 密行政管理部门应进行书面审查，通过审查的方得实施变更。除此之外，本次交 易不涉及立项、环保、行业准入 ...

广发证券股份有限公司关于 广州广哈通信股份有限公司 重大资产购买暨关联交易之 独立财务顾问报告 独立财务顾问 二〇二三年十月 | | | | 目 录 | 2 | | --- | --- | | 声明与承诺 | 5 | | 一、独立财务顾问声明 | 5 | | 二、独立财务顾问承诺 | 6 | | 释 义 | 8 | | 一、通用词汇释义 | 8 | | 二、专用术语释义 | 9 | | 第一节 本次交易概述 | 11 | | 一、本次交易的背景和目的 | 11 | | 二、本次交易的必要性 | 13 | | 三、本次交易具体方案 | 14 | | 四、本次交易的性质 | 17 | | 五、本次交易对上市公司影响 | 18 | | 六、本次交易决策过程和批准情况 | 19 | | 七、本次交易相关方作出的重要承诺 | 20 | | 第二节 交易各方情况 | 27 | | 一、上市公司基本情况 | 27 | | 二、本次交易对方概况 | 30 | | 三、关于交易对方相关事项的说明 | 41 | | 第三节 标的公司基本情况 | 43 | | 一、基本情况 | 43 | | 二、历史沿革 | 44 | | 三、产 ...

本资产评估报告依据中国资产评估准则编制 广州广哈通信股份有限公司拟以支付现金的方 式购买资产涉及的广东暨通信息发展有限公司 股东全部权益价值资产评估报告 联信（证）评报字[2023]第A0468号 资产评估报告编码：4444020005202300575 广东联信资产评估土地房地产估价有限公司 二〇二三年十月十二日 | | | | 声明 第一部分 1 | | --- | | 第二部分 摘要 3 | | 第三部分 正文 7 | | 一、委托人、被评估单位和其他评估报告使用人概况 7 | | 二、评估目的 27 | | 三、评估对象和评估范围 27 | | 四、价值类型 32 | | 五、评估基准日 33 | | 六、评估依据 33 | | 七、评估方法 38 | | 八、评估程序实施过程和情况 44 | | 九、评估假设 46 | | 十、评估结论 48 | | 十一、特别事项说明 49 | | 十二、资产评估报告使用限制说明 54 | | 十三、资产评估报告日 55 | 第四部分 附件 一、 收益法评估结果表 二、 资产评估结果汇总表及明细表（资产基础法） 三、 广州广哈通信股份有限公司 2023 年 6 月 ...

广发证券股份有限公司关于 广州广哈通信股份有限公司本次重大资产重组摊薄 即期回报情况及相关填补措施的核查意见 广发证券股份有限公司（以下简称"本独立财务顾问"）接受广州广哈通信 股份有限公司（以下简称"上市公司"或"公司"）委托，担任上市公司本次重 大资产暨关联交易（以下简称"重大资产重组"）的独立财务顾问。 根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工 作的意见》（国办发[2013]110 号）《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的 若干意见》（国发[2014]17 号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期 回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）等相关规定的要求，本独 立财务顾问就本次重大资产重组摊薄上市公司即期回报及相关填补措施进行了 核查，具体情况如下： | 项 目 | 2023 | 年 月 1-5 | 2022 | 年度 | | --- | --- | --- | --- | --- | | | 交易前 | 交易后（备考） | 交易前 | 交易后（备考） | | 归属于母公司所有者 | 226.53 | 252.20 | 4,881.52 | 5,444 ...

因此，独立财务顾问认为本次交易符合《上市公司监管指引第9号——上 市公司筹划和实施重大资产重组的监管要求》的相关规定。 广发证券股份有限公司（以下简称"本独立财务顾问"）作为本次交易 的独立财务顾问，依照《上市公司监管指引第9号——上市公司筹划和实施重 大资产重组的监管要求》，就标的公司是否存在被其股东及其关联方非经营 性占用资金事项进行了审慎核查，并发表如下意见： 经核查，截至本核查意见出具日，标的公司不存在被其股东及其关联方 非经营性占用资金事项。 广发证券股份有限公司关于 广州广哈通信股份有限公司本次重组标的公司 是否存在被其股东及其关联方非经营性占用资 金事项的核查意见 广州广哈通信股份有限公司（以下简称"上市公司"或"公司"）拟向 广州广电平云资本管理有限公司、广州垂天投资控股合伙企业（有限合伙）、 广东子衿投资合伙企业（有限合伙）支付现金购买其所持有的广东暨通信息 发展有限公司60%股权（以下简称"本次交易"）。 财务顾问主办人： 吕晖 胡品品 项目协办人： 陈德 （以下无正文） 广发证券股份有限公司 年 月 日 （本页无正文，为《广发证券股份有限公司关于广州广哈通信股份有限公司本 次重组标的公司 ...

关于拟变更会计师事务所的公告 证券代码：300711 证券简称：广哈通信 公告编号：2023-056 广州广哈通信股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1、变更前的会计师事务所：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以 下简称"信永中和"），变更后的会计师事务所：容诚会计师事务所（特殊普通 合伙）（以下简称"容诚"）。 2、变更会计师事务所的原因：鉴于信永中和已连续8年为广州广哈通信股份 有限公司（以下简称"公司"）提供审计服务，根据财政部、国务院国资委、证 监会《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》的相关规定，需变更会 计师事务所。为满足公司审计需要，公司拟聘任容诚为公司2023年度财务审计机 构。 3、公司董事会审计委员会、董事会、监事会对本次拟变更会计师事务所事 项无异议，独立董事发表了事前认可意见和同意的独立意见。 公司于2023年10月20日召开第四届董事会第二十四次会议和第四届监事会 第十九次会议，审议通过《关于拟变更会计师事务所的议案》，拟聘任容诚为公 司2023年度财务审计机构，聘期为一年，本议案尚需 ...

广东暨通信息发展有限公司 2021 年 1 月 1 日至 2023 年 5 月 31 日 审计报告 | 索引 | | 页码 | | --- | --- | --- | | 审计报告 | | | | 公司财务报表 | | | | — | 资产负债表 | 1-2 | | — | 利润表 | 3 | | — | 现金流量表 | 4 | | — | 所有者权益变动表 | 5-7 | | — | 财务报表附注 | 8-72 | 审计报告 XYZH/2023GZAA1B0693 广东暨通信息发展有限公司： 一、 审计意见 我们审计了广东暨通信息发展有限公司（以下简称"广东暨通"）财务报表，包括 2023 年 5 月 31 日、2022 年 12 月 31 日、2021 年 12 月 31 日的资产负债表，2023 年 1-5 月、2022 年度、2021 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及相关财务报表 附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反 映了广东暨通公司 2023 年 5 月 31 日、2022 年 12 月 31 日、2021 年 12 月 31 日的财务状 况 ...